Banco Santander S A : Informe 3T22

Indice

Septiembre 2022
Pilar 3 Divulgación Grupo Santander
Capital
1	Principales cifras de capital y ratios de solvencia.	Ir a Tabla 1
KM1	KM1 - Plantilla de indicadores clave	Ir a Tabla 2
OV1	OV1 - Visión general de los activos ponderados por riesgo (RWA)	Ir a Tabla 3
Resumen_CC1	Plantilla de información sobre los fondos propios transitorios	Ir a Tabla 4
NIIF-9FL	Comparación de los fondos propios y de las ratios de capital y de apalancamiento de las entidades con y sin la aplicación de las disposiciones transitorias de la NIIF 9 o de ECL análogas	Ir a Tabla 5
Riesgo de crédito
CR8	CR8 - Estado de flujos de los importes ponderados por riesgo de las exposiciones al riesgo de crédito sujetas al método IRB	Ir a Tabla 6
Riesgo de mercado
MR2_B	MR2-B - Estado de flujos de los importes ponderados por riesgo de las exposiciones al riesgo de mercado sujetas al MMI	Ir a Tabla 7
Riesgo de liquidez y financiación
LIQ1	LIQ1 - Información cuantitativa sobre la ratio de cobertura de liquidez	Ir a Tabla 8
LIQB	LIQB - Información cualitativa sobre la ratio de cobertura de liquidez, que complementa la plantilla EU LIQ1	Ir a Tabla 9
Otros
CCR7	Este template no se elabora ya que Banco Santaner no tiene modelos avanzados para el calculo de exposición de riesgo de contraparte.
Notas
La información relativa a TLAC se publica de forma independiente en la web de Santander, en el apartado "Información sobre TLAC", disponible entre el link de "Informe con relevancia prudencial (Pilar III)" y el link de "Información para otros organismos reguladores"

Tabla 1

Principales cifras de capital y ratios de solvencia (IFRS 9 Phased-in).
CRR Fully loaded	CRR Phased-in
Millones de euros	sep'22	jun'22	mar'22	dic'21	sep'21	sep'22	jun'22	mar'22	dic'21	sep'21
Common Equity (CET1)	75,499	74,091	73,817	72,402	70,787	75,499	74,091	73,817	72,402	70,787
Tier 1	84,513	82,885	82,917	82,133	80,585	84,513	82,885	82,917	82,452	80,897
Capital Total	99,547	97,631	97,931	97,013	93,240	99,773	97,843	98,130	97,317	93,537
Activos ponderados por riesgo	616,738	604,977	598,789	578,930	577,209	616,738	604,977	598,789	578,930	577,209
Ratio CET1	12.24%	12.25%	12.33%	12.51%	12.26%	12.24%	12.25%	12.33%	12.51%	12.26%
Ratio Tier 1	13.70%	13.70%	13.85%	14.19%	13.96%	13.70%	13.70%	13.85%	14.24%	14.02%
Ratio de capital Total	16.14%	16.14%	16.35%	16.76%	16.15%	16.18%	16.17%	16.39%	16.81%	16.20%
Ratio de apalancamiento	4.63%	4.73%	5.10%	5.35%	5.29%	4.63%	4.73%	5.10%	5.37%	5.31%

