Holaluz Clidom S A : Cuentas anuales individuales e informe de gestión (9 MB)

AL BME GROWTH

Barcelona, 30 de abril de 2024

De conformidad con lo dispuesto en el artículo 17 del Reglamento (UE) nº 596/2014 sobre abuso de mercado y en el artículo 227 del texto refundido de la Ley del Mercado de Valores, aprobado por Real Decreto Legislativo 6/2023, de 17 de marzo, y disposiciones concordantes, Holaluz-Clidom, S.A. (la "Sociedad") le informa de lo siguiente:

OTRA INFORMACIÓN RELEVANTE

Holaluz-Clidom, S.A. comunica hoy a los inversores que adjunto en este documento se incluye las cuentas anuales individuales y el informe de gestión individual correspondientes al ejercicio cerrado a 31 de diciembre de 2023.

En cumplimiento de lo dispuesto en la Circular de Renta Variable BME MTF 3/2020, se hace constar expresamente que la información facilitada ha sido elaborada bajo la exclusiva responsabilidad de la Sociedad y de sus administradores.

Carlota Pi Amorós

CoFundadora y Presidenta Ejecutiva

HOLALUZ-CLIDOM, S.A

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HOLALUZ-CLIDOM, S.A.

Cuentas Anuales correspondientes al ejercicio anual terminado el 31 de

diciembre de 2023

ÍNDICE

CUENTAS ANUALES

• Balance a 31 de diciembre de 2023 y a 31 de diciembre de 2022.
• Cuenta de pérdidas y ganancias a 31 de diciembre de 2023 y a 31 de diciembre de 2022.
• Estado de cambios en el patrimonio neto a 31 de diciembre de 2023 y a 31 de diciembre de 2022.
• Estado de flujos de efectivo a 31 de diciembre de 2023 y a 31 de diciembre de 2022.
• Memoria correspondiente al ejercicio anual terminado el 31 de diciembre de 2023.

INFORME DE GESTIÓN

FORMULACIÓN DE LAS CUENTAS ANUALES

HOLALUZ-CLIDOM, S.A.

BALANCE DE SITUACIÓN

A 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2022

ACTIVO	NOTA	31/12/2023	31/12/2022
ACTIVO NO CORRIENTE		98.377.060	90.432.236
Inmovilizado intangible.	5	22.516.900	22.788.383
Patentes, licencias, marcas y similares.		916	1.111
Desarrollos		21.921.586	22.267.001
Aplicaciones informáticas.		87.415	130.879
Otro inmovilizado intangible		506.983	389.392
Inmovilizado material.	6	1.165.249	1.410.005
Terrenos y construcciones.		474.146	549.854
Instalaciones técnicas, maquinaria, y otro inmovilizado		691.103	860.151
material.
Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo.		54.255.288	30.734.861
Instrumentos de patrimonio.	8	9.588.665	5.038.665
Créditos a empresas.	9; 22	44.666.623	25.696.196
Inversiones financieras a largo plazo.	9	1.356.646	5.005.767
Derivados	17	1.101.326	4.742.047
Otros activos financieros.	9	255.320	263.720
Activos por impuesto diferido.	19	10.111.422	12.116.658
Periodificaciones a largo plazo	12	8.971.555	18.376.562
ACTIVO CORRIENTE		111.490.427	184.325.057
Existencias.	11	1.273.645	8.985.600
Comerciales		1.273.645	7.805.294
Anticipos a proveedores		-	1.180.306
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar.	10	70.388.914	116.791.183
Clientes por ventas y prestaciones de servicios.		29.276.416	50.682.197
Clientes, empresas del grupo, y asociadas.	22	24.850.076	12.306.928
Deudores varios.		8.590.158	45.203.038
Personal.		49.234	64.935
Activos por impuesto corriente.	19	4.191	22.782
Otros créditos con las Administraciones Públicas.	19	7.618.839	8.511.303
Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo.		5.695.185	2.476.594
Créditos a empresas.	9; 22	1.561.117	-
Otros activos financieros.		4.134.068	2.476.594
Inversiones financieras a corto plazo.		18.549.572	33.155.197
Derivados	17	17.097.768	30.388.848
Otros activos financieros.	9	1.451.804	2.766.349
Periodificaciones a corto plazo.	12	11.729.238	13.421.637
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes.	13	3.853.873	9.494.846
Tesorería.		3.853.873	9.494.846
TOTAL ACTIVO		209.867.487	274.757.293

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HOLALUZ-CLIDOM, S.A.

