Falabella S.A. y Filiales
Estados Financieros Consolidados
31 de Diciembre de 2021
M$ - Miles de pesos chilenos
EY Chile | Tel: +56 (2) 2676 1000 |
Avda. Presidente | www.eychile.cl |
Riesco 5435, piso 4, | |
Las Condes, Santiago |
Informe del Auditor Independiente
Señores
Accionistas y Directores
Falabella S.A.
Hemos efectuado una auditoría a los estados financieros consolidados adjuntos de Falabella S.A. y filiales, que comprenden los estados de situación financiera consolidados al 31 de diciembre de
2021 y 2020 y los correspondientes estados consolidados de resultados integrales, de cambios en el patrimonio y de flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas y las correspondientes notas a los estados financieros consolidados.
Responsabilidad de la Administración por los estados financieros consolidados
La Administración es responsable por la preparación y presentación razonable de estos estados financieros consolidados de acuerdo con Normas Internacionales de Información Financiera. Esta responsabilidad incluye el diseño, implementación y mantención de un control interno pertinente para la preparación y presentación razonable de estados financieros consolidados que estén exentos de representaciones incorrectas significativas, ya sea debido a fraude o error.
Responsabilidad del auditor
Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinión sobre estos estados financieros consolidados a base de nuestras auditorías. Efectuamos nuestra auditoría de acuerdo con Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad que los estados financieros consolidados están exentos de representaciones incorrectas significativas.
Una auditoría comprende efectuar procedimientos para obtener evidencia de auditoría sobre los montos y revelaciones en los estados financieros consolidados. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluyendo la evaluación de los riesgos de representaciones incorrectas significativas de los estados financieros consolidados, ya sea debido a fraude o error.
Al efectuar estas evaluaciones de los riesgos, el auditor considera el control interno pertinente para la preparación y presentación razonable de los estados financieros consolidados de la Entidad con el objeto de diseñar procedimientos de auditoría que sean apropiados en las circunstancias, pero sin el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de la Entidad. En consecuencia, no expresamos tal tipo de opinión. Una auditoría incluye, también, evaluar lo apropiadas que son las políticas de contabilidad utilizadas y la razonabilidad de las estimaciones contables significativas efectuadas por la Administración, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros consolidados.
Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido es suficiente y apropiada para proporcionarnos una base para nuestra opinión de auditoría.
Opinión
En nuestra opinión, los mencionados estados financieros consolidados presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación financiera de Falabella S.A. y filiales al 31 de diciembre 2021 y 2020 y los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por los años terminados en esas fechas de acuerdo con Normas Internacionales de Información Financiera.
Santiago, 1 de marzo de 2022
Contenido | Página |
Estado de Situación Financiera Consolidado ............................................................................................... | 1 |
Estado de Resultados Integrales Consolidado por Función ......................................................................... | 3 |
Estado de Cambios en el Patrimonio Neto .................................................................................................. | 5 |
Estado de Flujo Efectivo Consolidado ......................................................................................................... | 6 |
Nota 1 - Información de la Compañía .......................................................................................................... | 8 |
Nota 2 - Resumen de las Principales Políticas Contables ........................................................................... | 9 |
Nota 3 - Efectivo y Equivalentes al Efectivo............................................................................................... | 31 |
Nota 4 - Otros Activos Financieros Corrientes y No Corrientes ................................................................. | 32 |
Nota 5 - Otros Activos No Financieros Corrientes y No Corrientes............................................................ | 33 |
Nota 6 - Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar.................................................................... | 33 |
Nota 7 - Cuentas por Cobrar y por Pagar a Entidades Relacionadas........................................................ | 37 |
Nota 8 - Inventarios.................................................................................................................................... | 41 |
Nota 9 - Activos y Pasivos por Impuestos Corrientes y No Corrientes ...................................................... | 41 |
Nota 10 - Impuestos a las Ganancias e Impuestos Diferidos .................................................................... | 42 |
Nota 11 - Inversiones en Asociadas .......................................................................................................... | 45 |
Nota 11 - Inversiones en Asociadas, continuación .................................................................................... | 46 |
Nota 12 - Activos Intangibles distintos de la Plusvalía............................................................................... | 47 |
Nota 13 - Plusvalía..................................................................................................................................... | 51 |
Nota 14 - Propiedades, Planta y Equipo .................................................................................................... | 54 |
Nota 15 - Propiedad de Inversión .............................................................................................................. | 60 |
Nota 16 - Instrumentos de Inversión Disponibles para la Venta ................................................................ | 62 |
Nota 17 - Otros Activos Negocios Bancarios ............................................................................................. | 62 |
Nota 18 - Otros Pasivos Financieros Corrientes y No Corrientes .............................................................. | 63 |
Nota 19 - Pasivos por Arrendamientos Corrientes y No Corrientes........................................................... | 72 |
Nota 20 - Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar Corrientes y No Corrientes ......... | 75 |