Tabla 2

KM1 - Plantilla de indicadores clave
Millones de euros	sep'22	jun'22	mar'22	dic'21	sep'21
Capital disponible (importes)
Capital de nivel 1 ordinario (CET1)	75,499	74,091	73,817	72,402	70,787
Capital de nivel 1 (T1)	84,513	82,885	82,917	82,452	80,897
Capital total	99,773	97,843	98,130	97,317	93,537
Activos ponderados por riesgo (importes)
Total activos ponderados por riesgo	616,738	604,977	598,789	578,930	577,209
Ratios de capital
Common Equity Tier 1 ratio (%)	12.24%	12.25%	12.33%	12.51%	12.26%
Tier 1 ratio (%)	13.70%	13.70%	13.85%	14.24%	14.02%
Total capital ratio (%)	16.18%	16.17%	16.39%	16.81%	16.20%
Requisitos de fondos propios adicionales para hacer frente a riesgos distintos del riesgo de apalancamiento excesivo (en porcentaje del importe de la exposición ponderada por riesgo)
Requisitos de fondos propios adicionales para hacer frente a riesgos distintos del riesgo de apalancamiento excesivo (%)	1.50%	1.50%	1.50%	1.50%	1.50%
del cual: constituido por capital CET1 (puntos porcentuales)	0.84%	0.84%	0.84%	0.84%	0.84%
del cual: compuesto por capital de nivel 1 (puntos porcentuales)	1.13%	1.13%	1.13%	1.13%	1.13%
Requisitos totales de fondos propios del SREP (%)	9.50%	9.50%	9.50%	9.50%	9.50%
Requerimiento de colchón combinado (en porcentaje del importe de la exposición ponderada por el riesgo)
Buffer de conservación del capital (%)	2.50%	2.50%	2.50%	2.50%	2.50%
Buffer de conservación debido al riesgo macroprudencial o sistémico identificado a nivel de un Estado miembro (%)	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
Colchón de capital anticíclico específico de la entidad (%)	0.03%	0.01%	0.01%	0.01%	0.01%
Buffer de riesgo sistémico (%)	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
Buffer para instituciones de importancia sistémica global (%)	1.00%	1.00%	1.00%	1.00%	1.00%
Buffer para otras instituciones de importancia sistémica	1.00%	1.00%	1.00%	1.00%	1.00%
Requerimiento de colchón combinado (%)	3.53%	3.51%	3.51%	3.51%	3.51%
Requisitos globales de capital (%)	13.03%	13.01%	13.01%	13.01%	13.01%
CET1 disponible tras cumplir los requisitos totales de fondos propios del SREP (%)	6.58%	6.58%	6.72%	7.12%	6.70%
Ratio de apalancamiento
Medida de la exposición total correspondiente a la ratio de apalancamiento	1,823,762	1,751,029	1,624,479	1,536,516	1,522,305
Ratio de apalancamiento	4.63%	4.73%	5.10%	5.37%	5.31%
Requisitos adicionales de fondos propios para hacer frente a los riesgos de un apalancamiento excesivo (en porcentaje del importe de la exposición total del coeficiente de apalancamiento)
Requerimientos adicionales para hacer frente a riesgos de excesivo apalancamiento (%)	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
Del cual: CET1 (puntos básicos)	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
Requerimientos totales de ratio de apalancamiento SREP (%)	3.00%	3.00%	3.06%	3.06%	3.06%
Ratio de apalancamiento y requisito de ratio de apalancamiento general (como porcentaje de la medida de exposición total)
Requerimientos de buffer de apalancamiento (%)	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%	0.00%
Requerimientos globales de ratio de apalancamiento (%)	3.00%	3.00%	3.06%	3.06%	3.06%
Ratio de cobertura de liquidez
Total de activos líquidos de alta calidad (HQLA) (valor ponderado - media)	298,243	290,113	285,611	281,783	272,334
Salidas de efectivo - Valor total ponderado	248,463	241,497	233,905	224,876	218,089
Entradas de efectivo - Valor total ponderado	65,469	61,559	57,272	54,114	52,161
Total de salidas de efectivo netas (valor ajustado)	182,994	179,938	176,633	170,762	165,928
Ratio de cobertura de liquidez (%)*	163%	161%	162%	165%	164%
Ratio de financiación estable neta
Total de fondos estables disponibles	1,152,350	1,124,973	1,146,509	1,123,411	1,085,522
Financiación estable total requerida	950,226	929,646	932,560	891,442	868,570
Ratio NSFR (%)	121%	121%	123%	126%	125%
CRR Phased-in, IFRS 9 Phased-in
* Los ratios de cobertura de liquidez son calculados para cada periodo como la media de los últimos 12 meses

