Ratios financieros Caudan Development Limited

Acciones

CAUD.N0000

MU0030N00000

Desarrollo y operaciones inmobiliarias

Precio de cierre Mauritius S.E. Otros sitios de cotización 06/09/2024			Varia. Cinco días.	Varia. 1 de enero.
0,4800 ^MUR	+20,00 %		+9,09 %	-2,04 %

14/05	Caudan Development Limited informa de los resultados del tercer trimestre y de los nueve meses finalizados el 31 de marzo de 2024	CI
14/02	Caudan Development Limited presenta los resultados del segundo trimestre y de los seis meses que finalizaron el 31 de diciembre de 2023	CI

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Datos Financieros Publicados: CAUDAN DEVELOPMENT LIMITED

Anual

Trimestral

Semestral

YTD

LTM

Período fiscal: Junio	2019	2020	2021	2022	2023
Ingresos	503 M	518 M	475 M	478 M	586 M
Ingresos Totales	503 M	518 M	475 M	478 M	586 M
Costo de los Bienes Vendidos, Total	160 M	162 M	151 M	162 M	512 M
Beneficio Bruto	343 M	355 M	324 M	317 M	73,61 M
Gastos de Venta, Generales y Administrativos, Total	241 M	265 M	259 M	277 M	19,79 M
Provisión para cuentas incobrables	-	-	13,25 M	-	-
Depreciación y Amortización - (PyG)	19,79 M	20,22 M	22,31 M	21,78 M	-
Amortización de Goodwill y Activos Intangibles - (ER)	358 mil	552 mil	596 mil	618 mil	-
Otros Gastos Operativos, Total	261 M	286 M	295 M	299 M	19,79 M
Ingresos Operativos	82,13 M	69,4 M	28,74 M	17,26 M	53,82 M
Gastos de Intereses, Total	-21,82 M	-36,4 M	-27,3 M	-24,06 M	-36,64 M
Ingresos por intereses e inversiones	457 mil	264 mil	206 mil	201 mil	3,11 M
Gastos de Intereses Netos	-21,36 M	-36,14 M	-27,1 M	-23,86 M	-33,52 M
Ingresos (Pérdida) en Inversión en Capital Propio.	-	-	-	-	-
Ganancias (Pérdidas) por Cambio de Divisa	109 mil	89 mil	267 mil	536 mil	471 mil
Otros Ingresos (Gastos) No Operacionales	-	-	-659 mil	-6,29 M	6,63 M
Resultado antes de impuestos, excl. elementos inusuales	60,88 M	33,36 M	1,24 M	-12,36 M	27,4 M
Deterioro del fondo de comercio	-	-5,57 M	-4,86 M	-	-
Ganancia (Pérdida) en la Venta de Inversiones	-2,76 M	-6,09 M	-	-	-
Ganancia (Pérdida) en la Venta de Activos	1,1 M	1,27 M	-613 mil	43 mil	-
Depreciación de activos	197 M	-	21,96 M	183 M	87,43 M
Liquidaciones de Seguros	-	-	-	41,4 M	25,9 M
Resultado antes de impuestos, incl. elementos inusuales	256 M	22,96 M	17,72 M	212 M	141 M
Gasto del Impuesto sobre la Renta	37,61 M	17,93 M	-35,15 M	41,92 M	21,11 M
Beneficios de Operaciones Continuas	219 M	5,03 M	52,87 M	170 M	120 M
Resultado Neto de la Empresa	219 M	5,03 M	52,87 M	170 M	120 M
Resultado Neto - (ER)	219 M	5,03 M	52,87 M	170 M	120 M
Ingreso Neto para el Común Incluyendo Elementos Extraordinarios	219 M	5,03 M	52,87 M	170 M	120 M
Resultado neto atribuible a acciones ordinarias excl. elementos extraordinarios	219 M	5,03 M	52,87 M	170 M	120 M
Elementos por acción
Beneficio Neto por Acción - Básico	0,11	0	0,03	0,08	0,06
Beneficio básico por acción - Operaciones continuas	0,11	0	0,03	0,08	0,06
Acciones Básicas Promedio Ponderadas en Circulación	2000 M	2000 M	2000 M	2000 M	2000 M
Beneficio Neto por Acción - Diluido	0,11	0	0,03	0,08	0,06
EPS diluido - Operaciones continuas	0,11	0	0,03	0,08	0,06
Acciones Promedio Diluidas en Circulación Ponderadas	2000 M	2000 M	2000 M	2000 M	2000 M
Beneficio Normalizado por Acción Básica	0,02	0,01	0	-0	0,01
Beneficio Por Acción Diluido Normalizado	0,02	0,01	0	-0	0,01
Dividendo Por Acción	0,04	-	-	-	-
Ratio de Pago	36,57	1,59 mil	-	-	-
Elementos suplementarios
EBITDA (Beneficio antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización)	102 M	89,63 M	51,04 M	39,04 M	76,63 M
EBITA se traduce como "Resultado Antes de Intereses, Impuestos y Amortizaciones" en español.	82,13 M	69,4 M	28,74 M	17,26 M	54,47 M
EBIT	82,13 M	69,4 M	28,74 M	17,26 M	53,82 M
EBITDAR	110 M	-	-	-	-
Tasa de Impuesto Efectiva - (Ratio)	14,67	78,1	-198,31	19,8	15
Impuestos Domésticos Actuales	-	-	-	-	408 mil
Impuestos corrientes totales	2,64 M	3,19 M	1,4 M	272 mil	408 mil
Impuestos Diferidos Nacionales	-	-	-	-	20,64 M
Impuestos diferidos totales	34,69 M	14,15 M	-36,72 M	41,64 M	20,64 M
Ingreso Neto Normalizado	38,05 M	20,85 M	778 mil	-7,72 M	17,12 M
Intereses Capitalizados	-	-	-	-	-
Intereses sobre la Deuda a Largo Plazo	11,06 M	29,7 M	23,18 M	1,78 M	1,61 M
Gasto de pensión no monetario	4,55 M	5,32 M	4,72 M	3,2 M	6,16 M
Elementos de gastos operativos suplementarios
Gastos de Marketing	-	12,55 M	10,5 M	16,65 M	19,79 M
Gastos de Venta y Marketing	-	12,55 M	10,5 M	16,65 M	19,79 M
Gastos Generales y Administrativos	-	-	-	-	-
Total de Gastos de Alquiler Netos	8,23 M	-	-	-	-
Gasto de Interés de Arrendamiento Operativo Imputado	4,39 M	-	-	-	-
Amortización Imputada de Arrendamiento Operativo	3,84 M	-	-	-	-
Gastos de Mantenimiento y Reparación, Total	-	35,34 M	24,36 M	17,88 M	26,3 M