Nota 21 - Provisiones Corrientes y No Corrientes ..................................................................................... | 77 |
Nota 22 - Provisiones Corrientes y No Corrientes por Beneficios a los Empleados .................................. | 79 |
Nota 23 - Otros Pasivos No Financieros Corrientes y No Corrientes......................................................... | 83 |
Nota 24 - Depósitos y Otras Captaciones a Plazo Negocios Bancarios .................................................... | 83 |
Nota 25 - Obligaciones con Bancos Negocios Bancarios .......................................................................... | 84 |
Nota 26 - Instrumentos de Deuda Emitidos y Otras Obligaciones Financieras Negocios Bancarios......... | 86 |
Nota 27 - Otros Pasivos Negocios Bancarios ............................................................................................ | 87 |
Nota 28 - Ingresos Actividades Ordinarias................................................................................................. | 87 |
Nota 29 - Costos de Operaciones Continuas............................................................................................. | 88 |
Nota 30 - Gastos de Administración .......................................................................................................... | 89 |
Nota 31 - Costos Financieros y Resultado por Unidades de Reajuste ...................................................... | 90 |
Nota 32 - Otras (Pérdidas) Ganancias....................................................................................................... | 90 |
Nota 33 - Utilidad por Acción ..................................................................................................................... | 91 |
Nota 34 - Instrumentos Financieros y Administración del Riesgo.............................................................. | 91 |
Nota 35 - Patrimonio Neto........................................................................................................................ | 104 |
Nota 36 - Información Financiera por Segmentos.................................................................................... | 106 |
Nota 37 - Contingencias, Juicios y Otros ................................................................................................. | 111 |
Nota 38 - Garantías Comprometidas y Obtenidas de Terceros ............................................................... | 114 |
Nota 39 - Medio Ambiente ....................................................................................................................... | 116 |
Nota 40 - Principales Covenants Financieros .......................................................................................... | 121 |
Nota 41 - Combinación de Negocios ....................................................................................................... | 130 |
Nota 42 - COVID - 19............................................................................................................................... | 131 |
Nota 43 - Hechos Ocurridos Después de la Fecha del Balance .............................................................. | 132 |
Estado de Situación Financiera Consolidado
Correspondiente a los ejercicios terminados al 31 de diciembre de 2021 y 2020.
N° | 31-dic-21 | 31-dic-20 | |
Nota | M$ | M$ | |
Activos | |||
Negocios no Bancarios (Presentación) | |||
Activos corrientes | |||
Efectivo y equivalentes al efectivo | 3 | 533.265.538 | 1.216.193.920 |
Otros activos financieros corrientes | 4 | 45.368.100 | 41.163.435 |
Otros activos no financieros corrientes | 5 | 123.118.533 | 103.954.106 |
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar corrientes | 6 | 392.422.932 | 416.572.521 |
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas corrientes | 7 | 19.394.535 | 33.374.856 |
Inventarios | 8 | 1.867.793.791 | 1.161.244.547 |
Activos por impuestos corrientes | 9 | 52.894.382 | 59.292.980 |
Total de activos corrientes distintos de los activos o grupos de activos para su | |||
disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para | |||
distribuir a los propietarios | 3.034.257.811 | 3.031.796.365 | |
Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos | |||
para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios | 2.16 | 38.129.032 | 29.095.216 |
Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como | |||
mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios | 38.129.032 | 29.095.216 | |
Total activos corrientes | 3.072.386.843 | 3.060.891.581 | |
Activos no corrientes | |||
Otros activos financieros no corrientes | 4 | 507.250.640 | 195.004.590 |
Otros activos no financieros no corrientes | 5 | 79.200.811 | 91.649.259 |
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar no corrientes | 6 | 11.810.824 | 5.594.155 |
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas no corrientes | 7 | 30.315.227 | 13.841.640 |
Inversiones contabilizadas utilizando el método de la participación | 11 | 246.099.787 | 194.146.313 |
Activos intangibles distintos de la plusvalía | 12 | 331.012.433 | 340.551.306 |
Plusvalía | 13 | 626.955.302 | 607.108.378 |
Propiedades, planta y equipo | 14 | 3.562.938.875 | 3.388.090.202 |
Propiedad de inversión | 15 | 3.406.025.227 | 3.315.319.472 |
Activos por impuestos no corrientes | 9 | 13.289.193 | 16.538.022 |
Activos por impuestos diferidos | 10 | 260.646.688 | 233.685.099 |
Total activos no corrientes | 9.075.545.007 | 8.401.528.436 | |
Total activos de negocios no bancarios | 12.147.931.850 | 11.462.420.017 | |
Activos Negocios Bancarios (Presentación) | |||
Efectivo y depósitos en bancos | 3 | 562.625.424 | 336.805.631 |
Operaciones con liquidación en curso | 3 | 59.886.059 | 273.561.309 |
Instrumentos para negociación | 3 | 99.356.256 | 450.773.778 |
Contratos de retrocompra y préstamos de valores | 15.171.250 | 15.016.800 | |
Contratos de derivados financieros | 692.381.202 | 640.330.966 | |
Créditos y cuentas por cobrar a clientes | 6 | 5.346.827.330 | 4.304.988.052 |
Instrumentos de inversión disponibles para la venta | 16 | 2.018.807.924 | 1.071.527.684 |
Inversiones en sociedades | 11 | 3.810.616 | 3.134.482 |
Intangibles | 12 | 78.416.922 | 76.525.371 |
Activo fijo | 14 | 57.637.796 | 58.890.879 |
Impuestos corrientes | 9 | 21.297.373 | 13.217.364 |
Impuestos diferidos | 10 | 75.691.795 | 66.492.338 |
Otros activos | 17 | 252.802.069 | 144.844.995 |
Total activos negocios bancarios | 9.284.712.016 | 7.456.109.649 | |
Total activos | 21.432.643.866 | 18.918.529.666 |
Las notas adjuntas números 1 a 43 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
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Falabella SA published this content on 01 March 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 01 March 2022 21:21:00 UTC.