Corporación Financiera Colombiana S A : Estados Financieros 2T-21

ESTADOS

FINANCIEROS

SEGUNDO TRIMESTRE 2021

ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS

Corficolombiana S.A

Estados Separados de Situación Financiera a 30 de junio de 2021

(Expresado en millones de pesos colombianos)

Activos

Efectivo y equivalentes de efectivo

Posiciones activas en operaciones de mercado monetario Inversiones, neto

Medidos a valor razonable con cambios en resultados

Medidos a valor razonable con cambios en Otro Resultado Integral (ORI) Medidos a costo amortizado

Otras inversiones Instrumentos financieros derivados

Activos Financieros, Neto

Inversiones en asociadas

Inversiones en subsidiarias

Cuentas por cobrar, neto

Activos tangibles, neto

Propiedad y equipo para uso propio, neto

Propiedad y equipo por derecho de uso, neto

Propiedades de inversión, neto

Activos intangibles, neto

Activo por impuestos corrientes

Otros activos, neto

Total Activos no financieros

Total Activos

Pasivos

Depósitos y exigibilidades Instrumentos financieros derivados

Posiciones pasivas en operaciones de mercado monetario Títulos de inversión en circulación

Obligaciones financieras Cuentas por pagar Beneficios a empleados Otras provisiones

Pasivo por impuesto diferido Otros pasivos

Total Pasivos

Patrimonio

Capital suscrito y pagado

Prima en colocación de acciones

Reservas

Dividendos decretados en Acciones

Otros resultados integrales

Resultado de ejercicios anteriores

Utilidad del ejercicio

Total Patrimonio

Total Pasivos y Patrimonio

1.024.204

801.625

2.288.921

3.254.143

60.962

30.733

73.415

7.534.003

32.407

12.291.110

445.654

24.957

424

36.376

11.843

25.450

20.591

12.888.812

20.422.815

5.505.536

86.785

4.063.860

502.539

460

73.561

8.625

6.612

2.248

6

10.250.232

3.415

5.370.329

3.481.242

-

275.760

(33.571)

1.075.408

10.172.583

20.422.815

2

ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS

Corficolombiana S.A

Estados Separado de Resultados

(Expresado en millones de pesos colombianos, excepto la utilidad por acción)

	Por los periodos de seis meses		Por los periodos de tres meses
	terminados el :		terminados el :
	30 de junio de		30 de junio de		30 de junio de		30 de junio de
	2021		2020		2021		2020
Utilidad (Pédida) en valoración inversiones en títulos de deuda	19.683	75.967	27.698	66.672
A costo amortizado	45.431	51.925	24.448	26.710
A valor razonable	(25.748)	24.042	3.250	39.962
Utilidad (Pédida) en inversiones en títulos participativos	1.202.402	750.037	620.860	217.807
A valor razonable	(294)	4.866	600	3.536
Método de participación patrimonial, neto	1.107.586	667.402	620.281	208.936
Dividendos y participaciones	95.110	77.769	(21)	5.335
Utilidad en venta de inversiones, neto	12.272	41.354	5.162	17.865
Utilidad (pérdida) en derivados y operaciones de contado	26.808	(69.865)	8.204	4.848
Ingresos operaciones de mercado monetario, neto	5.183	714	1.916	(4.764)
Gastos por intereses, neto	(127.427)	(156.499)	(66.731)	(80.903)
Intereses operaciones de mercado monetario	(20.785)	(33.641)	(12.550)	(17.219)
Intereses depósitos de clientes	(103.106)	(132.329)	(52.514)	(69.438)
Intereses títulos de inversión en circulación	(12.547)	(17.351)	(6.333)	(8.606)
Otros intereses	9.011	26.822	4.666	14.360
Utilidad (pérdida) por diferencia en cambio	27.382	55.750	6.564	(28.827)
Comisiones y honorarios	(8.533)	(6.799)	(4.625)	(3.485)
Beneficios a empleados	(27.952)	(26.366)	(13.703)	(12.733)
Ingreso (gasto) por arrendamientos, neto	(191)	155	154	74
Depreciación	(2.024)	(1.876)	(852)	(1.085)
Amortización	(239)	(384)	(111)	(201)
Otros ingresos	2.834	2.248	248	221
Otros Gastos	(54.796)	(25.432)	(41.278)	(12.169)
Impuestos y tasas	(8.224)	(7.677)	(4.179)	(3.561)
Contribuciones, afiliaciones y transferencias	(2.026)	(1.630)	(834)	(33)
Seguros	(6.515)	(5.545)	(3.200)	(3.369)
Mantenimiento y reparaciones	(2.232)	(2.268)	(1.286)	(1.513)
Deterioro de cuentas por cobrar y otros activos, neto	(34.988)	(7.507)	(31.780)	(3.558)
Otros gastos	(811)	(805)	1	(135)
Resultados antes de Impuestos sobre la renta
1.075.420		639.004		543.524		163.320
Impuesto a la ganancia	(12)	(1.124)	(17)	(264)
Utilidad neta del ejercicio
1.075.408		637.880		543.507		163.056
Utilidad neta por acción básica atribuible a los	3.276,4	2.150,6	3.211,6	549,7
accionistas (en pesos Colombianos)

