Flujo de caja Link and Motivation Inc.

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628,00 ^JPY	-1,72 %		+0,48 %	+12,75 %

09/08	Link and Motivation Inc., Q2 2024 Earnings Call, Aug 09, 2024
09/08	Link and Motivation Inc. anuncia dividendo trimestral, pagadero el 25 de diciembre de 2024	CI

7237bf4cea38da55c0.kWA3o4quogy_c_385HKiX3_uuYv4bDdwSYDy0y7Ujus.xiUG6svh8D_zFs6ooCr9Ezal3OCzAn9DO8qAoR-s16T8DQCTzOHreotHpA

Datos Financieros Publicados: LINK AND MOTIVATION INC.

Anual

Trimestral

Semestral

YTD

LTM

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Ingresos	38,19 mil M	35,28 mil M	32,64 mil M	32,78 mil M	33,97 mil M
Ingresos Totales	38,19 mil M	35,28 mil M	32,64 mil M	32,78 mil M	33,97 mil M
Costo de los Bienes Vendidos, Total	23,59 mil M	20,62 mil M	17,3 mil M	16,71 mil M	16,26 mil M
Beneficio Bruto	14,6 mil M	14,65 mil M	15,34 mil M	16,07 mil M	17,7 mil M
Gastos de Venta, Generales y Administrativos, Total	11,77 mil M	12,85 mil M	12,62 mil M	12,78 mil M	13,13 mil M
Provisión para cuentas incobrables	-	-	-	-	-
Otros Gastos Operativos	22 M	-124 M	-80 M	-697 M	-305 M
Otros Gastos Operativos, Total	11,8 mil M	12,73 mil M	12,54 mil M	12,08 mil M	12,82 mil M
Ingresos Operativos	2807 M	1926 M	2795 M	3985 M	4881 M
Gastos de Intereses, Total	-168 M	-241 M	-173 M	-145 M	-72 M
Ingresos por intereses e inversiones	23 M	17 M	12 M	19 M	16 M
Gastos de Intereses Netos	-145 M	-224 M	-161 M	-126 M	-56 M
Ingresos (Pérdida) en Inversión en Capital Propio.	43 M	41 M	-	-	-
Ganancias (Pérdidas) por Cambio de Divisa	-	-	-	-	-
Otros Ingresos (Gastos) No Operacionales	-2 M	138 M	22 M	11 M	-3 M
Resultado antes de impuestos, excl. elementos inusuales	2703 M	1881 M	2656 M	3870 M	4822 M
Ganancia (Pérdida) en la Venta de Inversiones	160 M	563 M	-	-20 M	-26 M
Ganancia (Pérdida) en la Venta de Activos	-	-	-22 M	-	-
Depreciación de activos	-959 M	-2386 M	-732 M	-351 M	-230 M
Elementos Inusuales Otros	-	-	-	-	-
Resultado antes de impuestos, incl. elementos inusuales	1904 M	58 M	1902 M	3499 M	4566 M
