Banco Macro S A : Informe Trimestral 2T23

Informe de Resultados 2T23

23 de agosto de 2023

Informe de Resultados 2T23

Banco Macro S.A. anuncia los resultados del segundo trimestre

de 2023

Buenos Aires, Argentina, 23 de agosto de 2023 - Banco Macro S.A. (NYSE: BMA; BCBA: BMA) ("Banco Macro" o "BMA") anuncia en la fecha los resultados del segundo trimestre (2T23), finalizado el 30 de Junio de 2023. Todas las cifras al 30 de Junio 2023, así como los comparativos de 2022 y 2023 han sido ajustadas para que queden expresadas en moneda del mismo poder adquisitivo (acorde con la norma NIC 29).

Síntesis

• El resultado neto del 2T23 de $44.161M, resultó 265% superior a la ganancia de $12.102M del 1T23 y 394% mayor a la ganancia de $8.935M del 2T22. El resultado neto al 2T23 representó un retorno acumulado anualizado del 15,5% sobre el patrimonio neto promedio y del 3,9% sobre el activo promedio.
• El Ingreso operativo neto (Resultado operativo previo al descuento de gastos de administración) del 2T23 de $264.123M aumentó 27% ó $56.420M respecto del 1T23 y 50% ú $88.458M respecto del 2T22.

• El Resultado Operativo del 2T23 (Resultado operativo posterior al descuento de gastos de administración) fue de $173.082M, aumentó 35% ó $44.410M respecto del 1T23 y 81% ó $77.248M respecto del 2T22.

• El total de préstamos y otras financiaciones creció 3% ó $29.449M respecto al trimestre anterior (totalizando $893.174M) y descendió 8% ó $75.885M en relación al 2T22.
• Los depósitos totales mostraron una suba de 5% ó $90.224M respecto al 1T23 y de 3% ó $52.790M, totalizando $1.902.794M y representando el 81% del total de los pasivos del Banco. Los depósitos bimonetarios del sector privado mostraron una suba de 6% ó $94.662M respecto del trimestre anterior.
• En 2T23, Banco Macro registró un exceso de capital de $570.749M ó 342%, demostrando un liderazgo en su solvencia, con un ratio de capital regulatorio (Basilea III) de 35,9% y TIER 1 de 33%. Asimismo, el Banco continuó mostrando un alto nivel de liquidez, con un ratio de cobertura de activos líquidos sobre el total de depósitos de 95%.
• En 2T23, el ratio de calidad de cartera (medido como cartera irregular sobre cartera total) fue de 1,37% y el ratio de cobertura alcanzó el 146,05%.
• Al 2T23 Banco Macro a través de sus 462 sucursales y con 7.797 empleados, presta servicios a 4,7 millones de clientes de Banca Individuos (1,8 millones de clientes digitales) y a 123.700 clientes de Banca Empresas, estando presente en 23 de las 24 provincias de la Argentina.

2T23 Conference Call		Contactos en Buenos Aires:
Viernes, 25 de agosto 2023
Hora: 11:00 a.m. Hs New York | 12:00 p.m. Hs Buenos Aires	Jorge Scarinci
Para participar, comuníquese al:		Chief Financial Officer
Participantes Argentina: 54-11-39845677WebcastReplay:click
Participantes U.S: 1-844-450 3847	here	Nicolás A. Torres
Participantes fuera U.S.: 1-412-3176370Disponible desde el	Relación con Inversores
Conference ID: Banco Macro	25/08/2023 hasta el	2
8/09/2023
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	Teléfono: (54 11) 5222 6682

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Disclaimer

Cualquier comentario que se haga relacionado con hechos del futuro está sujeto a varios condicionantes y riesgos que se detallan y describen en el reporte anual del Banco enviado a la SEC (20F) y que está disponible en nuestra Web (www.macro.com.ar / Inversores/ Información Financiera / Estados Contables).

Las palabras "creemos", "tal vez", "posiblemente", "estimamos", "continuamos", "anticipamos", "esperamos", "proyectamos" y similares mencionadas en este documento se refieren a hechos del futuro. Estos hechos incluyen: nuestros posibles resultados de operaciones futuras, estrategias de negocios, planes de financiamiento, ventajas competitivas, el sistema financiero, oportunidades de crecimiento, consecuencias de futuras regulaciones y consecuencias de la competencia.

