Cuenta de Resultados Danone

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16/01	Barclays mantiene a Danone en sobreponderar ante la expectativa de un ejercicio fiscal de 25 años "sobresaliente"	MT
14/01	DANONE : UBS mantiene su recomendación de compra	ZD

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Datos Financieros Publicados: DANONE

Anual

Trimestral

Semestral

YTD

LTM

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Ingresos	25,29 mil M	23,62 mil M	24,28 mil M	27,66 mil M	27,62 mil M
Ingresos Totales	25,29 mil M	23,62 mil M	24,28 mil M	27,66 mil M	27,62 mil M
Costo de los Bienes Vendidos, Total	12,88 mil M	12,27 mil M	12,76 mil M	14,92 mil M	14,54 mil M
Beneficio Bruto	12,41 mil M	11,35 mil M	11,52 mil M	12,74 mil M	13,08 mil M
Gastos de Venta, Generales y Administrativos, Total	8158 M	7651 M	7843 M	8931 M	9036 M
Compensación basada en acciones (IS)	-	-	-	-	-
Gastos de I+D	351 M	323 M	338 M	339 M	398 M
Otros Gastos Operativos	-96 M	50 M	5 M	86 M	159 M
Otros Gastos Operativos, Total	8413 M	8024 M	8186 M	9356 M	9593 M
Ingresos Operativos	3996 M	3329 M	3335 M	3383 M	3491 M
Gastos de Intereses, Total	-400 M	-358 M	-323 M	-308 M	-513 M
Ingresos por intereses e inversiones	181 M	151 M	156 M	155 M	341 M
Gastos de Intereses Netos	-219 M	-207 M	-167 M	-153 M	-172 M
Ingresos (Pérdida) en Inversión en Capital Propio.	-46 M	304 M	585 M	-32 M	36 M
Otros Ingresos (Gastos) No Operacionales	-152 M	-104 M	-95 M	-157 M	-185 M
Resultado antes de impuestos, excl. elementos inusuales	3579 M	3322 M	3658 M	3041 M	3170 M
Costos de reestructuración	-298 M	-216 M	-1030 M	-419 M	-103 M
Fusión y Cargos Asociados de Reestructuración	-46 M	-	-	-	-
Deterioro del fondo de comercio	-	-32 M	-7 M	-400 M	-47 M
Ganancia (Pérdida) en la Venta de Activos	-150 M	-4 M	8 M	2 M	-1128 M
Depreciación de activos	-212 M	-321 M	-45 M	-258 M	-48 M
Elementos Inusuales Otros	-52 M	43 M	-4 M	-165 M	-123 M
Resultado antes de impuestos, incl. elementos inusuales	2821 M	2792 M	2580 M	1801 M	1721 M
Gasto del Impuesto sobre la Renta	793 M	762 M	589 M	778 M	768 M
Beneficios de Operaciones Continuas	2028 M	2030 M	1991 M	1023 M	953 M
Resultado Neto de la Empresa	2028 M	2030 M	1991 M	1023 M	953 M
Intereses Minoritarios	-99 M	-74 M	-67 M	-64 M	-72 M
Resultado Neto - (ER)	1929 M	1956 M	1924 M	959 M	881 M
Dividendo Preferente y Otros Ajustes	14 M	15 M	26 M	13 M	8 M
Ingreso Neto para el Común Incluyendo Elementos Extraordinarios	1915 M	1941 M	1898 M	946 M	873 M
Resultado neto atribuible a acciones ordinarias excl. elementos extraordinarios	1915 M	1941 M	1898 M	946 M	873 M
Elementos por acción
Beneficio Neto por Acción - Básico	2,95	2,99	2,94	1,48	1,36
Beneficio básico por acción - Operaciones continuas	2,95	2,99	2,94	1,48	1,36
Acciones Básicas Promedio Ponderadas en Circulación	648 M	649 M	646 M	639 M	641 M
Beneficio Neto por Acción - Diluido	2,95	2,99	2,94	1,48	1,36
EPS diluido - Operaciones continuas	2,95	2,99	2,94	1,48	1,36
Acciones Promedio Diluidas en Circulación Ponderadas	649 M	650 M	646 M	639 M	642 M
Beneficio Normalizado por Acción Básica	3,3	3,08	3,43	2,87	2,98
Beneficio Por Acción Diluido Normalizado	3,29	3,08	3,43	2,87	2,98
Dividendo Por Acción	2,1	1,94	1,94	2	2,1
Ratio de Pago	66,25	70,81	67,67	129,09	145,18
Ratio ADR	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2
Elementos suplementarios
EBITDA (Beneficio antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización)	5213 M	4418 M	4543 M	4254 M	4750 M
EBITA se traduce como "Resultado Antes de Intereses, Impuestos y Amortizaciones" en español.	4097 M	3426 M	3438 M	3489 M	3598 M
EBIT	3996 M	3329 M	3335 M	3383 M	3491 M
Tasa de Impuesto Efectiva - (Ratio)	28,11	27,29	22,83	43,2	44,63
Impuestos corrientes totales	753 M	799 M	663 M	738 M	814 M
Impuestos diferidos totales	40 M	-37 M	-73 M	40 M	-46 M
Ingreso Neto Normalizado	2137,88 M	2002,25 M	2219,25 M	1836,62 M	1909,25 M
Intereses sobre la Deuda a Largo Plazo	-	12 M	1 M	2 M	-
Gasto de pensión no monetario	1 M	21 M	-21 M	26 M	32 M
Elementos de gastos operativos suplementarios
Gastos de Venta y Marketing	5773 M	5366 M	5516 M	6294 M	6288 M
Gastos Generales y Administrativos	2385 M	2285 M	2327 M	2637 M	2748 M
Gastos de Investigación y Desarrollo provenientes de las Notas al Pie de Página	351 M	323 M	338 M	339 M	398 M
Compensación Basada en Acciones, Otro (Total)	30 M	16 M	13 M	25 M	61 M
Compensación Total Basada en Acciones	30 M	16 M	13 M	25 M	61 M