Gasto del Impuesto sobre la Renta	814 M	988 M	801 M	1310 M	1430 M
Beneficios de Operaciones Continuas	1090 M	-930 M	1101 M	2189 M	3136 M
Ganancias de Operaciones Descontinuadas	-	-	-82 M	-84 M	-
Resultado Neto de la Empresa	1090 M	-930 M	1019 M	2105 M	3136 M
Intereses Minoritarios	-4 M	-66 M	-101 M	-164 M	-294 M
Resultado Neto - (ER)	1086 M	-996 M	918 M	1941 M	2842 M
Ingreso Neto para el Común Incluyendo Elementos Extraordinarios	1086 M	-996 M	918 M	1941 M	2842 M
Resultado neto atribuible a acciones ordinarias excl. elementos extraordinarios	1086 M	-996 M	1000 M	2025 M	2842 M
Elementos por acción
Beneficio Neto por Acción - Básico	10,3	-9,49	8,72	17,4	25,5
Beneficio básico por acción - Operaciones continuas	10,3	-9,49	9,5	18,15	25,5
Acciones Básicas Promedio Ponderadas en Circulación	105 M	105 M	105 M	112 M	111 M
Beneficio Neto por Acción - Diluido	10,28	-9,5	8,72	17,38	25,48
EPS diluido - Operaciones continuas	10,28	-9,5	9,5	18,13	25,48
Acciones Promedio Diluidas en Circulación Ponderadas	105 M	105 M	105 M	112 M	111 M
Beneficio Normalizado por Acción Básica	15,99	10,58	14,81	20,21	24,41
Beneficio Por Acción Diluido Normalizado	15,99	10,58	14,81	20,21	24,41
Dividendo Por Acción	7,2	7,2	7,4	7,7	11,3
Ratio de Pago	68,78	-75,7	83,33	43,64	40,68
Elementos suplementarios
EBITDA (Beneficio antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización)	5287 M	4724 M	5665 M	5709 M	6569 M
EBITA se traduce como "Resultado Antes de Intereses, Impuestos y Amortizaciones" en español.	2807 M	1926 M	2795 M	3985 M	4881 M
EBIT	2807 M	1926 M	2795 M	3985 M	4881 M
EBITDAR	-	-	-	-	-
Tasa de Impuesto Efectiva - (Ratio)	42,75	1,7 mil	42,11	37,44	31,32
Ingreso Neto Normalizado	1685,38 M	1109,62 M	1559 M	2254,75 M	2719,75 M
Elementos de gastos operativos suplementarios
Gastos de publicidad	1208 M	1155 M	1175 M	1341 M	1560 M
Gastos de Venta y Marketing	1208 M	1155 M	1175 M	1341 M	1560 M
Total de Gastos de Alquiler Netos	-	-	-	-	-
Gasto de Interés de Arrendamiento Operativo Imputado	-	-	-	-	-
Amortización Imputada de Arrendamiento Operativo	-	-	-	-	-