Tabla 3

OV1 - Visión general de los activos ponderados por riesgo (RWA)
Millones de euros	RWA	Req de Capital mínimos
sep'22	jun'22	mar'22	sep'22
Riesgo de crédito (excluido riesgo de crédito de contraparte)*	512,829	500,957	496,967	41,026
Del cual, con el método estándar (SA)	286,106	277,260	274,945	22,889
Del cual, con el método FIRB (Foundation Internal Rating Based)	10,078	9,908	9,535	806
Del cual, método slotting**	15,777	15,399	15,806	1,262
Del cual, Renta Variable IRB bajo el método simple	2,694	2,846	2,517	216
Del cual, con el método AIRB (Advanced Internal Rating Based)	182,953	180,510	178,672	14,636
Riesgo de Contraparte	14,317	14,592	14,543	1,145
Del cual, con el método estándar	10,322	13,061	13,215	826
Del cual, con el método interno de valoración (IMM)	- 0	- 0	- 0	- 0
Del cual, CCP	322	302	318	26
Del cual, CVA	909	1,229	1,009	73
Del cual, otros Riesgo de contraparte	2,765	0	- 0	221
Vacío en la UE
Vacío en la UE
Vacío en la UE
Vacío en la UE
Vacío en la UE
Riesgo de liquidación	4	5	1	0
Exposición de titulización en banking book (after cap)	9,512	8,599	8,290	761
Del cual, con el método SEC-IRBA	4,359	4,528	4,523	349
Del cual, con el método SEC-ERBA	3,432	953	2,716	275
Del cual, con el método SEC-SA***	1,721	3,118	1,052	138
Del cual, 1250%	- 0	- 0
Riesgo de mercado	18,432	20,272	18,000	1,475
Del cual, con el método estándar (SA)	9,305	7,685	5,970	744
Del cual, con los métodos basados en modelos internos (IMA)	9,127	12,587	12,030	730
Large exposures	- 0	- 0	- 0	- 0
Riesgo operacional	61,645	60,552	60,989	4,932
Del cual, método básico	- 0	- 0	- 0	- 0
Del cual, con el Método Estándar	61,645	60,552	60,989	4,932
Del cual, con el Método avanzado	- 0	- 0	- 0	- 0
Importes por debajo de los umbrales de deducción (sujeto a ponderación por riesgo del 250%)	25,382	23,615	23,066	2,031
Vacío en la UE
Vacío en la UE
Vacío en la UE
Vacío en la UE
Total	616,738	604,977	598,789	49,339
CRR Phased-in, IFRS9 Phased-in.
*Incluye Renta Variable por el método PD/LGD.
** Corrección del mapeo a{C 08.01, r0020, c0260, s0010} + {C 08.01, r0030, c0260, s0010}.
***Corrección del mapeo al que aparece en las tablas SEC3+SEC4.

Tabla 4

Plantilla de información sobre los fondos propios transitorios
Jun-22
Millones de euros	CRR Importe Phased- in	CRR Importe Fully-loaded
Common Equity tier 1 (CET1) antes de los ajustes reglamentarios	95,296	95,296
Total de los ajustes reglamentarios de Common Equity tier 1	-19,797	-19,797
Common Equity Tier 1 (CET1) capital	75,499	75,499
Capital de nivel 1 adicional antes de los ajustes reglamentarios	9,045	9,045
Total de ajustes reglamentarios del capital de nivel 1 adicional	-30	-30
Capital de nivel 1 adicional	9,015	9,015
Capital de nivel 1 (Capital de nivel 1 = capital de nivel 1 ordinario + capital de nivel 1 adicional)	84,513	84,513
Capital de nivel 2 antes de los ajustes reglamentarios	15,496	15,270
Total de los ajustes reglamentarios de capital de nivel 2	-236	-236
Capital de nivel 2	15,260	15,034
Capital total (Capital total = capital de nivel 1 + capital de nivel 2)	99,773	99,547
Total activos ponderados en función del riesgo	616,738	616,738
Ratios y colchones de capital
Common Equity Tier 1 (en porcentaje del importe total de la exposición al riesgo)	12.24%	12.24%
Capital de nivel 1 (en porcentaje del importe total de la exposición al riesgo)	13.70%	13.70%
Capital total (en porcentaje del importe total de la exposición al riesgo)	16.18%	16.14%
Phased-in IFRS 9