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Activos
Efectivo y Equivalentes	644 M	593 M	659 M	1051 M	2363 M
Inversiones a corto plazo	3631 M	3680 M	5197 M	3631 M	3638 M
Valores de Activos Negociables, Total	-	-	-	-	-
Total de efectivo e inversiones a corto plazo	4275 M	4273 M	5856 M	4682 M	6001 M
Cuentas por Cobrar, Total	2906 M	2608 M	2862 M	3272 M	2919 M
Otras Cuentas por Cobrar	812 M	714 M	746 M	867 M	887 M
Cuentas por Cobrar	6 M	40 M	8 M	3 M	3 M
Cuentas por Cobrar Totales	3724 M	3362 M	3616 M	4142 M	3809 M
Inventario	1933 M	1840 M	1982 M	2619 M	2341 M
Gastos pagados por adelantado	-	-	-	-	-
Otros Activos Corrientes, Total	187 M	1163 M	602 M	710 M	765 M
Activos Corrientes Totales	10,12 mil M	10,64 mil M	12,06 mil M	12,15 mil M	12,92 mil M
Propiedad, Planta y Equipo Bruto	14,82 mil M	14,8 mil M	16,02 mil M	16,64 mil M	16,06 mil M
Amortización acumulada	-7978 M	-8232 M	-9177 M	-9888 M	-9618 M
Propiedad, Planta y Equipo Neto	6844 M	6572 M	6843 M	6752 M	6441 M
Inversiones a largo plazo	2412 M	1360 M	1329 M	1370 M	1131 M
Fondo de comercio	18,12 mil M	17,02 mil M	17,87 mil M	17,94 mil M	17,34 mil M
Otros Intangibles, Total	6677 M	6020 M	6182 M	6301 M	5754 M
Préstamos por cobrar a largo plazo	14 M	12 M	16 M	11 M	10 M
Activos por Impuestos Diferidos a Largo Plazo	790 M	785 M	890 M	735 M	746 M
Otros Activos a Largo Plazo, Total	381 M	373 M	233 M	21 M	148 M
Activos Totales	45,36 mil M	42,78 mil M	45,42 mil M	45,28 mil M	44,49 mil M
Pasivos
Cuentas por Pagar, Total	3959 M	3467 M	3998 M	4899 M	4779 M
Gastos Acumulados, Total	2489 M	2317 M	2618 M	3036 M	2955 M
Préstamos a corto plazo	1502 M	1492 M	757 M	786 M	1619 M
Parte corriente de la deuda a largo plazo	2757 M	2443 M	3077 M	2639 M	3722 M
Parte corriente de los arrendamientos	215 M	222 M	215 M	203 M	192 M
Impuestos sobre la renta corrientes a pagar	-	-	-	-	-
Otros Pasivos Corrientes	331 M	397 M	413 M	567 M	561 M
Total de Pasivos Corrientes	11,25 mil M	10,34 mil M	11,08 mil M	12,13 mil M	13,83 mil M
Deuda a largo plazo	12,16 mil M	11,6 mil M	11,77 mil M	10,51 mil M	10,05 mil M
Arrendamientos a largo plazo	751 M	744 M	767 M	730 M	687 M
Ingresos no devengados no corrientes	-	-	-	-	-
Pensión & Otros Beneficios Post-Retiro	1063 M	1189 M	1074 M	745 M	873 M