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Activos
Efectivo y Equivalentes	2160 M	6449 M	4917 M	6112 M	7389 M
Total de efectivo e inversiones a corto plazo	2160 M	6449 M	4917 M	6112 M	7389 M
Cuentas por Cobrar, Total	4114 M	3680 M	3851 M	3299 M	3627 M
Otras Cuentas por Cobrar	41 M	804 M	329 M	671 M	688 M
Cuentas por Cobrar	-	-	-	-	-
Cuentas por Cobrar Totales	4155 M	4484 M	4180 M	3970 M	4315 M
Inventario	256 M	187 M	200 M	183 M	225 M
Gastos pagados por adelantado	371 M	238 M	403 M	335 M	386 M
Activos por Impuestos Diferidos Corrientes	-	-	-	-	-
Otros Activos Corrientes, Total	4512 M	31 M	32 M	33 M	386 M
Activos Corrientes Totales	11,45 mil M	11,39 mil M	9732 M	10,63 mil M	12,7 mil M
Propiedad, Planta y Equipo Neto	17,4 mil M	13,95 mil M	4786 M	3907 M	4190 M
Inversiones a largo plazo	7068 M	3447 M	2912 M	2027 M	1823 M
Fondo de comercio	5927 M	9376 M	9410 M	9347 M	9347 M
Otros Intangibles, Total	2095 M	2266 M	2234 M	2417 M	2194 M
Activos por Impuestos Diferidos a Largo Plazo	839 M	646 M	984 M	617 M	584 M
Cargos Diferidos a Largo Plazo	-	-	-	-	-
Otros Activos a Largo Plazo, Total	4 M	6 M	4 M	4 M	4 M
Activos Totales	44,79 mil M	41,08 mil M	30,06 mil M	28,95 mil M	30,84 mil M
Pasivos
Cuentas por Pagar, Total	2397 M	2174 M	2094 M	1858 M	1821 M
Gastos Acumulados, Total	965 M	1127 M	1099 M	961 M	1060 M
Préstamos a corto plazo	1860 M	5500 M	5500 M	3700 M	5000 M
Parte corriente de la deuda a largo plazo	2244 M	1940 M	1661 M	1364 M	1158 M
Parte corriente de los arrendamientos	1839 M	1778 M	1079 M	905 M	1005 M
Impuestos sobre la renta corrientes a pagar	1344 M	1112 M	1251 M	1097 M	1534 M
Otros Pasivos Corrientes	2182 M	2313 M	2334 M	1852 M	1549 M
Total de Pasivos Corrientes	12,83 mil M	15,94 mil M	15,02 mil M	11,74 mil M	13,13 mil M
Deuda a largo plazo	9177 M	7104 M	1716 M	2332 M	1264 M
Arrendamientos a largo plazo	14,92 mil M	12,06 mil M	3929 M	2824 M	2669 M
Pasivo por impuesto diferido no corriente	218 M	362 M	256 M	269 M	386 M
Otros Pasivos No Corrientes	613 M	700 M	496 M	446 M	458 M
Pasivo total - (Plantilla estándar / utilitaria)	37,75 mil M	36,17 mil M	21,42 mil M	17,61 mil M	17,9 mil M
Acciones ordinarias, Total	1380 M	1380 M	1380 M	1380 M	1380 M
Capital Adicional Pagado	1987 M	1855 M	3879 M	4464 M	4619 M
Ganancias Retenidas	5440 M	3989 M	4406 M	5487 M	7396 M
Acciones de tesorería	-1733 M	-1733 M	-320 M	-320 M	-1539 M
Ingreso Integral y Otros	-31 M	-1731 M	-1852 M	-1852 M	-1691 M
Capital Común Total	7043 M	3760 M	7493 M	9159 M	10,16 mil M
Intereses minoritarios	-10 M	1157 M	1154 M	2185 M	2774 M
Capital Propio	7033 M	4917 M	8647 M	11,34 mil M	12,94 mil M
Total de Pasivos y Patrimonio Neto	44,79 mil M	41,08 mil M	30,06 mil M	28,95 mil M	30,84 mil M
Elementos suplementarios
Total de Acciones en Circulación en la Fecha de Presentación	105 M	105 M	112 M	112 M	108 M
Total de Acciones Comunes en Circulación	105 M	105 M	112 M	112 M	109 M
Valor Contable / Acción	67,13	35,84	67,16	82,1	92,87
Valor Contable Neto	-979 M	-7882 M	-4151 M	-2605 M	-1376 M
Valor Contable Tangible por Acción	-9,33	-75,12	-37,21	-23,35	-12,57
Deuda Total	30,04 mil M	28,38 mil M	13,88 mil M	11,12 mil M	11,1 mil M
Deuda Neta	27,88 mil M	21,93 mil M	8968 M	5013 M	3707 M
Deuda Equivalente de Arrendamientos Operativos	-	-	-	-	-
Participación Minoritaria, Total (Incl. Div. Fin)	-10 M	1157 M	1154 M	2185 M	2774 M
Inversiones según el Método de Participación, Total	2788 M	-	-	-	-
Inventarios - Materias Primas, Total	13 M	10 M	11 M	10 M	9 M
Inventarios - Trabajos en Proceso, Total	73 M	62 M	66 M	67 M	89 M
Inventarios - Productos Terminados, Total	168 M	113 M	122 M	105 M	126 M
Inventarios - Otros	2 M	2 M	1 M	1 M	1 M
Empleados a tiempo completo	1,39 mil	1,5 mil	1,49 mil	1,5 mil	1,47 mil
Provisión acumulada para cuentas dudosas (Suplemento)	79 M	77 M	82 M	94 M	62 M
Reserva de Pedidos	13,74 mil M	13,77 mil M	14,77 mil M	15,44 mil M	15,8 mil M

