Desarrollos Ermita del Santo SOCIMI S A : INFORME AUDITORIA,EEFF,MEMORIA DES 2023 (6 MB)

DESARROLLOS ERMITA DEL SANTO, SOCIMI, S.A. CIF A-88.195.797. Inscrita en el Registro Mercantil de Madrid en el Tomo 38.171, Folio 120, Sección 8, Hoja M-679.211, Inscripción 1ª

Paseo de la Ermita del Santo, nº 48, 3º planta 28011 - Madrid Tel: [phone]

https://desarrollosermitadelsantosocimi.com

AL BME GROWTH

Madrid, 26 de abril de 2024

En virtud de lo previsto en el artículo 17 del Reglamento (UE) nº 596/2014 sobre abuso de mercado y en el artículo 227 de la Ley 6/2023, de 17 de marzo, de los Mercados de Valores y de los Servicios de Inversión, y disposiciones concordantes, así como en la Circular 3/2020 del BME Growth, DESARROLLOS ERMITA DEL SANTO, SOCIMI, S.A., pone en su conocimiento la siguiente:

OTRA INFORMACIÓN RELEVANTE

1. Cuentas Anuales:
   Se acompañan los documentos siguientes:

1. Informe de auditoría, Cuentas Anuales individuales e Informe de Gestión del ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2023.
2. Informe de auditoría, Cuentas Anuales consolidadas e Informe de Gestión del ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2023.

El informe de auditoría acompañado a las Cuentas Anuales individuales del ejercicio social finalizado el 31 de diciembre de 2023 de Desarrollos Ermita del Santo, Socimi, S.A., contiene la siguiente salvedad ("la Salvedad"):

"Tal y como se indica en la nota 5, al 31 de diciembre de 2023 la Sociedad tiene registrado en el epígrafe de Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo un importe de 17.376 miles de euros que se corresponde con el coste de adquisición de la única sociedad en la que participa. Conforme con las normas de registro y valoración descritas en la nota 4 a), la Sociedad deberá evaluar si es necesario hacer correcciones valorativas al cierre del ejercicio siempre que existan evidencias de que el valor en libros no es recuperable. Salvo mejor evidencia, el valor recuperable tendrá en consideración el patrimonio neto de la entidad participada, corregido por las plusvalías existentes en el momento de la valoración. En aplicación del criterio anterior, la Sociedad debería haber registrado al 31 de diciembre de 2023 un deterioro de la Inversión de 7.229 miles de euros, de los 6.941 miles de euros provienen de ejercicios anteriores por lo que deberían minorar las reservas por importe de 6.941 miles de euros y el resto, por importe de 287 miles de euros, debería minorar el resultado del ejercicio 2023. En consecuencia, a 31 de diciembre de 2023, el epígrafe del balance "Inversiones en empresas de grupo y asociadas a largo plazo" se encuentra sobrevalorado por importe de 7.229 miles de euros, así como el epígrafe de la cuenta de pérdidas y ganancias de "Deterioro de inversiones en empresas del grupo a largo plazo" se encuentra sobrevalorado en el importe de 287 miles de euros y el epígrafe del balance de "Resultados de ejercicios anteriores" se encuentra sobrevalorado en un

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DESARROLLOS ERMITA DEL SANTO, SOCIMI, S.A. CIF A-88.195.797. Inscrita en el Registro Mercantil de Madrid en el Tomo 38.171, Folio 120, Sección 8, Hoja M-679.211, Inscripción 1ª

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importe de 6.941 miles de euros. Asimismo, la Sociedad debería haber reexpresado las cifras comparativas del ejercicio 2020 para reflejar la disminución del epígrafe de "Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo" de 6.941 miles de euros, una disminución de reservas de 4.863 miles de euros y una disminución del resultado de 2.078 miles de euros. Nuestra opinión de auditoría del ejercicio de 2022 incluyó una salvedad por esta cuestión".

Que, dicha Salvedad ya fue incluida en la auditoría de las Cuentas Anuales Individuales de la Sociedad del ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2021 y 2022 y toda vez (i) que la Salvedad, consiste exclusivamente en un criterio contable no recogido en las Cuentas Anuales Individuales de los ejercicios sociales anteriores (también auditados, sin salvedad) y que, a priori, el Consejo de Administración no comparte, (ii) que el patrimonio neto de la Sociedad seguiría siendo positivo incluso con el deterioro pretendido por los Auditores, (iii) que la Salvedad no afecta a la imagen fiel del Grupo reflejada en las Cuentas Anuales Consolidadas también publicadas en el día de hoy (que no contienen salvedad alguna), (iv) que el Consejo de Administración adoptó la decisión de estudiar en profundidad la Salvedad, con abogados y contables, habiendo presentado el 18 de mayo de 2022 una consulta a la Dirección General de Tributos sobre el efecto del criterio contable de la Salvedad, en relación a los dividendos obligatorios del régimen de Socimi, cuya respuesta está pendiente de recepción a la fecha de la presente y (v) que el Consejo de Administración considera necesaria dicha respuesta para tener la información completa que le permita decidir sobre la Salvedad, se ha acordado esperar a dicha respuesta de la Dirección General de Tributos, para en su caso, proceder a la corrección de la Salvedad en las próxima formulación de Cuentas Anuales individuales de la Sociedad.