Pasivo por impuesto diferido no corriente	1556 M	1474 M	1502 M	1583 M	1489 M
Otros Pasivos No Corrientes	1205 M	1135 M	1854 M	1593 M	1334 M
Pasivo total - (Plantilla estándar / utilitaria)	27,98 mil M	26,48 mil M	28,04 mil M	27,29 mil M	28,26 mil M
Acciones ordinarias, Total	172 M	172 M	172 M	169 M	169 M
Capital Adicional Pagado	5859 M	5889 M	5934 M	5188 M	5256 M
Ganancias Retenidas	16,49 mil M	17,37 mil M	18,04 mil M	16,67 mil M	16,34 mil M
Acciones de tesorería	-1610 M	-1595 M	-2380 M	-1569 M	-1552 M
Ingreso Integral y Otros	-3671 M	-5635 M	-4491 M	-2531 M	-4042 M
Capital Común Total	17,24 mil M	16,2 mil M	17,27 mil M	17,92 mil M	16,18 mil M
Intereses minoritarios	137 M	93 M	102 M	69 M	46 M
Capital Propio	17,38 mil M	16,3 mil M	17,38 mil M	17,99 mil M	16,22 mil M
Total de Pasivos y Patrimonio Neto	45,36 mil M	42,78 mil M	45,42 mil M	45,28 mil M	44,49 mil M
Elementos suplementarios
Total de Acciones en Circulación en la Fecha de Presentación	649 M	650 M	638 M	640 M	642 M
Total de Acciones Comunes en Circulación	649 M	650 M	638 M	640 M	642 M
Valor Contable / Acción	26,57	24,94	27,07	28,02	25,2
Valor Contable Neto	-7561 M	-6831 M	-6780 M	-6316 M	-6918 M
Valor Contable Tangible por Acción	-11,65	-10,51	-10,63	-9,87	-10,78
Deuda Total	17,38 mil M	16,5 mil M	16,59 mil M	14,87 mil M	16,27 mil M
Deuda Neta	13,11 mil M	12,23 mil M	10,73 mil M	10,18 mil M	10,27 mil M
Deuda Equivalente de la Obligación de Prestación Proyectada No Financiada	1063 M	1189 M	1074 M	745 M	873 M
Participación Minoritaria, Total (Incl. Div. Fin)	137 M	93 M	102 M	69 M	46 M
Inversiones según el Método de Participación, Total	2055 M	915 M	771 M	576 M	416 M
Código de Cuenta - Valoración de Inventario	6	6	6	6	6
Inventarios - Materias Primas, Total	891 M	863 M	944 M	1044 M	849 M
Inventarios - Trabajos en Proceso, Total	184 M	218 M	209 M	244 M	287 M
Inventarios - Productos Terminados, Total	1025 M	934 M	1009 M	1367 M	1307 M
Inventarios - Otros	-	-	-	197 M	181 M
Terreno - (BG)	3474 M	4371 M	4813 M	5238 M	5165 M
Edificios, Total	-	-	-	-	-
Maquinaria, Total	7945 M	8067 M	8764 M	8964 M	8472 M
Empleados a tiempo completo	102 mil	98,85 mil	98,1 mil	96,17 mil	88,84 mil
Empleados a tiempo parcial	-	3,06 mil	-	-	-
Provisión acumulada para cuentas dudosas (Suplemento)	114 M	106 M	94 M	98 M	123 M

