Ratios financieros GAM Holding AG

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GAM

CH0102659627

Gestión de inversiones y operadores de fondos

Mercado cerrado - Swiss Exchange Otros sitios de cotización 17:31:10 20/09/2024			Varia. Cinco días.	Varia. 1 de enero.
0,1840 ^CHF	+2,00 %		-3,16 %	-53,00 %

29/08	La renta variable suiza avanza gracias al crecimiento económico de EE.UU.	MT
29/08	GAM Holding abrirá su segunda oficina en EE.UU. ante la creciente demanda de clientes	MT

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Datos Financieros Publicados: GAM HOLDING AG

Anual

Trimestral

Semestral

YTD

LTM

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Ingresos	336 M	233 M	230 M	166 M	129 M
Ganancia (Pérdida) en la Venta de Inversiones, Total (Rev)	14 M	1,5 M	-	-	-
Intereses y Ingresos por Inversiones	500 mil	200 mil	-	200 mil	1,2 M
Otros Ingresos, Total	-900 mil	-2,4 M	-3 M	-700 mil	-200 mil
Ingresos Totales	349 M	233 M	226 M	165 M	130 M
Costo de los Bienes Vendidos, Total	197 M	150 M	143 M	114 M	96,8 M
Beneficio Bruto	152 M	82,1 M	83,4 M	51,7 M	33,4 M
Gastos de Venta, Generales y Administrativos, Total	99,6 M	75,4 M	73,2 M	75,8 M	65 M
Depreciación y Amortización - (PyG)	28,8 M	22,9 M	18,9 M	18 M	16,5 M
Otros Gastos Operativos	-	-	-	-	-
Otros Gastos Operativos, Total	128 M	98,3 M	92,1 M	93,8 M	81,5 M
Ingresos Operativos	23,8 M	-16,2 M	-8,7 M	-42,1 M	-48,1 M
Gastos de Intereses, Total	-20,5 M	-10,4 M	-5,8 M	-1,5 M	-1,6 M
Gastos de Intereses Netos	-20,5 M	-10,4 M	-5,8 M	-1,5 M	-1,6 M
Ganancias (Pérdidas) por Cambio de Divisa	-1,2 M	600 mil	6,2 M	7,9 M	2 M
Otros Ingresos (Gastos) No Operacionales	5,2 M	29,2 M	9 M	100 mil	200 mil
Resultado antes de impuestos, excl. elementos inusuales	7,3 M	3,2 M	700 mil	-35,6 M	-47,5 M
Costos de reestructuración	100 mil	-2 M	-4,2 M	-5 M	-8,2 M
Fusión y Cargos Asociados de Reestructuración	-	-	-	-	-
Deterioro del fondo de comercio	-	-374 M	-	-	-
Ganancia (Pérdida) en la Venta de Inversiones	-	-	-	-	-
Ganancia (Pérdida) en la Venta de Activos	-	-	-	-	-
Depreciación de activos	-7,8 M	-33,5 M	-1,6 M	-224 M	-26,3 M
Liquidaciones de Seguros	6,5 M	2,4 M	100 mil	-	-
Elementos Inusuales Otros	-4,9 M	6,1 M	-10,2 M	-2,1 M	300 mil
Resultado antes de impuestos, incl. elementos inusuales	1,2 M	-398 M	-15,2 M	-266 M	-81,7 M
Gasto del Impuesto sobre la Renta	4,7 M	-9,1 M	8,1 M	23,8 M	400 mil
Beneficios de Operaciones Continuas	-3,5 M	-388 M	-23,3 M	-290 M	-82,1 M
Resultado Neto de la Empresa	-3,5 M	-388 M	-23,3 M	-290 M	-82,1 M
Intereses Minoritarios	-	-	-	-	-
Resultado Neto - (ER)	-3,5 M	-388 M	-23,3 M	-290 M	-82,1 M
Ingreso Neto para el Común Incluyendo Elementos Extraordinarios	-3,5 M	-388 M	-23,3 M	-290 M	-82,1 M
Resultado neto atribuible a acciones ordinarias excl. elementos extraordinarios	-3,5 M	-388 M	-23,3 M	-290 M	-82,1 M
Elementos por acción
Beneficio Neto por Acción - Básico	-0,02	-2,48	-0,15	-1,86	-0,52
Beneficio básico por acción - Operaciones continuas	-0,02	-2,48	-0,15	-1,86	-0,52
Acciones Básicas Promedio Ponderadas en Circulación	156 M	157 M	156 M	156 M	158 M
Beneficio Neto por Acción - Diluido	-0,02	-2,48	-0,15	-1,86	-0,52
EPS diluido - Operaciones continuas	-0,02	-2,48	-0,15	-1,86	-0,52
Acciones Promedio Diluidas en Circulación Ponderadas	156 M	157 M	156 M	156 M	158 M
Beneficio Normalizado por Acción Básica	0,03	0,01	0	-0,14	-0,19
Beneficio Por Acción Diluido Normalizado	0,03	0,01	0	-0,14	-0,19
Dividendo Por Acción	-	-	-	-	-
Ratio de Pago	-	-	-	-	-
Ratio ADR	0,2	0,2	0,2	0,2	0,2
Elementos suplementarios
EBITDA (Beneficio antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización)	38,4 M	-7,4 M	-3,4 M	-38,8 M	-36,6 M
EBITA se traduce como "Resultado Antes de Intereses, Impuestos y Amortizaciones" en español.	33,5 M	-11,9 M	-8 M	-42,1 M	-48,1 M
EBIT	23,8 M	-16,2 M	-8,7 M	-42,1 M	-48,1 M
EBITDAR	45,8 M	-2,3 M	4,3 M	-33,8 M	-33,3 M
Ingresos Totales (Tal como se Informó)	344 M	257 M	236 M	172 M	131 M
Tasa de Impuesto Efectiva - (Ratio)	391,67	2,29	-53,29	-8,94	-0,49
Impuestos corrientes totales	4,1 M	500 mil	2,9 M	2 M	1,1 M
Impuestos diferidos totales	600 mil	-9,6 M	5,2 M	21,8 M	-700 mil
Ingreso Neto Normalizado	4,56 M	2 M	438 mil	-22,25 M	-29,69 M
Intereses sobre la Deuda a Largo Plazo	-	-	-	-	-
Gasto de pensión no monetario	1 M	-1,6 M	400 mil	1,1 M	2,6 M
Elementos de gastos operativos suplementarios
Gastos de Marketing	-	-	-	-	-
Gastos de Venta y Marketing	-	-	-	-	-
Gastos Generales y Administrativos	92,2 M	69,8 M	65 M	70,6 M	61,3 M
Total de Gastos de Alquiler Netos	7,4 M	5,1 M	7,7 M	5 M	3,3 M
Gasto de Interés de Arrendamiento Operativo Imputado	-	6,03 M	6,04 M	1,37 M	762 mil
Amortización Imputada de Arrendamiento Operativo	-	-932 mil	1,66 M	3,63 M	2,54 M
Compensación basada en acciones, Costo de los bienes vendidos (Total)	12,3 M	11,1 M	9,4 M	6,9 M	2,7 M
Compensación Total Basada en Acciones	12,3 M	11,1 M	9,4 M	6,9 M	2,7 M

