Ferrovial S A : Estados Financieros Consolidados Resumidos

FERROVIAL, S.A. Y SOCIEDADES DEPENDIENTES

Estados Financieros Consolidados

Resumidos Intermedios

Junio 2021

ferrovial

For a world on the move

ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS RESUMIDOS INTERMEDIOS JUNIO 2021

FERROVIAL S.A Y SOCIEDADES DEPENDIENTES

A	ESTADO CONSOLIDADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 30 DE JUNIO DE 2021 Y 31 DE DICIEMBRE DE 2020	2
B	CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA DE LOS PERIODOS DE SEIS MESES TERMINADOS EL 30 DE	4
JUNIO DE 2021 Y 2020
C	ESTADO CONSOLIDADO DE RESULTADO GLOBAL PARA LOS PERIODOS DE SEIS MESES TERMINADOS EL 30 DE	5
JUNIO DE 2021 Y 2020
D	ESTADO CONSOLIDADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DE LOS PERIODOS DE SEIS MESES TERMINADOS EL	6
30 DE JUNIO DE 2021 Y 2020
E	ESTADO CONSOLIDADO DE FLUJO DE CAJA DE LOS PERIODOS DE SEIS MESES TERMINADOS EL 30 DE JUNIO DE	7
2021 Y 2020
F	NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS RESUMIDOS INTERMEDIOS DEL PERIODO DE SEIS MESES	8
TERMINADO EL 30 DE JUNIO DE 2021

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ACTIVIDADES DE LA SOCIEDAD Y CAMBIOS EN EL PERÍMETRO DE CONSOLIDACIÓN	8
IMPACTO COVID-19	10
RESUMEN DE LAS PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES	12
INFORMACIÓN FINANCIERA POR SEGMENTOS Y MERCADOS GEOGRÁFICOS	13
PRINCIPALES VARIACIONES DEL ESTADO CONSOLIDADO DE SITUACIÓN FINANCIERA	14
PATRIMONIO NETO	19
POSICIÓN NETA DE TESORERÍA	20
ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES Y DERIVADOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE	22
DESGLOSES RELATIVOS A LA CUENTA DE RESULTADOS	24
ACTIVOS Y PASIVOS CONTINGENTES Y COMPROMISOS DE INVERSIÓN	26
PLANTILLA	28
COMENTARIOS SOBRE ESTACIONALIDAD	29
OPERACIONES VINCULADAS	29
REMUNERACIONES AL CONSEJO	30
ACONTECIMIENTOS POSTERIORES AL CIERRE	31
ANEXOS	32

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ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS RESUMIDOS INTERMEDIOS JUNIO 2021

FERROVIAL S.A Y SOCIEDADES DEPENDIENTES

ESTADO CONSOLIDADO DE SITUACIÓN FINANCIERA A 30 DE JUNIO DE 2021 Y 31

DE DICIEMBRE DE 2020

ACTIVO (Millones de euros)	NOTA	30.06.2021	31.12.2020 (*)
Activos no corrientes		10.736	10.706
Fondo de comercio de consolidación	5.2	154	208
Activos intangibles		105	94
Inmovilizado en proyectos de infraestructuras	5.3	6.565	6.355
Activos modelo intangible		6.397	6.189
Activos modelo cuenta a cobrar		168	166
Inversiones inmobiliarias		0	2
Inmovilizado material		283	305
Derecho de uso sobre activos en arrendamiento		114	97
Inversiones en asociadas	5.4	1.743	1.710
Activos financieros no corrientes	8	825	856
Préstamos a largo plazo a sociedades asociadas		192	163
Caja restringida en proyectos de infraestructura y otros activos financieros	7	585	654
Resto de cuentas a cobrar		48	39
Impuestos diferidos	5.7	589	604
Derivados financieros a valor razonable largo plazo	8.2	358	475
Activos corrientes		11.054	12.416
Activos clasificados como mantenidos para la venta	1.3	3.990	3.729
Existencias		374	698
Activos por impuestos sobre las ganancias corrientes		103	108
Deudores y otras cuentas a cobrar a corto plazo	5.5	1.396	1.326
Clientes por ventas y prestaciones de servicios		1.036	987
Otras cuentas a cobrar a corto plazo		360	339
Otros activos financieros a corto plazo		20	0
Tesorería y equivalentes	7	5.152	6.483
Sociedades de proyectos de infraestructuras		181	148
Caja restringida		36	33
Resto de tesorería y equivalentes		145	115
Sociedades ex-proyectos		4.971	6.335
Derivados financieros a valor razonable corto plazo	8.2	19	72
TOTAL ACTIVO		21.790	23.122

(*) Datos reexpresados (ver Nota 3.1)

Las Notas 1 a 16 forman parte de los Estados Financieros Consolidados Resumidos Intermedios a 30 de junio de 2021.