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Resultado Neto - (CF)	1929 M	1956 M	1924 M	959 M	881 M
Amortización y Depreciación - Flujo de Efectivo	1116 M	992 M	1105 M	981 M	1346 M
Amortización de Goodwill y Activos Intangibles - (CF) - (Específico del Modelo)	101 M	97 M	103 M	106 M	107 M
Depreciación y Amortización, Total - CF	1217 M	1089 M	1208 M	1087 M	1453 M
(Ganancia) Pérdida de la venta de un activo	14 M	-54 M	-31 M	78 M	-7 M
Depreciación de activos & Costos de reestructuración	169 M	363 M	57 M	776 M	158 M
(Ingreso) Pérdida en Inversiones en Capital - (CF)	99 M	-272 M	-564 M	53 M	-13 M
Remuneración basada en acciones (CF)	30 M	16 M	12 M	25 M	61 M
Otras Actividades Operativas, Total	297 M	100 M	516 M	-91 M	632 M
Cambio en Cuentas por Cobrar	-268 M	59 M	-231 M	-424 M	74 M
Cambio en Inventarios	-178 M	-86 M	-81 M	-667 M	41 M
Cambio en Cuentas por Pagar	266 M	-204 M	425 M	879 M	324 M
Cambio en Otros Activos Netos Operativos	-131 M	-	239 M	289 M	-162 M
Flujo de efectivo de las operaciones	3444 M	2967 M	3474 M	2964 M	3442 M
Gasto de Capital	-951 M	-962 M	-1043 M	-873 M	-847 M
Venta de Propiedad, Planta y Equipo	16 M	43 M	46 M	30 M	15 M
Adquisiciones en Efectivo	-	-	-	-100 M	-162 M
Desinversiones	-	-	-	206 M	177 M
Inversión en Valores Negociables y Acciones, Total	-54 M	364 M	1534 M	-	-
Variación neta (incremento/disminución) de préstamos originados / vendidos - Inversión	-19 M	-54 M	24 M	-12 M	-17 M
Otras Actividades de Inversión, Total	-	-1 M	-	-	-
Flujo de efectivo de las actividades de inversión	-1008 M	-610 M	561 M	-749 M	-834 M
Deuda a Largo Plazo Emitida, Total	354 M	1600 M	2198 M	600 M	2174 M
Deuda Total Emitida	354 M	1600 M	2198 M	600 M	2174 M
Reembolso de la deuda a largo plazo, total	-1899 M	-2356 M	-2543 M	-2714 M	-2602 M
Total de la Deuda Reembolsada	-1899 M	-2356 M	-2543 M	-2714 M	-2602 M
Emisión de Acciones Ordinarias	55 M	30 M	46 M	51 M	69 M
Recompra de Acciones Comunes	-	-	-801 M	-	-
Dividendos Ordinarios Pagados	-1278 M	-1385 M	-1302 M	-1238 M	-1279 M
Dividendos pagados en acciones comunes y preferentes	-1278 M	-1385 M	-1302 M	-1238 M	-1279 M
Otras Actividades de Financiación, Total	368 M	-249 M	-1625 M	1367 M	-419 M
Flujo de efectivo procedente de la financiación	-2400 M	-2360 M	-4027 M	-1934 M	-2057 M
Ajustes de la Tasa de Cambio Extranjera	-231 M	-48 M	58 M	112 M	-503 M
Ajustes Diversos de los Flujos de Efectivo	-	-	-	-1 M	1 M
Cambio neto en efectivo	-195 M	-51 M	66 M	392 M	49 M
Elementos suplementarios
Intereses Pagados en Efectivo	-	-	-	18 M	18 M
Impuesto sobre la renta en efectivo pagado (reembolso)	774 M	753 M	569 M	716 M	730 M
Flujo de Caja Libre Apalancado	2356,5 M	880 M	3073,5 M	2362,88 M	2877,25 M
Flujo de Caja Libre No Endeudado	2606,5 M	1103,62 M	3275,38 M	2555,38 M	3197,88 M
Cambio en el Capital de Trabajo Neto	187 M	1120 M	-1013 M	-202 M	-349 M
Deuda Neta Emitida / Reembolsada	-1545 M	-756 M	-345 M	-2114 M	-428 M