1. Informe sobre la Estructura Organizativa y Sistema de Control:

El Consejo de Administración de la Sociedad ha decidido, en su reunión de 22 de abril de 2023, que no es necesario modificar el Informe sobre la Estructura Organizativa y Sistema de Control con el que cuenta la Sociedad para el cumplimiento de las obligaciones de información que establece el BME Growth que fue publicado mediante la correspondiente Otra Información Relevante el 16 de marzo de 2021 y se acompaña a continuación.

De conformidad con lo dispuesto en la citada Circular 3/2020 se indica que la información comunicada por la presente ha sido elaborada bajo la exclusiva responsabilidad de la Sociedad y sus administradores. Atentamente,

D. Alberto Finol Galué.

Presidente del Consejo de Administración de

DESARROLLOS ERMITA DEL SANTO, SOCIMI, S.A.

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DESARROLLOS ERMITA DEL SANTO SOCIMI, S.A. Y

SOCIEDADES DEPENDIENTES (GRUPO DES)

Memoria Consolidada Correspondiente al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2023

DESARROLLOS ERMITA DEL SANTO SOCIMI, S.A. Y SOCIEADAES DEPENDIENTES

Balance de Situación Consolidado

Correspondiente al ejercicio terminado

el 31 de diciembre de 2023

(Expresado en euros)

ACTIVO	Nota	31/12/2023	31/12/2022
Inmovilizado material		122.305,29	168.675,74
Instalaciones Técnicas y Otro inmovilizado material	6	122.305,29	168.675,74
Inversiones Inmobiliarias		15.117.694,71	15.751.324,26
Inversiones Inmobiliarias	7	13.193.790,36	13.827.419,91
Inmovilizado en curso y anticipos	7	1.923.904,35	1.923.904,35
Inversiones financieras a largo plazo	8.1	168.043,47	172.437,61
ACTIVO NO CORRIENTE		15.408.043,47	16.092.437,61
Existencias		6.103,86	15.517,68
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar		8.473,68	103.146,28
Clientes por ventas y prestación de servicios a cp	8.1	8.473,68	89.316,41
Administraciones públicas para cobrar	12.3	0,00	13.829,87
Inversiones en empresas vinculadas a cp	8.1 y 14	372.413,07	377.630,01
Inversiones financieras a cp	8.1	590,54	500,00
Periodificaciones a cp		18.479,82	18.479,85
Efectivos y medios líquidos		57.172,04	13.460,03
ACTIVO CORRIENTE		463.233,01	528.733,85
Total activo		15.871.276,48	16.621.171,46

DESARROLLOS ERMITA DEL SANTO SOCIMI, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES

Cuenta de Pérdidas y Ganancias Consolidada

Correspondiente al ejercicio terminado

el 31 de diciembre de 2023

(Expresado en euros)

PATRIMONIO NETO Y PASIVO	Nota	31/12/2023	31/12/2022
Capital Social	9	5.294.100,00	5.294.100,00
Prima de emisión	9	13.329.282,00	13.329.282,00
Reserva Voluntaria		1.904,00	1.904,00
Reservas en sociedades por integración global	9	(6.941.116,56)	(4.862.814,81)
Acciones y participaciones en patrimonio propias	9	(1.272,00)	(1.272,00)
Resultados negativos de ejercicios anteriores		(481.761,18)	(324.750,83)
Resultado del ejercicio atribuido a la sociedad dominante	4	(399.634,57)	(2.235.312,10)
Patrimonio atribuido a la dominante		10.801.501,69	11.201.136,26
Deudas a largo plazo	8.2	2.973.669,15	3.827.212,36
Deudas con entidades de crédito largo plazo		2.743.366,90	3.387.133,40
Otros pasivos financieros		230.302,25	440.078,96
Pasivos no corrientes		2.993.669,15	3.827.212,36
Deudas a CP	8.2 y 8.3	972.778,00	945.439,48
Deudas con entidades de créditos corto plazo		764.720,24	720.736,30
Otros pasivos corrientes		208.057,76	224.703,18
Deudas con empresas del grupo corto plazo	8.2 y 14	370.020,51	20.000,00
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar	8.2	753.307,13	627.383,36
Proveedores grupo y emp. vinculadas	14	400.152,16	500.942,64
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar		280.756,03	98.695,84
Administraciones públicas a pagar	12.3	72.398,94	27.744,88
Pasivos corrientes		2.096.105,64	1.592.822,84
Total patrimonio neto y pasivo		15.871.276,48	16.621.171,46