BALANCE DE SITUACIÓN

A 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2022

PATRIMONIO NETO Y PASIVO	NOTA	31/12/2023	31/12/2022
PATRIMONIO NETO		53.017.435	39.896.875
Fondos propios.	14	57.520.543	63.066.575
Capital.		656.662	656.662
Capital escriturado.		656.662	656.662
Prima de emisión.		61.772.144	61.772.144
Reservas.		734.286	(7.111.230)
Legal y estatutarias.		131.332	123.477
Otras reservas.		602.954	(7.234.707)
Acciones Propias		(193.342)	(300.217)
Resultado del ejercicio		(5.449.207)	8.049.216
Ajustes por cambios de valor.		(4.503.108)	(23.169.700)
Operaciones de cobertura.	17	(4.503.108)	(23.169.700)
PASIVO NO CORRIENTE		22.555.628	35.922.720
Deudas a largo plazo.		22.555.628	35.922.720
Deuda con entidades de crédito.	15	15.951.955	23.267.096
Derivados	17	6.603.673	12.655.624
PASIVO CORRIENTE		134.294.424	198.937.698
Deudas a corto plazo.		63.619.750	77.064.804
Deuda con entidades de crédito.	15	36.313.957	40.604.261
Otros pasivos financieros.	15	20.761.417	8.080.672
Derivados	17	6.544.376	28.379.871
Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo	22	8.652.455	2.979.839
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar.	16	62.022.219	118.887.864
Proveedores		46.869.024	58.725.015
Proveedores, empresas del grupo y asociadas	22	5.773.765	687.650
Acreedores varios.		6.822.793	55.353.629
Personal (remuneraciones pendientes de pago).		237.744	1.032.321
Pasivos impuesto corriente	19	-	403.202
Otras deudas con las Administraciones Públicas.	19	1.019.987	817.382
Anticipos de clientes.		1.298.906	1.868.665
Periodificaciones a corto plazo.		-	5.191
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO		209.867.487	274.757.293

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HOLALUZ-CLIDOM, S.A.

CUENTAS DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CORRESPONDIENTES

A LOS EJERCICIOS ANUALES TERMINADOS EL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y EL 31 DE DICIEMBRE de 2022

	NOTA
Importe neto de la cifra de negocios.	20
Ventas.
Prestaciones de servicios
Trabajos realizados por la empresa para su activo.	5.1
Aprovisionamientos.	20
Consumo de mercaderías.
Trabajos realizados por otras empresas
Otros ingresos de explotación.	20
Ingresos accesorios y otros de gestión corriente.
Subvenciones de explotación incorporadas al resultado del ejercicio.
Gastos de personal.	20
Sueldos, salarios y asimilados.
Cargas sociales.
Otros gastos de explotación.
Servicios exteriores.	20
Tributos.
Pérdidas, deterioro y variación de provisiones por operaciones
comerciales	10.2
Otros gastos de gestión corriente.
Amortización del inmovilizado.	5,6, 20
Otros Resultados	20
Gastos excepcionales
Ingresos Excepcionales.
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
Ingresos financieros.
De valores negociables y otros instrumentos financieros.
De empresas del grupo y asociadas.	22
Gastos financieros.
Por deudas con terceros.	20
Diferencias de cambio
RESULTADO FINANCIERO
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS
Impuestos sobre beneficios.	19
RESULTADO DEL EJERCICIO

31/12/2023 31/12/2022

552.771.590 864.096.626

552.405.076 859.729.826

366.514 4.366.800

4.329.465 4.743.586

(500.283.718) (788.864.549)

(500.283.718) (784.615.287)

• (4.249.262)
  17.208.616 9.612.084
  17.196.941 9.612.084
  11.675-

(27.659.292) (21.764.047)

(21.582.994) (6.873.686)

(6.076.298) (4.890.361)

(44.919.805) (50.164.342)

(34.312.301) (40.817.282)

(89.169)(60.262)

(10.279.544) (9.023.176)

(238.791) (263.622)

(7.468.795) (5.798.539)

(374.181) (186.468)

(753.955) (330.940)

379.774144.472

(6.396.120) 11.674.351

1.204.381133.271

286.3811.059

918.000132.212

(4.241.340) (2.124.266)

(4.241.340) (2.124.266)

26.810(22.334)

(3.010.149) (2.013.329)

(9.406.269) 9.661.022

3.957.062 (1.611.806)

(5.449.207) 8.049.216

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HOLALUZ-CLIDOM, S.A.