Este informe es un análisis resumido de los resultados de Banco Macro S.A. y sus subsidiarias. A los efectos de su adecuada interpretación, el mismo deberá complementarse con las presentaciones que periódicamente se realizan ante la Comisión Nacional de Valores (www.cnv.gob.ar), Securities and Exchange Commission (www.sec.gov), Bolsas y Mercados Argentinos (www.byma.com.ar), MAE (Mercado Abierto Electrónico - Buenos Aires) y la Bolsa de New York (www.nyse.com). Asimismo, el Banco Central (www.bcra.gov.ar) puede publicar información relacionada con el Banco Macro con fecha posterior a la fecha la cual el Banco tiene su última información pública.

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Los Estados Financieros consolidados al 30 de junio de 2023 han sido ajustados para que queden expresados en moneda de poder adquisitivo de esa fecha, tal como establece la NIC 29 "Información Financiera en Economías Hiperinflacionarias" y considerando, adicionalmente, las normas particulares del BCRA establecidas por las Comunicaciones "A" 6651, 6849, modificatorias y complementarias, que establecieron la obligatoriedad respecto a la aplicación de dicho método a partir de los Estados Financieros de ejercicios que se inicien el 1° de enero de 2020 inclusive.

Las cifras correspondientes a la información comparativa han sido reexpresadas para considerar los cambios en el poder adquisitivo general de la moneda y, como resultado, están expresadas en la unidad de medida corriente al final del período sobre el cual se informa (30 de junio de 2023).

Por medio de la Comunicación "A" 6114, el BCRA estableció lineamientos específicos en el marco del proceso de convergencia, entre los cuales se definió, entre otros, la excepción transitoria a la aplicación de la sección 5.5 de la NIIF 9 "Instrumentos financieros" (puntos B5.5.1 a B5.5.55) hasta los ejercicios que se inicien a partir del 1° de enero de 2020. Asimismo, el BCRA para estos propósitos estableció como fecha de transición el 31 de diciembre de 2018 y excluyó transitoriamente los instrumentos de deuda del sector público del alcance de la NIIF 9.

Resultados

El resultado por acción del 2T23 fue $69,02, 264% superior al alcanzado en el 1T23 y 394% por encima del registrado en el 2T22.

RESULTADOS POR ACCION		MACRO consolidado		Variación
En MILLONES de $ (*)	2T 22	3T 22	4T 22	1T 23	2T 23	Trimestral	Anual
Resultado final (M $)	8,935	15,699	25,035	12,102	44,161	265%	394%
Acciones promedio en circulación (M)	639	639	639	639	639	0%	0%
Acciones promedio en cartera (M)	0	0	0	0	0	0%	0%
Valor Libro por acción emitida ($)	1,145	1,175	1,209	1,226	1,163	-5%	2%
Acciones en circulación (M)	639	639	639	639	639	0%	0%
Resultado por acción en circulación	13.98	24.57	39.18	18.94	69.02	264%	394%
(*) Cifras expresadas en términos de poder adquisitivo al 30.06.2023

En 2T23, el resultado neto del periodo fue de $44.161M, 265% ó $32.059M superior al resultado registrado en el 1T23 y 394% ó $35.226M mayor al obtenido en el 2T22, como consecuencia de mejores resultados en Títulos públicos (registrados en instrumentos financieros a VRR) y de una mayor ganancia por Diferencia de cotización. El Resultado Integral total fue de $46.313M. Al 2T23, el resultado neto representó un ROE y ROA acumulado anualizado de 15,5% y 3,9% respectivamente.

El Ingreso operativo neto (Resultado operativo previo al descuento de gastos de administración) de $264.123M en el 2T23 aumentó 27% ó $56.420M respecto del 1T23. Este Ingreso operativo neto subió 50% ú $88.458M respecto del 2T22.

En el 2T23 el Cargo por Incobrabilidad fue de $5.520M, 28% o $1.214M superior al trimestre anterior. Respecto del 2T22 el cargo por incobrabilidad subió 232% ó $3.855M.

El Resultado Operativo (Resultado operativo posterior al descuento de gastos de administración del 2T23) de $173.082M, aumentó 35% ó $44.410M respecto del 1T23 y 81% ó $77.248M respecto del 2T22.

Cabe destacar que los resultados obtenidos tienen mayor valor si se tiene en cuenta el bajo apalancamiento del balance del Banco (4,3x activos sobre patrimonio).