Período fiscal: Junio	2019	2020	2021	2022	2023
Activos
Efectivo y Equivalentes	2,12 M	2,79 M	7,15 M	11,94 M	10,01 M
Total de efectivo e inversiones a corto plazo	2,12 M	2,79 M	7,15 M	11,94 M	10,01 M
Cuentas por Cobrar, Total	58,11 M	65,01 M	55,75 M	46,59 M	55,99 M
Otras Cuentas por Cobrar	24,78 M	23,72 M	16,97 M	70,49 M	113 M
Cuentas por Cobrar	-	-	21,8 M	-	51,1 M
Cuentas por Cobrar Totales	82,88 M	88,72 M	94,53 M	117 M	220 M
Inventario	12,41 M	14,74 M	14,04 M	18,7 M	18,76 M
Gastos pagados por adelantado	6,17 M	4,14 M	3,02 M	6,98 M	7,89 M
Otros Activos Corrientes, Total	2,35 M	8,5 M	5,35 M	25,22 M	6,37 M
Activos Corrientes Totales	106 M	119 M	124 M	180 M	263 M
Propiedad, Planta y Equipo Bruto	480 M	520 M	501 M	520 M	529 M
Amortización acumulada	-158 M	-168 M	-181 M	-194 M	-209 M
Propiedad, Planta y Equipo Neto	322 M	352 M	319 M	325 M	320 M
Fondo de comercio	10,44 M	4,86 M	-	-	-
Otros Intangibles, Total	3,48 M	3,01 M	2,92 M	3,44 M	2,94 M
Cuentas por cobrar a largo plazo	1,65 M	640 mil	-	-	-
Activos por Impuestos Diferidos a Largo Plazo	22,36 M	7,22 M	6,62 M	7,36 M	7,3 M
Otros Activos a Largo Plazo, Total	4723,71 M	4679,13 M	4639,62 M	4822,52 M	4952,94 M
Activos Totales	5189,86 M	5165,48 M	5092,53 M	5338,62 M	5546,14 M
Pasivos
Cuentas por Pagar, Total	46,34 M	67,28 M	72,16 M	67,22 M	88,84 M
Gastos Acumulados, Total	4,76 M	6,28 M	5,38 M	6,78 M	7,5 M
Préstamos a corto plazo	85,69 M	136 M	16,01 M	59,57 M	113 M
Parte corriente de la deuda a largo plazo	-	-	48 M	-	-
Parte corriente de los arrendamientos	-	5,59 M	6,35 M	7,12 M	7,9 M
Impuestos sobre la renta corrientes a pagar	1,46 M	1,19 M	609 mil	-	-
Ingresos no Devengados Corrientes, Total	1,69 M	1,18 M	1,87 M	4,16 M	4,16 M
Otros Pasivos Corrientes	196 M	62,71 M	39,19 M	67,54 M	60,1 M
Total de Pasivos Corrientes	336 M	280 M	190 M	212 M	281 M
Deuda a largo plazo	520 M	520 M	522 M	534 M	534 M
Arrendamientos a largo plazo	-	32,38 M	29,18 M	26,26 M	22,27 M
Pensión & Otros Beneficios Post-Retiro	31,69 M	33,32 M	31,19 M	37,02 M	37,84 M
Pasivo por impuesto diferido no corriente	214 M	212 M	176 M	217 M	238 M
Pasivo total - (Plantilla estándar / utilitaria)	1102,44 M	1078,09 M	948 M	1027,14 M	1113,69 M
Acciones ordinarias, Total	2000 M	2000 M	2000 M	2000 M	2000 M
Capital Adicional Pagado	-	-	-	-	-
Ganancias Retenidas	2087,43 M	2087,39 M	2144,85 M	2311,48 M	2432,46 M
Ingreso Integral y Otros	-19 mil	-	-	-	-
Capital Común Total	4087,41 M	4087,39 M	4144,85 M	4311,48 M	4432,46 M
Capital Propio	4087,41 M	4087,39 M	4144,85 M	4311,48 M	4432,46 M
Total de Pasivos y Patrimonio Neto	5189,86 M	5165,48 M	5092,53 M	5338,62 M	5546,14 M
Elementos suplementarios
Total de Acciones en Circulación en la Fecha de Presentación	2000 M	2000 M	2000 M	2000 M	2000 M
Total de Acciones Comunes en Circulación	2000 M	2000 M	2000 M	2000 M	2000 M
Valor Contable / Acción	2,04	2,04	2,07	2,16	2,22
Valor Contable Neto	4073,49 M	4079,52 M	4141,93 M	4308,05 M	4429,52 M
Valor Contable Tangible por Acción	2,04	2,04	2,07	2,15	2,21
Deuda Total	606 M	694 M	622 M	627 M	677 M
Deuda Neta	604 M	691 M	614 M	615 M	667 M
Deuda Equivalente de Arrendamientos Operativos	65,83 M	-	-	-	-
Código de Cuenta - Valoración de Inventario	3	3	3	3	3
Inventarios - Materias Primas, Total	2,08 M	2,4 M	2,17 M	2,41 M	3,9 M
Inventarios - Trabajos en Proceso, Total	1,48 M	1,32 M	1,87 M	3,8 M	2,18 M
Inventarios - Productos Terminados, Total	6,62 M	8,17 M	7,93 M	10,57 M	10,34 M
Inventarios - Otros	2,24 M	2,85 M	2,06 M	1,92 M	2,34 M
Terreno - (BG)	271 M	275 M	-	-	-
Maquinaria, Total	208 M	213 M	225 M	231 M	238 M
Empleados a tiempo completo	-	-	-	-	-
Provisión acumulada para cuentas dudosas (Suplemento)	-	-	60,47 M	50,99 M	39,02 M

