Industrias Electro Químicas S A : Posición Mensual En Instrumentos Financieros Derivados

Anexo 2

POSICIÓN MENSUAL EN INSTRUMENTOS DERIVADOS

(Numeral 18.1, Anexo 1 del Reglamento de Hechos de Importancia e Información Reservada)

Emisor:	INDUSTRIAS ELECTRO QUÍMICAS S.A.
Al cierre del:	AGOSTO 2023

DETALLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

Instrumento Derivado (1)	Finalidad (2)	Monto Nocional (3)	Activo / Pasivo o Variable (4)	Moneda (5)	Valor Razonable (6)
					Mes actual	Mes anterior
Forward	Cobertura	€ 372,980.00	Activo	Dólares	-783.26	-3,688.58
Forward	Cobertura	€ 2,899,310.00	Activo	Dólares	37,509.25	6,442.79
Forward	Cobertura	€ 3,730,210.00	Activo	Dólares	1,724.76	-41,735.66
Forward	Cobertura	€ 2,171,330.00	Activo	Dólares	37,684.43	6,687.39
Forward	Cobertura	$ 1,223,000.00	Activo	Dólares	-13,626.44	-
Forward	Cobertura	-€ 6,661,760.00	Activo	Dólares	32,294.06	-
Swap	Cobertura	$ 5,014,000.00	Activo	Dólares	446,380.71	310,060.00

GANANCIA / PÉRDIDAS ACUMULADAS			Moneda (5) dólares
Importe de ganancia / pérdida total acumulada en el año por instrumentos financieros derivados (7)	Ganancia	2,465,084.16

Información adicional (8): a. Los contratos forward son de modalidad "non-delivery", el resultado de la operación se registra en el rubro de diferencia de cambio. b. Tiene contrato Swap, para cobertura el precio del Zinc, las liquidaciones por este concepto se presentan en ventas y las valorizaciones se registran en resultados no realizados (neto de impuesto).

Notas:

(1) Forward, Futuro, Opción, Swap, entre otras.

(2) De acuerdo a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) califican de Cobertura o Negociación.

(3) Monto nocional o Valor nominal del contrato.

(4) En caso de derivados de cobertura representa el Activo o Pasivo que se está coberturando y en caso de derivados de negociación es la variable de referencia.

(5) Moneda de presentación de la información financiera intermedia individual.

(6) Representa el total de ingresos y/o gastos de todossus instrumentos financieros derivados, lo que incluye: (i) los ingresos y/o gastos por instrumentos derivados acumulado en el año que se registran en el Estado de Resultados; y, (ii) el total de variación acumulada al cierre del período de los instrumentos derivados que se registran en Otros Resultados Integrales.