3

ESTADOS FINANCIEROS SEPARADOS

Corficolombiana S.A

Estado Separado de Flujos de Efectivo (Expresado en millones de pesos colombianos)

	Por los periodos de seis meses terminados el:
	30 de junio de 2021		30 de junio de 2020
Flujos de efectivo de actividades de operación:
Utilidad neta del ejercicio	1.075.408	637.880
Ajustes para conciliar con el efectivo provisto por las actividades de operación
Impuesto sobre la renta	12	1.124
Depreciación	2.024	1.876
Amortización	239	384
Deterioro para cuentas por cobrar, neto	7	135
Deterioro de activos no financieros, neto	(3)	670
(Recuperación) Deterioro propiedades de inversión	807	-
(Utilidad) en venta de inversiones, neto	(12.272)	(41.354)
(Ingreso) método de participación patrimonial	(1.107.586)	(667.402)
(Utilidad) en venta de propiedades y equipo	(18)	-
Ajuste valor razonable propiedades de inversión	(1.108)	-
(Utilidad) en valoración de inversiones a valor razonable	26.042	(28.908)
(Utilidad) Pérdida en valoración de instrumentos financieros derivados, neto	(26.808)	69.865
(Utilidad) en valoración de inversiones a costo amortizado	(45.431)	(51.925)
Interéses depósitos y exigibilidades	103.106	132.329
Interéses títulos de inversión en circulación	12.547	17.351
Variación neta en activos y pasivos operacionales
(Aumento) Disminución neto de instrumentos financieros derivados	54.423	(59.805)
(Aumento) Disminución en operaciones activas de mercado monetario	(400.452)	95.144
(Aumento) Disminución neto de inversiones a costo amortizado	11.902	5.040
(Aumento) Disminución en inversiones a valor razonable	(1.319.662)	(681.656)
(Aumento) neto de inversiones en subsidiarias y asociadas	(92.398)	(82.364)
(Aumento) Disminución en otras inversiones en títulos participativos	107	720
(Aumento) en cuentas por cobrar	(427.520)	(320.706)
(Aumento) neto en otros activos	(4.894)	(2.146)
Otros intereses	38	86
(Aumento) Disminución cuentas por pagar	60.663	22.533
Aumento de depósitos y exigibilidades	543.379	765.051
(Aumento) Disminución en operaciones pasivas del mercado monetario	1.419.291	546.522
(Aumento) Disminución obligaciones laborales	(2.917)	171
(Aumento) Disminución provisiones	(30.714)	(3.934)
Dividendos recibidos en el periodo de subsidiarias y asociadas	158.501	100.509
Dividendos recibidos en el periodo otras inversiones en títulos participativos	51.886	56.056
Impuestos pagados	(27.415)	(17.265)
Interéses pagados títulos de inversión en circulación	(12.451)	(17.514)
Intereses pagados en operaciones de mercado monetario y depósitos y exigibilidades	(93.608)		(197.611)
Efectivo neto provisto por las actividades de operación	(84.875)	280.856
Flujo de efectivo de las actividades de inversión:
Adquisición de propiedades y equipo	-	(5.974)
Aumento de propiedades de inversión	(1.545)	-
Disminución de propiedades y equipo por derecho de uso	487	-
Producto de la venta de propiedades y equipo	18		-
Efectivo neto provisto en actividades de inversión	(1.040)	(5.974)
Flujo de efectivo de las actividades de financiación:
Dividendos pagados	(114.417)	(13)
Pasivos por arrendamientos	(1.154)		(451)
Efectivo neto usado en las actividades de financiación	(115.571)		(464)
(Disminución) Aumento neta en efectivo y equivalentes de efectivo	(201.486)	274.418
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo	1.225.690			1.242	.819
				4
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo	1.024.204
		1.517.237

ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS

Corficolombiana S.A

Estado de Situación Financiera Consolidado a 30 de junio de 2021

Cifras expresadas en millones de pesos

Activos
Efectivo y equivalentes de efectivo	3.636.607
Posiciones activas en operaciones de mercado monetario	840.852
Inversiones medidas a valor razonable con cambios en resultados	4.087.405
Instrumentos de deuda	2.291.378
Instrumentos de patrimonio	1.796.027
Inversiones medidas a valor razonable con cambios en otro resultado integral	3.403.168
Instrumentos de deuda	2.006.240
Instrumentos de patrimonio, neto	1.396.928
Inversiones medidas a costo amortizado	60.501
Instrumentos de deuda	60.501
Instrumentos financieros derivados	185.903
Inversiones en asociadas y negocios conjuntos	815.030
Cartera de créditos, neto	1.742.395
Cuentas por cobrar, neto	2.771.366
Activos financieros sobre acuerdos de concesión	11.433.521
Activos financieros	28.976.748
Propiedad, planta y equipo uso propio	2.463.237
Propiedad, planta y equipo derecho de uso	216.512
Propiedades de inversión	171.583
Activos biológicos	130.778
Inventarios, neto	176.782
Plusvalía	381.868
Derechos sobre acuerdos de concesión	10.024.965
Activo por impuestos corrientes	156.044
Activo por impuesto diferido	80.621
Otros activos, neto	144.317
Activos No Financieros	13.946.707
Activos no corrientes mantenidos para la venta y operaciones discontinuas	60.468
Total Activos	42.983.923
	-
Pasivos y Patrimonio
Depósitos y exigibilidades	5.473.641
Posiciones pasivas en operaciones de mercado monetario	4.323.895
Obligaciones financieras	7.372.552
Instrumentos financieros derivados	97.859
Títulos emitidos en circulación	5.207.403
Cuentas por Pagar	1.576.218
Pasivos Financieros	24.051.568
Beneficios a empleados	80.237
Otras provisiones	380.441
Pasivo por impuestos corrientes	49.980
Pasivo por impuesto diferido	2.952.017
Otros pasivos	2.556.737
Pasivos No Financieros	6.019.412
Pasivos no corrientes por operaciones dicontinuas	20.014
Total Pasivos	30.090.994
Capital suscrito y pagado	3.415
Prima en colocación de acciones	5.298.882
Utilidades retenidas	2.977.403
Utilidad del ejercicio	1.061.071
Otro resultado integral acumulado	886.768
Total Patrimonio Controlado	10.227.539
Participaciones no controladoras	2.665.390
Total Patrimonio	12.892.929		5