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ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS RESUMIDOS INTERMEDIOS JUNIO 2021

FERROVIAL S.A Y SOCIEDADES DEPENDIENTES

PASIVO Y PATRIMONIO NETO (Millones de euros)	NOTA	30.06.2021	31.12.2020 (*)
Patrimonio neto	6	3.696	3.808
Patrimonio neto atribuible a los accionistas		3.055	3.168
Patrimonio neto atribuible a los socios externos		641	640
Ingresos a distribuir en varios ejercicios		1.335	1.281
Pasivos no corrientes		9.333	9.554
Déficit de pensiones		4	4
Provisiones a largo plazo	5.6	429	446
Pasivo por arrendamiento a largo plazo		69	61
Deuda financiera	7	7.976	8.084
Obligaciones y deudas de proyectos de infraestructuras		5.321	5.192
Obligaciones y deudas de sociedades ex-proyectos		2.655	2.892
Otras deudas		63	63
Impuestos diferidos	5.7	446	449
Derivados financieros a valor razonable	8.2	346	447
Pasivos Corrientes		7.426	8.479
Pasivos clasificados como mantenidos para la venta	1.3	2.683	2.588
Pasivo por arrendamiento a corto plazo		49	60
Deuda financiera	7	748	1.678
Obligaciones y deudas de proyectos de infraestructuras		41	48
Deudas con entidades de crédito sociedades ex-proyectos		707	1.630
Derivados financieros a valor razonable	8.2	110	52
Pasivos por impuestos sobre las ganancias corrientes		117	93
Acreedores y otras cuentas a pagar a corto plazo	5.5	2.760	3.060
Acreedores comerciales		1.447	1.415
Anticipos de clientes		983	1.333
Otras cuentas a pagar a corto plazo		330	312
Provisiones para operaciones de tráfico	5.6	959	948
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO		21.790	23.122

(*) Datos reexpresados (ver Nota 3.1)

Las Notas 1 a 16 forman parte de los Estados Financieros Consolidados Resumidos Intermedios a 30 de junio de 2021.

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ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS RESUMIDOS INTERMEDIOS JUNIO 2021

FERROVIAL S.A Y SOCIEDADES DEPENDIENTES

B. CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS CONSOLIDADA DE LOS PERIODOS DE SEIS MESES

TERMINADOS EL 30 DE JUNIO 2021 Y EL 30 DE JUNIO 2020

				30.06.2021			30.06.2020 (**)
		ANTES DE			ANTES DE
		AJUSTES	(*) AJUSTES		AJUSTES	(*) AJUSTES
(Millones de euros)	NOTA	VALOR	VALOR		VALOR	VALOR
RAZONABLE	RAZONABLE	TOTAL 2021	RAZONABLE	RAZONABLE	TOTAL 2020
Cifra de ventas	4	2.965	0	2.965	2.937	0	2.937
Otros ingresos de explotación		0	0	0	1	0	1
Total ingresos de explotación		2.965	0	2.965	2.938	0	2.938
Consumos		482	0	482	462	0	462
Otros gastos de explotación		1.665	0	1.665	1.766	0	1.766
Gastos de personal	11	567	0	567	574	0	574
Total gastos de explotación		2.714	0	2.714	2.802	0	2.802
Resultado bruto de explotación		251	0	251	136	0	136
Dotaciones a la amortización de inmovilizado		116	0	116	109	0	109
Resultado de explotación antes de deterioro y		135	0	135	27	0	27
enajenación de inmovilizado
Deterioros y enajenación de inmovilizado	9.2	17	0	17	-20	0	-20
Resultado de explotación		152	0	152	7	0	7
Resultado financiero financiación		-106	0	-106	-122	0	-122
Resultado derivados y otros resultados financieros		-2	-47	-49	-10	0	-10
Resultado financiero de proyectos de infraestructuras		-108	-47	-155	-132	0	-132
Resultado financiero financiación		-22	0	-22	5	0	5
Resultado derivados y otros resultados financieros		5	-3	2	6	-6	0
Resultado financiero sociedades ex-proyectos		-17	-3	-20	11	-6	5
Resultado financiero	9.3	-125	-50	-175	-121	-6	-127
Participación en beneficios de sociedades puestas	5.4	-218	-27	-245	-181	-45	-226
en equivalencia
Resultado consolidado antes de impuestos		-191	-77	-268	-295	-51	-346
Impuesto sobre sociedades	9.4	-30	0	-30	2	1	3
Resultado consolidado procedente de actividades		-221	-77	-298	-293	-50	-343
continuadas
Resultado neto operaciones discontinuadas	9.5	208	0	208	-34	0	-34
Resultado consolidado del ejercicio		-13	-77	-90	-327	-50	-377
Resultado del ejercicio atribuido a socios externos		-98	11	-87	-7	0	-7
Resultado del ejercicio atribuido a la sociedad		-111	-66	-177	-334	-50	-384
dominante
Resultado neto por acción atribuido a la sociedad				-0,25/-0,25			-0,53/-0,53
dominante (Básico / Diluido)
Resultado neto por acción actividades discontinuadas				0,28/0,28			-0,05/-0,05
(Básico / Diluido)

1. Corresponde a resultados por variación en el valor razonable de derivados y otros activos y pasivos financieros, deterioro de activos y pasivos (ver Nota 8) y el impacto de ambos conceptos dentro del epígrafe Participación en beneficios de sociedades puestas en equivalencia.

(**) Datos reexpresados (ver Nota 3.1)

Las Notas 1 a 16 forman parte de los Estados Financieros Consolidados Resumidos Intermedios a 30 de junio de 2021.

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