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO A 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y A 31 DE DICIEMBRE DE 2022 A) ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y A 31 DE DICIEMBRE DE 2022

	Notas	31/12/2023	31/12/2022
RESULTADO DE LA CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS	(5.449.207)	8.049.216
INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO
Por cobertura de flujos de efectivo	49.109.320	(8.787.565)
Efecto impositivo	(12.277.330)	2.196.891
TOTAL INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO	36.831.990	(6.590.674)
TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS
Por cobertura de flujos de efectivo	(24.220.531)	32.310.773
Efecto impositivo	6.055.133	(8.077.693)
TOTAL TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS	(18.165.398)	24.233.080
TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS	13.217.385	25.691.622

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HOLALUZ-CLIDOM, S.A.

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO A 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y A 31 DE DICIEMBRE DE 2022

	Capital	Prima de Emisión	Reservas	Acciones Propias	Resultado del	Ajustes por Cambio	Total Patrimonio
	Ejercicio	de Valor	Neto
	(Nota 14.1)	(Nota 14.3)	(Nota 14.2)	(Nota 14.1)		(Nota 17)
Saldo a 31 de diciembre de 2022	656.662	61.772.144	(7.111.230)	(300.217)	8.049.216	(23.169.700)	39.896.875
Total Ingresos / Gastos Reconocidos	-	-	-	-	(5.449.207)	18.666.592	13.217.385
Operaciones con el Accionista Único	-	-	-	-	-	-	-
Otras operaciones	-	-	(203.700)	106.875	-	-	(96.825)
Distribución de resultado del ejercicio anterior	-	-	8.049.216	-	(8.049.216)	-	-
Saldo a 31 de diciembre de 2023	656.662	61.772.144	734.286	(193.342)	(5.449.207)	(4.503.108)	53.017.435
	Capital	Prima de Emisión	Reservas	Acciones Propias	Resultado del	Ajustes por Cambio	Total Patrimonio
	Ejercicio	de Valor	Neto
	(Nota 14.1)	(Nota 14.3)	(Nota 14.2)	(Nota 14.1)		(Nota 17)
Saldo a 31 de diciembre de 2021	656.662	61.772.144	(2.284.159)	(300.217)	(4.827.071)	(40.812.106)	14.205.253
Total Ingresos / Gastos Reconocidos	-	-	-	-	8.049.216	17.642.406	25.691.622
Operaciones con el Accionista Único	-	-	-	-	-	-	-
Otras operaciones	-	-	-	-	-	-	-
Distribución de resultado del ejercicio anterior	-	-	(4.827.071)	-	4.827.071	-	-
Saldo a 31 de diciembre de 2022	656.662	61.772.144	(7.111.230)	(300.217)	8.049.216	(23.169.700)	39.896.875

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HOLALUZ-CLIDOM, S.A.

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO

A 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2022

	NOTA		31/12/2023		31/12/2022
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN		28.490.606	40.211.297
Resultado del ejercicio antes de impuestos		(9.406.269)	9.661.383
Ajustes del resultado		55.941.500	75.005.534
Amortización del inmovilizado (+)		7.468.795	5.798.539
Correcciones valorativas por deterioro (+/-)		14.906.665	9.023.176
Ingresos financieros (-)		(1.204.381)	(133.271)
Gastos financieros (+)		4.214.527	2.124.266
Otros ingresos y gastos (-/+)		30.555.895	58.192.824
Cambios en el capital corriente:		(18.517.990)	(41.747.381)
Existencias (+/-)		1.904.528	(7.143.239)
Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-)		(3.192.452)	(36.180.269)
Otros activos corrientes (+/-)		-	870.657
Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-)		(17.230.066)	700.279
Otros pasivos corrientes (+/-)		-	5.191
Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación		473.364	(2.708.239)
Pagos de intereses (-)		(691.794)	(2.124.266)
Cobros de intereses (+)		-	133.272
Otros pagos (cobros) (+/-)		1.165.158	(717.245)
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN		(30.992.354)	(52.782.645)
Pago por inversiones (-):		(32.862.164)	(52.782.645)
Empresas del grupo y asociadas		(19.865.013)	(23.120.473)
Inmovilizado intangible	5	(2.531.507)	(12.906.162)
Inmovilizado material	6	(83.819)	(989.374)
Otros activos financieros		8.400	-
Otros activos		(10.390.225)	(15.766.636)
Cobros por desinversión (+):		1.869.810	-
Otros activos financieros		1.869.810	-
FLUJOS DE EFECTIOS DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN		(3.139.225)	13.932.267
Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero:		(3.139.225)	13.932.267
Emisión:		169.900.000	22.702.208
Deudas con entidades de crédito (+)		2.000.000	22.702.208
Otras deudas		167.900.000	-
Devolución y amortización de:		(173.039.225)	(8.769.941)
Deudas con entidades de crédito (-)		(15.844.384)	(4.733.612)
Deudas con empresas del grupo y asociadas (-)		-	(3.762.640)
Otras deudas		(157.194.841)	(273.689)
AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES		(5.640.973)	1.360.919
Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio	13	9.494.846	8.133.927
Efectivo o equivalentes al final del ejercicio	13	3.853.873	9.494.846