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Activos
Efectivo y Equivalentes	316 M	271 M	235 M	138 M	87,2 M
Inversiones a corto plazo	20,3 M	8,4 M	11,1 M	4,7 M	600 mil
Total de efectivo e inversiones a corto plazo	336 M	279 M	246 M	143 M	87,8 M
Cuentas por Cobrar, Total	117 M	86,5 M	84,1 M	65,8 M	42,4 M
Otras Cuentas por Cobrar	-	-	-	-	-
Cuentas por Cobrar Totales	117 M	86,5 M	84,1 M	65,8 M	42,4 M
Gastos pagados por adelantado	9,2 M	9,8 M	10,6 M	9 M	6,5 M
Otros Activos Corrientes, Total	28,5 M	17,8 M	8,9 M	300 mil	37 M
Activos Corrientes Totales	491 M	393 M	350 M	218 M	174 M
Propiedad, Planta y Equipo Bruto	150 M	154 M	114 M	84 M	78,2 M
Amortización acumulada	-63,5 M	-73,4 M	-58,4 M	-38,6 M	-40,8 M
Propiedad, Planta y Equipo Neto	86,8 M	81,1 M	55,9 M	45,4 M	37,4 M
Inversiones a largo plazo	4,9 M	2,7 M	2,6 M	1,3 M	900 mil
Fondo de comercio	389 M	0	0	-	-
Otros Intangibles, Total	324 M	296 M	305 M	83,2 M	50,8 M
Activos por Impuestos Diferidos a Largo Plazo	36 M	44,6 M	35 M	2,8 M	2 M
Otros Activos a Largo Plazo, Total	3,3 M	2,8 M	7,2 M	2,5 M	1,2 M
Activos Totales	1335,1 M	820 M	755 M	353 M	266 M
Pasivos
Cuentas por Pagar, Total	16,2 M	14,2 M	20,3 M	17,8 M	27,6 M
Gastos Acumulados, Total	200 M	153 M	158 M	102 M	40,1 M
Parte corriente de los arrendamientos	-	-	100 mil	1 M	3,7 M
Impuestos sobre la renta corrientes a pagar	1,7 M	1,6 M	1,5 M	2,7 M	1,1 M
Otros Pasivos Corrientes	40,7 M	20,5 M	10,9 M	7 M	38,9 M
Total de Pasivos Corrientes	259 M	189 M	190 M	131 M	111 M
Deuda a largo plazo	-	-	-	-	36,6 M
Arrendamientos a largo plazo	70,5 M	70,2 M	48 M	38,7 M	30,9 M
Pensión & Otros Beneficios Post-Retiro	87,2 M	77,8 M	32 M	28,4 M	22,7 M
Pasivo por impuesto diferido no corriente	3 M	300 mil	2,3 M	1,4 M	-
Otros Pasivos No Corrientes	40,8 M	8,6 M	4 M	3,1 M	2,8 M
Pasivo total - (Plantilla estándar / utilitaria)	460 M	346 M	277 M	202 M	204 M
Acciones ordinarias, Total	8 M	8 M	8 M	8 M	8 M
Capital Adicional Pagado	893 M	893 M	893 M	893 M	893 M
Ganancias Retenidas	140 M	-272 M	-276 M	-594 M	-688 M
Acciones de tesorería	-63,5 M	-35,2 M	-23,3 M	-13,8 M	-5,3 M
Ingreso Integral y Otros	-102 M	-120 M	-124 M	-143 M	-146 M
Capital Común Total	875 M	474 M	478 M	151 M	61,6 M
Intereses minoritarios	-	-	-	-	-
Capital Propio	875 M	474 M	478 M	151 M	61,6 M
Total de Pasivos y Patrimonio Neto	1335,1 M	820 M	755 M	353 M	266 M
Elementos suplementarios
Total de Acciones en Circulación en la Fecha de Presentación	156 M	156 M	156 M	155 M	159 M
Total de Acciones Comunes en Circulación	156 M	156 M	156 M	155 M	159 M
Valor Contable / Acción	5,62	3,04	3,07	0,97	0,39
Valor Contable Neto	162 M	178 M	174 M	67,4 M	10,8 M
Valor Contable Tangible por Acción	1,04	1,14	1,11	0,43	0,07
Deuda Total	70,5 M	70,2 M	48,1 M	39,7 M	71,2 M
Deuda Neta	-266 M	-209 M	-198 M	-103 M	-16,6 M
Deuda Equivalente de la Obligación de Prestación Proyectada No Financiada	87,2 M	77,8 M	25,1 M	17,7 M	15,2 M
Deuda Equivalente de Arrendamientos Operativos	59,2 M	40,8 M	61,6 M	40 M	26,4 M
Participación Minoritaria, Total (Incl. Div. Fin)	-	-	-	-	-
Código de Cuenta - Valoración de Inventario	3	3	3	3	3
Empleados a tiempo completo	817	701	605	541	478