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Resultado Neto - (CF)	1904 M	58 M	1903 M	3501 M	4567 M
Amortización y Depreciación - Flujo de Efectivo	2480 M	2798 M	2870 M	1724 M	1688 M
Amortización de Goodwill y Activos Intangibles - (CF) - (Específico del Modelo)	-	-	-	-	-
Depreciación y Amortización, Total - CF	2480 M	2798 M	2870 M	1724 M	1688 M
(Ganancia) Pérdida de la venta de un activo	959 M	2379 M	753 M	351 M	230 M
(Ganancia) Pérdida en la Venta de Inversiones - (CF)	-160 M	-563 M	-	20 M	26 M
(Ingreso) Pérdida en Inversiones en Capital - (CF)	-43 M	-41 M	-	-	-
Flujo Neto de Efectivo de Operaciones Descontinuadas	-	-	-13 M	19 M	-
Otras Actividades Operativas, Total	-1718 M	-1642 M	-379 M	-1152 M	-1823 M
Cambio en Cuentas por Cobrar	418 M	503 M	-173 M	552 M	-339 M
Cambio en Inventarios	22 M	68 M	-12 M	16 M	-42 M
Cambio en Cuentas por Pagar	8 M	-263 M	-78 M	-237 M	-24 M
Cambio en Otros Activos Netos Operativos	-43 M	673 M	-555 M	-1244 M	59 M
Flujo de efectivo de las operaciones	3827 M	3970 M	4316 M	3550 M	4342 M
Gasto de Capital	-337 M	-222 M	-330 M	-135 M	-123 M
Venta de Propiedad, Planta y Equipo	-	16 M	3 M	-	-
Adquisiciones en Efectivo	-	2290 M	-	-	-
Desinversiones	498 M	-	-	-	-
Venta (Compra) de activos intangibles	-772 M	-699 M	-889 M	-898 M	-533 M
Inversión en Valores Negociables y Acciones, Total	1762 M	636 M	513 M	-168 M	910 M
Variación neta (incremento/disminución) de préstamos originados / vendidos - Inversión	-	-	-	-	-
Otras Actividades de Inversión, Total	-4141 M	-52 M	-25 M	932 M	32 M
Flujo de efectivo de las actividades de inversión	-2990 M	1969 M	-728 M	-269 M	286 M
Deuda a corto plazo emitida, Total	-	3640 M	-	-	1300 M
Deuda a Largo Plazo Emitida, Total	5255 M	-	506 M	2400 M	100 M
Deuda Total Emitida	5255 M	3640 M	506 M	2400 M	1400 M
Reembolso de la deuda a corto plazo, total	-1000 M	-	-	-1800 M	-
Reembolso de la deuda a largo plazo, total	-1972 M	-2376 M	-6173 M	-2081 M	-1373 M
Total de la Deuda Reembolsada	-2972 M	-2376 M	-6173 M	-3881 M	-1373 M
Emisión de Acciones Ordinarias	-	-	4029 M	5 M	84 M
Recompra de Acciones Comunes	-362 M	-	-	-	-1329 M
Dividendos pagados en acciones comunes y preferentes - (Específico de la plantilla)	-747 M	-754 M	-765 M	-847 M	-1156 M
Dividendos pagados en acciones comunes y preferentes	-747 M	-754 M	-765 M	-847 M	-1156 M
Otras Actividades de Financiación, Total	-1829 M	-2157 M	-2721 M	238 M	-979 M
Flujo de efectivo procedente de la financiación	-655 M	-1647 M	-5124 M	-2085 M	-3353 M
Ajustes de la Tasa de Cambio Extranjera	-	-2 M	4 M	-1 M	1 M
Ajustes Diversos de los Flujos de Efectivo	-2 M	-1 M	-	-1 M	1 M
Cambio neto en efectivo	180 M	4289 M	-1532 M	1194 M	1277 M
Elementos suplementarios
Intereses Pagados en Efectivo	155 M	226 M	162 M	131 M	67 M
Impuesto sobre la renta en efectivo pagado (reembolso)	1721 M	1647 M	377 M	1154 M	1822 M
Flujo de Caja Libre Apalancado	-900 M	7122,12 M	3466,75 M	2375 M	3442,62 M
Flujo de Caja Libre No Endeudado	-795 M	7272,75 M	3574,88 M	2465,62 M	3487,62 M
Cambio en el Capital de Trabajo Neto	3920 M	-4192 M	-177 M	716 M	595 M
Deuda Neta Emitida / Reembolsada	2283 M	1264 M	-5667 M	-1481 M	27 M