Tabla 5

Comparación de los fondos propios y de las ratios de capital y de apalancamiento de las entidades con y sin la aplicación de las disposiciones transitorias de la NIIF 9 o de ECL análogas
Millones de euros	sep'2022	jun'2022	mar'2022	dic'2021
Capital disponible (importes)
1	Capital de nivel 1 ordinario (CET1)	75,499	74,091	73,817	72,402
2	Capital de nivel 1 ordinario (CET1) si no se hubieran aplicado las disposiciones transitorias de la NIIF 9 o de ECL análogas	74,653	72,964	72,658	70,208
3	Capital de nivel 1 (T1)	84,513	82,885	82,917	82,452
4	Capital de nivel 1 (T1) si no se hubieran aplicado las disposiciones transitorias de la NIIF 9 o de ECL análogas	83,667	81,758	81,758	80,258
5	Capital total	99,773	97,843	98,130	97,317
6	Capital total si no se hubieran aplicado las disposiciones transitorias de la NIIF 9 o de ECL análogas	98,950	96,790	97,036	95,382
Activos ponderados por riesgo (importes)
7	Total activos ponderados por riesgo	616,738	604,977	598,789	578,930
8	Total activos ponderados por riesgo si no se hubieran aplicado las disposiciones transitorias de la NIIF 9 o de ECL análogas	617,116	605,605	599,445	579,478
Ratios de capital
9	Capital de nivel 1 ordinario (CET1) (en porcentaje del importe de la exposición al riesgo)	12.24%	12.25%	12.33%	12.51%
10	Capital de nivel 1 ordinario (CET1) (en porcentaje del importe de la exposición al riesgo) si no se hubieran aplicado las disposiciones transitorias de la NIIF 9 o de ECL análogas	12.10%	12.05%	12.12%	12.12%
11	Capital de nivel 1 (T1) (en porcentaje del importe de la exposición al riesgo)	13.70%	13.70%	13.85%	14.24%
12	Capital de nivel 1 (T1) (en porcentaje del importe de la exposición al riesgo) si no se hubieran aplicado las disposiciones transitorias de la NIIF 9 o de ECL análogas	13.56%	13.50%	13.64%	13.85%
13	Capital total (en porcentaje del importe de la exposición al riesgo)	16.18%	16.17%	16.39%	16.81%
14	Capital total (en porcentaje del importe de la exposición al riesgo) si no se hubieran aplicado las disposiciones transitorias de la NIIF 9 o de ECL análogas	16.03%	15.98%	16.19%	16.46%
Ratio de apalancamiento
15	Medida de la exposición total correspondiente a la ratio de apalancamiento	1,823,762	1,751,029	1,624,479	1,536,516
16	Ratio de apalancamiento	4.63%	4.73%	5.10%	5.37%
17	Ratio de apalancamiento si no se hubieran aplicado las disposiciones transitorias de la NIIF 9 o de ECL análogas*	4.59%	4.67%	5.03%	5.23%
Grupo Santander aplica las disposiciones transitorias de la NIIF 9 definidas en el art.473 a de la Regulación 2013/575 (introducido en el art.1 de la Regulación 2395/2017 y modificado en 2020 según respuesta del Parlamento ante la pandemia del COVID-19) , mitigando el impacto de la adopción de la NIIF9 al aplicar un phase in estático y dinámico en sus ratios de capital. De esta forma, el Grupo añade a su capital ordinario de nivel 1 los importes calculados de acuerdo con las secciones 1 y siguientes.
Grupo Santander no ha aplicado el artículo 468 CRR sobre el tratamiento temporal de pérdidas y ganancias no realizadas valoradas al valor razonable con cambios en otro resultado global en vista de la pandemia de COVID-19.

Tabla 6

CR8 - Estado de flujos de los importes ponderados por riesgo de las exposiciones al riesgo de crédito sujetas al método IRB
2022
Millones de euros	RWA
RWAs jun'22	214,002
Tamaño del activo	1,040
Calidad del activo
Actualización del modelo
Metodología y política
Inversiones y desinversiones
Variaciones del tipo de cambio	1,718
Otros
RWAs sep'22	216,761