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilidad
Rendimiento sobre Activos	5,58	4,72	4,73	4,66	4,86
Rendimiento sobre el Capital Total	7,23	6,16	6,24	6,33	6,68
Rendimiento del Capital Propio %	11,98	12,06	11,83	5,78	5,57
Rendimiento sobre el Capital Propio	11,4	11,61	11,34	5,38	5,12
Análisis de márgenes
Margen Bruto en %	49,07	48,07	47,45	46,05	47,37
Margen de Gastos Generales y Administrativos	32,26	32,39	32,3	32,29	32,72
Margen de EBITDA %	20,62	18,7	18,71	15,38	17,2
Margen de EBITA	16,2	14,5	14,16	12,61	13,03
Margen de EBIT %	15,8	14,09	13,74	12,23	12,64
Margen % de Resultado de Operaciones Continuas	8,02	8,59	8,2	3,7	3,45
Margen Neto de Ingresos %	7,63	8,28	7,92	3,47	3,19
Margen Neto Disponible para las Acciones Comunes %	7,57	8,22	7,82	3,42	3,16
Margen de Beneficio Neto Normalizado	8,45	8,48	9,14	6,64	6,91
Margen de Flujo de Caja Libre Apalancado	9,32	3,73	12,66	8,54	10,42
Margen de Flujo de Caja Libre No Endeudado	10,31	4,67	13,49	9,24	11,58
Rotación de activos
Rotación de Activos	0,56	0,54	0,55	0,61	0,62
Rotación de Activos Fijos (Activos Fijos Promedio)	3,88	3,52	3,62	4,07	4,19
Rotación de cuentas por cobrar (Promedio de cuentas por cobrar)	9,04	8,57	8,88	9,02	8,92
Rotación de Inventarios (Inventario Promedio)	6,92	6,5	6,68	6,49	5,86
Liquidez a corto plazo
Ratio de Liquidez Corriente	0,9	1,03	1,09	1	0,93
Ratio de Liquidez Inmediata	0,71	0,73	0,85	0,73	0,71
Flujo de Caja Operativo en relación a los Pasivos Corrientes	0,31	0,29	0,31	0,24	0,25
Días de Ventas Pendientes (Cuentas por Cobrar Promedio)	40,38	42,72	41,11	40,47	40,91
Días de Inventario Pendiente (Inventario Promedio)	52,75	56,29	54,66	56,27	62,28
Promedio de Días de Pago Pendiente	106,99	111,63	105,59	104,36	123,89
Ciclo de Conversión de Efectivo (Días Promedio)	-13,86	-12,62	-9,82	-7,62	-20,7
Solvencia a largo plazo
Deuda Total/Patrimonio Neto	100,02	101,23	95,46	82,63	100,31
Deuda Total / Capital Total	50	50,31	48,84	45,24	50,08
Deuda a largo plazo / Capital propio