Período fiscal: Junio	2019	2020	2021	2022	2023
Resultado Neto - (CF)	219 M	5,03 M	52,87 M	170 M	120 M
Amortización y Depreciación - Flujo de Efectivo	19,79 M	23,3 M	25,38 M	24,85 M	22,16 M
Amortización de Goodwill y Activos Intangibles - (CF) - (Específico del Modelo)	-	-	-	-	650 mil
Depreciación y Amortización, Total - CF	19,79 M	23,3 M	25,38 M	24,85 M	22,82 M
Amortización de Cargos Diferidos, Total - (CF)	364 mil	-	-	-	-
Otras Actividades Operativas, Total	-183 M	11,72 M	-21,05 M	-148 M	-63,97 M
Flujo de efectivo de las operaciones	56,06 M	40,05 M	57,2 M	47,13 M	78,47 M
Gasto de Capital	-57,02 M	-19,84 M	-19,85 M	-63,62 M	-42,04 M
Venta de Propiedad, Planta y Equipo	1,85 M	1,43 M	1,65 M	417 mil	1,04 M
Adquisiciones en Efectivo	-1,78 M	-	-	-	-
Venta (Compra) de propiedades inmobiliarias	-481 M	10,48 M	61,76 M	-2,28 M	-42,99 M
Venta (Compra) de activos intangibles	-1,58 M	-79 mil	-503 mil	-60 mil	-149 mil
Inversión en Valores Negociables y Acciones, Total	-	-	-	-	-
Otras Actividades de Inversión, Total	7,9 M	2,7 M	-21,8 M	-4,47 M	4,47 M
Flujo de efectivo de las actividades de inversión	-531 M	-5,3 M	21,26 M	-70,01 M	-79,68 M
Deuda a corto plazo emitida, Total	-	14,1 M	-	-	-
Deuda a Largo Plazo Emitida, Total	520 M	-	50 M	-	-
Deuda Total Emitida	520 M	14,1 M	50 M	-	-
Reembolso de la deuda a corto plazo, total	-	-	-400 mil	-1 M	-8,3 M
Reembolso de la deuda a largo plazo, total	-	-4,38 M	-4,38 M	-38,15 M	-3,22 M
Total de la Deuda Reembolsada	-	-4,38 M	-4,78 M	-39,15 M	-11,52 M
Emisión de Acciones Ordinarias	-	-	-	-	-
Dividendos Ordinarios Pagados	-80 M	-80 M	-	-	-
Dividendos pagados en acciones comunes y preferentes	-80 M	-80 M	-	-	-
Otras Actividades de Financiación, Total	-	-	-	21,8 M	-51,1 M
Flujo de efectivo procedente de la financiación	440 M	-70,28 M	45,22 M	-17,35 M	-62,62 M
Ajustes de la Tasa de Cambio Extranjera	-28 mil	-23 mil	308 mil	437 mil	427 mil
Cambio neto en efectivo	-35,47 M	-35,56 M	124 M	-39,79 M	-63,41 M
Elementos suplementarios
Intereses Pagados en Efectivo	21,81 M	34,37 M	20,78 M	29,45 M	36,77 M
Impuesto sobre la renta en efectivo pagado (reembolso)	12,14 M	8,15 M	-4,42 M	946 mil	7,99 M
Flujo de Caja Libre Apalancado	-44,81 M	-100 M	-14,36 M	-67,63 M	-78,64 M
Flujo de Caja Libre No Endeudado	-31,17 M	-77,48 M	2,71 M	-52,59 M	-55,74 M
Cambio en el Capital de Trabajo Neto	44,06 M	124 M	20,28 M	24,55 M	70 M
Deuda Neta Emitida / Reembolsada	520 M	9,72 M	45,22 M	-39,15 M	-11,52 M