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Resultado Neto - (CF)	-3,5 M	-388 M	-23,3 M	-290 M	-82,1 M
Amortización y Depreciación - Flujo de Efectivo	15,8 M	14,5 M	13,2 M	11 M	11,5 M
Amortización de Goodwill y Activos Intangibles - (CF) - (Específico del Modelo)	9,7 M	4,3 M	700 mil	-	-
Depreciación y Amortización, Total - CF	25,5 M	18,8 M	13,9 M	11 M	11,5 M
Amortización de Cargos Diferidos, Total - (CF)	3,3 M	4,1 M	5 M	7 M	5 M
(Ganancia) Pérdida en la Venta de Inversiones - (CF)	-	-	-	-	-
Depreciación de activos & Costos de reestructuración	7,8 M	407 M	1,6 M	224 M	26,3 M
Remuneración basada en acciones (CF)	12,3 M	11,1 M	9,4 M	6,9 M	2,6 M
Otras Actividades Operativas, Total	20,4 M	-3,7 M	10,7 M	-11,9 M	-13,6 M
Cambio en Cuentas por Cobrar	19,3 M	-400 mil	-7,2 M	8,6 M	1,8 M
Cambio en Cuentas por Pagar	-18 M	-1,6 M	12,7 M	-9,1 M	2,4 M
Cambio en Otros Activos Netos Operativos	-46 M	-45,8 M	-17 M	-9,3 M	-3,4 M
Flujo de efectivo de las operaciones	21,1 M	1,3 M	5,8 M	-63,3 M	-49,5 M
Gasto de Capital	-4,4 M	-19,2 M	-20,7 M	-14,1 M	-2,8 M
Venta de Propiedad, Planta y Equipo	100 mil	100 mil	2,1 M	-	-
Adquisiciones en Efectivo	-14,7 M	-9,7 M	-4,9 M	-	-
Desinversiones	100 mil	-	-	-	-
Venta (Compra) de activos intangibles	-4,5 M	-	-	-	-
Inversión en Valores Negociables y Acciones, Total	-	-	-	-	-
Flujo de efectivo de las actividades de inversión	-23,4 M	-28,8 M	-23,5 M	-14,1 M	-2,8 M
Deuda a Largo Plazo Emitida, Total	-	-	-	-	36 M
Deuda Total Emitida	-	-	-	-	36 M
Reembolso de la deuda a largo plazo, total	-8,1 M	-7,1 M	-9,6 M	-9,2 M	-5,7 M
Total de la Deuda Reembolsada	-8,1 M	-7,1 M	-9,6 M	-9,2 M	-5,7 M
Recompra de Acciones Comunes	-	-3,5 M	-6,7 M	-3,9 M	-300 mil
Dividendos Ordinarios Pagados	-	-	-	-	-
Dividendos pagados en acciones comunes y preferentes	-	-	-	-	-
Otras Actividades de Financiación, Total	-800 mil	-	-	-800 mil	-3 M
Flujo de efectivo procedente de la financiación	-8,9 M	-10,6 M	-16,3 M	-13,9 M	27 M
Ajustes de la Tasa de Cambio Extranjera	-1,2 M	-6,8 M	-2,1 M	-5,6 M	-4 M
Ajustes Diversos de los Flujos de Efectivo	-	-	-	-	-21,4 M
Cambio neto en efectivo	-12,4 M	-44,9 M	-36,1 M	-96,9 M	-50,7 M
Elementos suplementarios
Intereses Pagados en Efectivo	1,3 M	2,6 M	1,6 M	2,9 M	3 M
Impuesto sobre la renta en efectivo pagado (reembolso)	4,2 M	1,3 M	2,6 M	3,4 M	700 mil
Flujo de Caja Libre Apalancado	9,76 M	-30,22 M	9,94 M	-48,55 M	-47,46 M
Flujo de Caja Libre No Endeudado	22,58 M	-23,72 M	13,56 M	-47,61 M	-46,46 M
Cambio en el Capital de Trabajo Neto	24,5 M	28,4 M	-11,4 M	32,1 M	32,8 M
Deuda Neta Emitida / Reembolsada	-8,1 M	-7,1 M	-9,6 M	-9,2 M	30,3 M