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilidad
Rendimiento sobre Activos	4,84	2,8	4,91	8,44	10,2
Rendimiento sobre el Capital Total	6,27	3,42	6,26	11,07	13,12
Rendimiento del Capital Propio %	14,82	-15,56	16,23	21,9	25,83
Rendimiento sobre el Capital Propio	14,74	-18,44	17,77	24,32	29,41
Análisis de márgenes
Margen Bruto en %	38,23	41,54	46,99	49,02	52,12
Margen de Gastos Generales y Administrativos	30,83	36,43	38,67	38,99	38,65
Margen de EBITDA %	13,84	13,39	17,35	17,42	19,34
Margen de EBITA	7,35	5,46	8,56	12,16	14,37
Margen de EBIT %	7,35	5,46	8,56	12,16	14,37
Margen % de Resultado de Operaciones Continuas	2,85	-2,64	3,37	6,68	9,23
Margen Neto de Ingresos %	2,84	-2,82	2,81	5,92	8,37
Margen Neto Disponible para las Acciones Comunes %	2,84	-2,82	3,06	6,18	8,37
Margen de Beneficio Neto Normalizado	4,41	3,15	4,78	6,88	8,01
Margen de Flujo de Caja Libre Apalancado	-2,36	20,19	10,62	7,25	10,13
Margen de Flujo de Caja Libre No Endeudado	-2,08	20,62	10,95	7,52	10,27
Rotación de activos
Rotación de Activos	1,05	0,82	0,92	1,11	1,14
Rotación de Activos Fijos (Activos Fijos Promedio)	3,97	2,25	3,48	7,54	8,39
Rotación de cuentas por cobrar (Promedio de cuentas por cobrar)	8,83	9,05	8,67	9,17	9,81
Rotación de Inventarios (Inventario Promedio)	88,35	93,11	89,43	87,25	79,73
Liquidez a corto plazo
Ratio de Liquidez Corriente	0,89	0,71	0,65	0,91	0,97
Ratio de Liquidez Inmediata	0,49	0,69	0,61	0,86	0,89
Flujo de Caja Operativo en relación a los Pasivos Corrientes	0,3	0,25	0,29	0,3	0,33
Días de Ventas Pendientes (Cuentas por Cobrar Promedio)	41,32	40,43	42,1	39,81	37,21
Días de Inventario Pendiente (Inventario Promedio)	4,13	3,93	4,08	4,18	4,58
Promedio de Días de Pago Pendiente	37,1	40,7	44,98	43,21	41,18
Ciclo de Conversión de Efectivo (Días Promedio)	8,35	3,67	1,2	0,78	0,61
Solvencia a largo plazo
Deuda Total/Patrimonio Neto	427,06	577,14	160,58	98,07	85,76
Deuda Total / Capital Total	81,03	85,23	61,62	49,51	46,17
Deuda a largo plazo / Capital propio	342,56	389,67	65,28	45,45	30,4
Deuda a Largo Plazo / Capital Total	64,99	57,55	25,05	22,95	16,36
Total de Pasivos / Total de Activos	84,3	88,03	71,24	60,82	58,05
EBIT / Gastos de Interés	16,71	7,99	16,16	27,48	67,79
EBITDA / Gastos de Intereses	31,47	19,6	32,75	39,37	91,24
(EBITDA - Capex) / Gastos de Intereses	29,46	18,68	30,84	38,44	89,53
Deuda Total / EBITDA	5,68	6,01	2,45	1,95	1,69
Deuda Neta / EBITDA	5,27	4,64	1,58	0,88	0,56
Deuda Total / (EBITDA - Capex)	6,07	6,3	2,6	2	1,72
Deuda Neta / (EBITDA - Capex)	5,63	4,87	1,68	0,9	0,58
Crecimiento sobre el año anterior
Ingresos Totales, Crecimiento % en 1 Año	-4,38	-7,63	-7,47	0,4	3,64
Beneficio Bruto, Crecimiento % en 1 Año	-6,7	0,36	4,68	4,75	10,19
EBITDA, Crecimiento % en 1 año.