Tabla 7

MR2-B - Estado de flujos de los importes ponderados por riesgo de las exposiciones al riesgo de mercado sujetas al MMI
2022
Millones de euros	VaR	SVaR	IRC	CRM	Otros*	RWA Total	Requerimientos de Capital Total
RWA mar'22	2,650	8,907	763	267	12,587	1,007
Ajuste regulatorio	1,872	7,001	198	- 0	9,071	726
RWA del último día del ejercicio anterior	778	1,906	565	267	3,516	281
Variación de los niveles de riesgo	239	- 3,424	- 62	- 155	- 3,401	- 272
Actualizaciones/cambios en el modelo
Metodología y políticas
Adquisiciones y desinversiones
Variaciones del tipo de cambio	- 90	31	- 58	- 5
Otros
RWA del último día del ejercicio actual	682	1,326	448	112	2,568	205
Ajuste regulatorio	2,117	4,189	253	- 0	6,559	525
RWA jun'22	2,799	5,515	701	112	9,127	730
* Otros incluye Risks not in Model, no incluido en Var o Svar

Tabla 8

LIQ1 - Información cuantitativa sobre la ratio de cobertura de liquidez
Ámbito de consolidación (consolidado)	Valor no ponderado total (promedio)	Valor ponderado total (promedio)
Moneda y unidades (EUR millones)
Trimestre que termina el (DD Mes AAAA)	sep'22	jun'22	mar'22	dic'21	sep'22	jun'22	mar'22	dic'21
Número de puntos de datos utilizados en el cálculo de los promedios	12	12	12	12	12	12	12	12
Activos líquidos de alta calidad
Total de activos líquidos de alta calidad (HQLA)	298,243	290,113	285,611	281,783
Salidas de efectivo
Depósitos minoristas y depósitos de pequeñas empresas, de los cuales:	585,604	576,749	566,798	557,025	43,320	42,470	41,396	40,255
Depósitos estables	337,430	335,610	334,165	333,054	16,872	16,781	16,708	16,653
Depósitos menos estables	226,215	220,370	211,959	202,619	26,384	25,630	24,624	23,536
Financiación mayorista no garantizada	263,543	257,460	251,288	243,659	128,433	125,842	122,785	117,388
Depósitos operativos (todas las contrapartes) y depósitos en redes de cooperativas de crédito	37,966	36,244	37,668	42,669	8,346	7,945	8,374	9,712
Depósitos no operativos (todas las contrapartes)	217,221	212,773	204,890	192,618	111,732	109,454	105,681	99,305
Deuda no garantizada	8,355	8,443	8,730	8,372	8,355	8,443	8,730	8,372
Financiación mayorista garantizada	7,375	6,417	5,481	5,201
Requisitos adicionales	221,958	214,447	207,934	203,092	43,959	42,786	42,084	41,763
Salidas relacionadas con exposiciones en derivados y otros requisitos de garantía	19,663	19,602	19,965	20,163	19,388	19,127	19,455	19,753
Salidas relacionadas con la pérdida de financiación en instrumentos de deuda	1,751	1,784	1,636	1,715	1,751	1,784	1,636	1,715
Líneas de crédito y de liquidez	200,543	193,060	186,333	181,214	22,820	21,875	20,993	20,296
Otras obligaciones contractuales en materia de financiación	16,907	15,745	14,255	12,647	16,109	15,047	13,652	12,114
Otras obligaciones contingentes en materia de financiación	145,482	139,584	133,325	127,505	9,266	8,935	8,507	8,154
TOTAL DE SALIDAS DE EFECTIVO	248,463	241,497	233,905	224,876
Entradas de efectivo
Operaciones de préstamo garantizadas (por ejemplo, pactos de recompra inversa)	52,452	47,004	43,697	43,765	2,991	2,626	2,242	2,151
Entradas derivadas de exposiciones al corriente de pago	64,341	61,102	57,758	55,226	44,188	42,369	40,351	38,584
Otras entradas de efectivo	21,730	19,823	17,790	16,131	18,290	16,564	14,679	13,379
(Diferencia entre el total de entradas ponderadas y el total de salidas ponderadas derivadas de operaciones en terceros países en los que existan restricciones de transferencia u operaciones denominadas en divisas no convertibles)	- 0	- 0	- 0	- 0	- 0	- 0	- 0	- 0
(Entradas excedentarias procedentes de una entidad de crédito especializada vinculada)	- 0	- 0	- 0	- 0	- 0	- 0	- 0	- 0
Total de entradas de efectivo	138,522	127,929	119,245	115,122	65,469	61,559	57,272	54,114
Entradas totalmente exentas	- 0	- 0	- 0	- 0	- 0	- 0	- 0	- 0
Entradas sujetas al límite máximo del 90 %	- 0	- 0	- 0	- 0	- 0	- 0	- 0	- 0
Entradas sujetas al límite máximo del 75 %	136,610	125,718	116,698	112,234	65,469	61,559	57,272	54,114
TOTAL VALOR AJUSTADO	- 0	- 0
Colchón de liquidez	298,243	290,113	285,611	281,783
Total de salidas de efectivo netas	182,994	179,938	176,633	170,762
Ratio de cobertura de liquidez (%)*	163%	161%	162%	165%
*El cálculo del LCR siguiendo instrucciones del ITS de Disclosure de la EBA es media del año