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilidad
Rendimiento sobre Activos	1,12	-0,94	-0,69	-4,75	-9,71
Rendimiento sobre el Capital Total	1,63	-1,36	-1,02	-7,34	-18,61
Rendimiento del Capital Propio %	-0,4	-57,59	-4,89	-92,2	-77,38
Rendimiento sobre el Capital Propio	-0,4	-57,59	-4,89	-92,2	-77,38
Análisis de márgenes
Margen Bruto en %	43,59	35,3	36,82	31,26	25,65
Margen de Gastos Generales y Administrativos	28,52	32,42	32,32	45,83	49,92
Margen de EBITDA %	11	-3,18	-1,5	-23,46	-28,11
Margen de EBITA	9,59	-5,12	-3,53	-25,45	-36,94
Margen de EBIT %	6,82	-6,96	-3,84	-25,45	-36,94
Margen % de Resultado de Operaciones Continuas	-1	-166,98	-10,29	-175,33	-63,06
Margen Neto de Ingresos %	-1	-166,98	-10,29	-175,33	-63,06
Margen Neto Disponible para las Acciones Comunes %	-1	-166,98	-10,29	-175,33	-63,06
Margen de Beneficio Neto Normalizado	1,31	0,86	0,19	-13,45	-22,8
Margen de Flujo de Caja Libre Apalancado	2,8	-12,99	4,39	-29,35	-36,45
Margen de Flujo de Caja Libre No Endeudado	6,46	-10,2	5,99	-28,79	-35,69
Rotación de activos
Rotación de Activos	0,26	0,22	0,29	0,3	0,42
Rotación de Activos Fijos (Activos Fijos Promedio)	6,3	2,77	3,31	3,27	3,14
Rotación de cuentas por cobrar (Promedio de cuentas por cobrar)	2,79	2,29	2,69	2,21	2,39
Liquidez a corto plazo
Ratio de Liquidez Corriente	1,9	2,08	1,84	1,67	1,56
Ratio de Liquidez Inmediata	1,75	1,93	1,73	1,59	1,17
Flujo de Caja Operativo en relación a los Pasivos Corrientes	0,08	0,01	0,03	-0,48	-0,44
Días de Ventas Pendientes (Cuentas por Cobrar Promedio)	130,73	159,78	135,66	164,9	152,84
Promedio de Días de Pago Pendiente	45,39	36,96	44	61,15	85,59
Solvencia a largo plazo
Deuda Total/Patrimonio Neto	8,06	14,81	10,05	26,36	115,58
Deuda Total / Capital Total	7,46	12,9	9,13	20,86	53,61
Deuda a largo plazo / Capital propio	8,06	14,81	10,03	25,7	109,58
Deuda a Largo Plazo / Capital Total