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HOLALUZ-CLIDOM, S.A.

MEMORIA

CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ANUAL TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE

2023

1. Actividad

HOLALUZ-CLIDOM, S.A. (en adelante Holaluz o la Sociedad) fue constituida el 12 de noviembre de 2010. Su domicilio social está en Barcelona, Passeig de Joan de Borbó, 99, 08039, 4rta planta. Con fecha 6 de septiembre de 2019 la Sociedad modificó su denominación social a HOLALUZ-CLIDOM, S.A (anteriormente CLIDOM ENERGY, SL).

De acuerdo con sus estatutos, la Sociedad tiene como objeto social, la compraventa, incluso a nivel internacional, producción y comercialización de energía en general, gas natural y telecomunicaciones, incluso su trasmisión, sea cual fuere su fuente de generación y producción. Adicionalmente la Sociedad presta servicios de asesoramiento y de ingeniería en los ámbitos energéticos, medioambientales y de telecomunicaciones.

También tiene como actividad la representación frente a terceros, y en concreto ante el mercado eléctrico, de plantas de producción de energía eléctrica de régimen especial considerada de origen renovable.

Su actividad principal es la comercialización de energía en general.

La moneda funcional de la Sociedad es el euro.

Con fecha 25 de octubre de 2019, la Junta General de Accionistas aprobó un aumento de capital a través de una oferta pública de suscripción de acciones, mediante aportaciones dinerarias, con el objeto de incrementar los fondos propios de la Sociedad en un importe efectivo máximo de 30M de euros (nominal + prima). La Junta General acordó igualmente solicitar la incorporación al Mercado Alternativo Bursátil (MAB; Segmento Empresas en Expansión: MAB-EE; hoy denominado BME Growth (Bolsas y Mercados Españoles de la totalidad de las acciones representativas del capital de la Sociedad en circulación y, en particular, de las acciones emitidas en el marco de la oferta de suscripción. Dicha ampliación de capital fue aprobada con fecha 21 de noviembre de 2019 por el Consejo de Administración de la Sociedad (ver nota 14), y admitidas a cotización del MAB-EE en la misma fecha.

2. Bases de presentación de las cuentas anuales

Los cuentas anuales de la Sociedad a 31 de diciembre de 2023 se han preparado de acuerdo con el marco normativo de información financiera aplicable a la Sociedad, que es el establecido en el Plan General de Contabilidad aprobado por el Real Decreto 1514/2007, de 16 de noviembre, el cual desde su publicación ha sido objeto de varias modificaciones, la última de ellas mediante el Real Decreto 1/2021, de 12 de enero, y sus normas de desarrollo, así como con el resto de la legislación mercantil vigente, y en lo que no se oponga a lo anterior, por el Real Decreto 437/1998, de 20 de marzo, por el que se aprobaron las normas de adaptación del Sector Eléctrico.

HOLALUZ-CLIDOM, S.A. es la sociedad dominante del Grupo Holaluz al poseer el 100% del capital social de sus sociedades filiales. Las cuentas anuales del Grupo consolidado a 31 de diciembre de 2023 han sido formuladas por los Administradores de la Sociedad.

Desde el mes de noviembre de 2019, las acciones de la Sociedad cotizan en el BME Growth (anteriormente MAB); Segmento Empresas en Expansión. (Ver nota 14).

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