Galaz, Yamazaki,

Ruiz Urquiza, S.C.

Ave. Juárez 1102, piso 40 colonia Centro,

64000 Monterrey, México

Tel: +52 (81) 8133 7300

www.deloitte.com/mx

MODELO DE DECLARACIÓN DEL AUDITOR EXTERNO INDEPENDIENTE CONFORME AL ARTÍCULO 37 DE LAS DISPOSICIONES

En los términos del artículo 37 de las Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades y emisoras supervisadas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (la "Comisión") que contraten servicios de auditoría externa de Estados Financieros Básicos (las "Disposiciones"), en nuestro carácter de auditores externos de los estados financieros por el año que terminó el 31 de diciembre de 2020 de Compañía Minera Autlán, S. A. B. de C. V., declaramos lo siguiente:

  1. El que suscribe declaro que cumplo con los requisitos señalados en los artículos 4 y 5 de las disposiciones, así como que soy contador público titulado (o licenciado en contaduría pública) con título expedido por la Secretaria de Educación Pública, con certificado emitido por el Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A. C. número 538 expedido el 1 de mayo de 2018. Asimismo, cuento con Número
    de Registro en la Administración General de Auditoría Fiscal Federal (AGAFF) del SAT 18353 expedido el
    30 de abril de 2014. Por otra parte, Galaz, Yamazaki, Ruiz Urquiza, S. C. (el "Despacho") cuenta con número de registro en la AGAFF del SAT 7433.
  1. Declaro que desde la fecha en que se prestan los servicios de auditoría externa, durante el desarrollo de la auditoría externa y hasta la emisión de nuestro Informe de Auditoría Externa de fecha 23 de febrero de 2021, así como de las fechas de los comunicados y opiniones requeridos conforme a lo señalado en el artículo 15 de las Disposiciones, cumplimos con los requisitos a que se refieren los artículos 4 y 5 de las Disposiciones, así como que el Despacho se ajusta a lo previsto en los artículos 6, 9 y 10, en relación con el artículo 14 de las Disposiciones.
  1. Declaro que el Despacho cuenta con evidencia documental de la implementación del sistema de control de calidad a que se refiere el artículo 9 de las Disposiciones y participa en un programa de evaluación de calidad que se ajusta a los requisitos que se contemplan en el artículo 12 de las Disposiciones.

Informo que tengo 2 años como auditor externo independiente en la auditoría de Estados Financieros Básicos de Compañía Minera Autlán, S. A. B. de C. V. y que Galaz, Yamazaki, Ruiz Urquiza, S. C. ha prestado durante 7 años de servicios de auditoría externa.

Mediante este documento, manifiesto mi consentimiento expreso para proporcionar a la Comisión la información que esa nos requiera a fin de verificar el cumplimiento de los requisitos mencionados.

Asimismo, nos obligamos a conservar la información que ampare el cumplimento de los requisitos mencionados en este manifiesto, físicamente o través de imágenes en formato digital, en medio ópticos o magnéticos, por un plazo mínimo de cinco años contados a partir de que se concluya la auditoría de Estados Financieros Básicos de la Entidad regulada.

Atentamente

C.P.C. Agustín Martinez Tamez

Auditor Externo

Socio de Galaz, Yamazaki, Ruiz Urquiza, S. C.

Miembro de Deloitte Touche Tohmatsu Limited

Deloitte se refiere a Deloitte Touche Tohmatsu Limited, sociedad privada de responsabilidad limitada en el Reino Unido, y a su red de firmas miembro, cada una de ellas como una entidad legal única e independiente. Conozca en www.deloitte.com/mx/conozcanos la descripción detallada de la estructura legal de Deloitte Touche Tohmatsu Limited y sus firmas miembro.

A

AUTLAN'

Arq. Pedro Ramlrez Vazquez

200-10

Col. Valle Oriente, 66269

Garza García, N.L. México

T.52 (81) 8152-1500

www.autlan.com.mx

San Pedro Garza García, Nuevo León,

a 21

de

agosto

de

2020.

Comisión Nacional Bancaria y de Valores

Av. Insurgentes Sur 1971, Torre Norte, Piso 7,

Col. Guadalupe Inn, C.P. 01020, Ciudad de México .

Osear Maldonado Charles, en mi carácter de Dir:ector General de Compañía Minera Autlán, S.A.B. de C.V. (Autlán), de conformidad con lo establecido en el Artículo 19 de las "Disposiciones de Carácter General aplicables a las Entidades y Emisoras supervisadas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores que contraten servicios de Auditoría Externa de Estados Financieros Básicos" por medio de la presente informo a esta H. Comisión que en sesión del Consejo de Administración de Au~án celebrado el día 28 de julio de 2020 y previa recomendación del Comité de Auditoría de Autlán, se acordó la contratación del d.espacho Galaz, Yamazaki, Ruiz Urquiza, S.C miembro de Deloitte Touche Tohmatsu Limited (Deloitte) para los servicios distintos al de auditoría externa que se indican a continuación así como la contraprestación respectiva:

Servicios adicionales a la auditoría de estados financieros c11

Servicio del sistema de denuncias anónimas 2J

C

Instrumentos financieros derivados Prevención de lavado de dinero

Procedimientos relacionados a efectos de Covid-19 en el control interno, TI y situación financiera

Auditoría a los estados financieros de Autlán EMD Revisión de diseño y eficacia operativa de controles Asesoría fiscal Certificación de los saldos a favor'de IVA para NAFIN

Pre-aprobación de honorarios pór asesorías legales y contables

Total de servicios

Importe en pesos $464,160 $171,600 $125,664 $124,800

$480,000 $400,000 $770,000 $848,000 $300,000 $3,684,224

(1)

• •

• •

Los servicios mencionados anteriormente no afectan a la independencia de Deloitte ni del auditor externo independiente principalmente por lo siguiente:

Autlán es responsable de asumir las funciones de administración y la toma de decisiones. Los trabajos no implican conflicto de interés respecto a la auditoría externa, conforme al código de ética del Instituto Mexicano de Contadores Públicos .

Los auditores externos no intervienen en el diseño e implementación del control interno Los auditores externos no inciden en las políticas y procedimientos de la administración del negocio de Autlán.

La información no formará parte de los papeles de trabajo del auditor externo.

A

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Compañia Minera Autlan SA de CV published this content on 24 November 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 24 November 2022 22:23:08 UTC.