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RESULTADOS RESUMIDOS

En MILLONES de $ (*)

Resultado neto por intereses Resultado neto por comisiones Resultado neto por medición de instrumentos

financieros a VRR Resultado por baja de activos medidos a costo

amortizado Diferencia de cotización de oro y moneda extranjera Otros ingresos operativos Cargo por incobrabilidad Ingreso operativo neto Beneficios al personal Gastos de administración Depreciaciones y desvalorizaciones de bienes Otros gastos operativos Resultado operativo Resultado por asociadas y negocios conjuntos Resultado por la posición monetaria neta

Resultados antes de impuesto de las actividades que continúan

Impuesto a las ganancias de las actividades que continúan Resultado neto de las actividades que continúan Resultado neto del período Resultado neto del período atribuible a los propietarios de la controladora Resultado neto del período atribuible a participaciones no controladoras Otro Resultado Integral del período Por diferencia de cambio por conversión de Estados Por instrumentos financieros RESULTADO INTEGRAL TOTAL Resultado Integral atribuible a los propietarios de la

controladora Resultado Integral atribuible a participaciones no

controladoras

	MACRO consolidado		Variación
2T 22	3T 22	4T 22	1T 23	2T 23	Trimestral	Anual
115,858	112,208	125,973	120,887	107,942	-11%	-7%
25,728	25,172	25,714	27,271	26,339	-3%	2%
15,918	45,123	-5,073	11,382	51,885	356%	226%
0	0	256	0	0	0%	0%
11,597	28,332	46,104	45,394	75,826	67%	554%
8,229	6,620	8,677	7,075	7,651	8%	-7%
1,665	2,519	3,814	4,306	5,520	28%	232%
175,665	214,936	197,837	207,703	264,123	27%	50%
32,658	31,204	28,313	29,049	30,687	6%	-6%
14,715	14,661	15,680	14,421	17,193	19%	17%
5,696	5,809	5,929	6,057	6,180	2%	8%
26,762	30,533	30,109	29,504	36,981	25%	38%
95,834	132,729	117,806	128,672	173,082	35%	81%
-86	-171	177	-272	-190	-0	121%
-82,347	-103,101	-85,843	-109,406	-109,429	0	33%
13,401	29,457	32,140	18,994	63,463	234%	374%
4,466	13,758	7,105	6,892	19,302	180%	332%
8,935	15,699	25,035	12,102	44,161	265%	394%
8,935	15,699	25,035	12,102	44,161	265%	394%
8,941	15,667	25,020	12,086	44,130	265%	394%
-6	32	15	16	31	94%	-
-6,777	3,675	-3,763	-1,029	2,152	-309%	-132%
-334	-314	218	-262	-61	-77%	-82%
-6,443	3,989	-3,981	-767	2,213	-	-
2,158	19,374	21,272	11,073	46,313	798%	2046%
2,164	19,342	21,257	11,057	46,282	319%	2039%
-6	32	15	16	31	94%	-

(*) Cifras expresadas en términos de poder adquisitivo al 30.06.2023

El resultado neto de intereses del 2T23 de $107.942M, disminuyo 11% ó $12.945M respecto del 1T23 y 7% ó $7.916M en relación al 2T22.

En el 2T23, los Ingresos por intereses totalizaron $307.121M, superior 9% ó $24.135M al 1T23 y 48% ó $100.064M al registrado en el 2T22.

Los ingresos por Préstamos totalizaron $119.120M, 12% ó $13.110M superior al trimestre anterior, debido principalmente a una suba en la tasa de interés de 760pb en los préstamos privados ya que el stock promedio de préstamos privados disminuyó 3%. A nivel interanual los intereses por préstamos aumentaron en 34% ó $30.045M.

En tanto los ingresos por Títulos públicos y privados (contabilizados en este rubro), bajaron 1% ó $1.936M comparado con el 1T23 y subieron 43% ó $49.702M respecto del 2T22. El 8% de los resultados corresponde a resultados de títulos públicos a valor razonable con cambios en ORI (Leliqs y otros títulos públicos) y el 92% restante se refiere a títulos públicos y privados valuados a costo amortizado.

Los ingresos por Operaciones de pases totalizaron $18.353M en el 2T23, 120% o $10.024M por encima del 1T23 y $16.845M superiores en relación al 2T22.

En el 2T23 la ganancia por Diferencia de cotización en moneda extranjera aumento 67% ó $30.432M en relación al 1T23 y creció 554% ó $64.229M respecto de igual trimestre del año anterior. Dicha ganancia por Diferencia de cotización en moneda extranjera (FX) en el presente trimestre se debió a nuestra posición positiva en moneda extranjera (incluyendo bonos duales y dólar link) y a una depreciación del peso respecto del dólar del 23% en el trimestre.

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