Período fiscal: Junio	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilidad
Rendimiento sobre Activos	1,05	0,84	0,35	0,21	0,62
Rendimiento sobre el Capital Total	1,18	0,92	0,38	0,22	0,67
Rendimiento del Capital Propio %	5,44	0,12	1,28	4,02	2,74
Rendimiento sobre el Capital Propio	5,44	0,12	1,28	4,02	2,74
Análisis de márgenes
Margen Bruto en %	68,21	68,67	68,13	66,21	12,56
Margen de Gastos Generales y Administrativos	47,89	51,25	54,48	57,92	3,38
Margen de EBITDA %	20,25	17,32	10,74	8,16	13,08
Margen de EBITA	16,32	13,41	6,05	3,61	9,3
Margen de EBIT %	16,32	13,41	6,05	3,61	9,18
Margen % de Resultado de Operaciones Continuas	43,47	0,97	11,13	35,52	20,41
Margen Neto de Ingresos %	43,47	0,97	11,13	35,52	20,41
Margen Neto Disponible para las Acciones Comunes %	43,47	0,97	11,13	35,52	20,41
Margen de Beneficio Neto Normalizado	7,56	4,03	0,16	-1,61	2,92
Margen de Flujo de Caja Libre Apalancado	-8,9	-19,37	-3,02	-14,14	-13,42
Margen de Flujo de Caja Libre No Endeudado	-6,19	-14,97	0,57	-11	-9,51
Rotación de activos
Rotación de Activos	0,1	0,1	0,09	0,09	0,11
Rotación de Activos Fijos (Activos Fijos Promedio)	1,81	1,54	1,42	1,48	1,82
Rotación de cuentas por cobrar (Promedio de cuentas por cobrar)	9,82	8,41	7,25	9,34	11,42
Rotación de Inventarios (Inventario Promedio)	14,79	11,94	10,53	9,87	27,35
Liquidez a corto plazo
Ratio de Liquidez Corriente	0,31	0,42	0,65	0,85	0,93
Ratio de Liquidez Inmediata	0,25	0,33	0,42	0,61	0,64
Flujo de Caja Operativo en relación a los Pasivos Corrientes	0,17	0,14	0,3	0,22	0,28
Días de Ventas Pendientes (Cuentas por Cobrar Promedio)	37,16	43,53	50,36	39,06	31,95
Días de Inventario Pendiente (Inventario Promedio)	24,68	30,64	34,67	36,98	13,34
Promedio de Días de Pago Pendiente	103,09	144,71	168,81	153,01	55,58
Ciclo de Conversión de Efectivo (Días Promedio)	-41,25	-70,54	-83,77	-76,97	-10,29
Solvencia a largo plazo
Deuda Total/Patrimonio Neto	14,82	16,98	15	14,54	15,27
Deuda Total / Capital Total	12,91	14,51	13,04	12,7	13,25
Deuda a largo plazo / Capital propio