Tabla 9

LIQB de información cualitativa sobre la ratio de cobertura de liquidez, que complementa la plantilla EU LIQ1
2022
Número fila	Información cualitativa-formato libre
(a)	Explicaciones sobre los principales causantes de los resultados del LCR y la evolución de la contribución de los inputs al cálculo del LCR a lo largo del tiempo	El LCR del grupo a Septiembre de 2022 fue 170,10% (163% este trimestre como promedio del año), superando holgadamente los requisitos internos y regulatorios. Las claves para este nivel son: el gran tamaño del buffer HQLA que mantienen todas las subsidarias, la sólida base de depósitos minoristas estables del Grupo y la baja dependencia de la financiación a corto plazo. Todo esto hace que los movimientos del gap comercial y los vencimientos de las emisiones sean los principales impulsores del LCR.
(b)	Explicaciones sobre la evolución del LCR a lo largo del tiempo	El Grupo ha trabajado en tener una situación holgada de liquidez, anticipando los vencimientos del programa TLTRO III. El incremento en emisiones de corto y largo plazo mejora la posición de liquidez, que se mantiene holgadamente por encima de los límites regulatorios e internos.
(c)	Explicaciones sobre la actual concentración de las fuentes de financiación	Lograr una base de financiación diversificada es un elemento clave de la gestión del riesgo de liquidez de Santander. El principio de prudencia establece que el Consejo espera que las subsidiarias brinden una diversifación efectiva en las fuentes, productos y los plazos de financiación, limitando al mismo el recurrir a los fondos mayoristas a corto plazo. El Grupo cuenta con un conjunto de métricas adicionales con el fin de identificar y monitorear aquellas contrapartes que son de tal relevancia que la retirada de la financiación que proporcionan a la entidad podría desencadenar problemas de liquidez. Durante todo el primer semestre de 2022, los niveles de riesgo de concentración del Grupo se encuentran dentro de los límites de gestión lo que garantiza la diversidad de financiación mayorista a nivel de subsidiarias.
(d)	Descripción de alto nivel de la composición del Buffer de liquidez de la entidad.	El Buffer del grupo está compuesto principalmente por activos de Nivel 1: efectivo y deuda soberana, bien diversificados entre los distintos emisores. Además, del colchón regulatorio, el Grupo cuenta con un Buffer interno con un conjunto de recursos líquidos libres de cargas que están disponibles para su uso inmediato como garantía para obtener financiación adicional.
(e)	Exposición de derivados y posibles collateral calls	Las otras exposiciones contingentes son limitadas ya que (i) la posición de derivados está cubierta por garantías, y (ii) las líneas de crédito y liquidez se supervisan diariamente con un impacto limitado.
(f)	Descalces de divisas en el LCR	En cuanto a la composicón por divisas, las unidades presentan una posición consistente entre la composición del buffer y las salidas netas. Ocasionalmente, algunas unidades en América Latina presentan posiciones más altas en el Buffer en USD con el fin de optimizar la posición y, al mismo tiempo, garantizar una fuerte la convertibilidad de la divisa.
(g)	Otros elementos del cálculo de LCR que no están incluidos en la plantilla de divulgación de LCR pero que la institución considera relevantes para su perfil liquidez	No hay otros elementos relevantes de cálculo de LCR que no estén incluidos en la plantilla de divulgación de LCR

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Banco Santander SA published this content on 30 November 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 01 December 2022 13:33:08 UTC.

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