Ratios financieros Liontrust Asset Management PLC

Acciones

LIO

GB0007388407

Gestión de inversiones y operadores de fondos

Mercado cerrado - London S.E. Otros sitios de cotización 17:35:17 21/01/2025			Varia. Cinco días.	Varia. 1 de enero.
393,00 ^GBX	-2,36 %		-2,24 %	-17,44 %

17/01	Panmure recorta IG Design; Peel Hunt recorta Wise	AN
15/01	Liontrust lamenta el presupuesto británico al caer los activos gestionados	AN

2e.4TXgufus7JhUVKo6PJiQP81L6iZLeOzTJf46oNL7ASQ.sQGP36Pqmt0EIOhwbvv8XYlmplITSt6gRogK6OG5SE2UQJnts82d_x1s-w

Datos Financieros Publicados: LIONTRUST ASSET MANAGEMENT PLC

Anual

Trimestral

Semestral

YTD

LTM

Período fiscal: Marzo	2020	2021	2022	2023	2024
Ingresos	124 M	175 M	246 M	243 M	198 M
Ingresos Totales	124 M	175 M	246 M	243 M	198 M
Costo de los Bienes Vendidos, Total	17,39 M	11,32 M	14,25 M	13,57 M	11,83 M
Beneficio Bruto	107 M	164 M	231 M	230 M	186 M
Gastos de Venta, Generales y Administrativos, Total	74 M	105 M	139 M	148 M	135 M
Depreciación y Amortización - (PyG)	4,3 M	7,45 M	12,12 M	3,88 M	1,98 M
Amortización de Goodwill y Activos Intangibles - (ER)	-	-	-	27,61 M	12,09 M
Otros Gastos Operativos, Total	78,3 M	113 M	151 M	179 M	149 M
Ingresos Operativos	28,33 M	50,93 M	80,11 M	50,56 M	37,39 M
Gastos de Intereses, Total	-148 mil	-113 mil	-142 mil	-83 mil	-67 mil
Ingresos por intereses e inversiones	18 mil	7 mil	4 mil	358 mil	1,34 M
Gastos de Intereses Netos	-130 mil	-106 mil	-138 mil	275 mil	1,27 M
Resultado antes de impuestos, excl. elementos inusuales	28,2 M	50,82 M	79,97 M	50,83 M	38,66 M
Costos de reestructuración	-1,89 M	-1,79 M	-704 mil	-4 M	-3,2 M
Fusión y Cargos Asociados de Reestructuración	-9,67 M	-7,07 M	-	-	-
Ganancia (Pérdida) en la Venta de Inversiones	-283 mil	922 mil	26 mil	618 mil	1,02 M
Depreciación de activos	-1,09 M	-	-	-	-37,06 M
Elementos Inusuales Otros	1,23 M	-7,96 M	-	1,85 M	-
Resultado antes de impuestos, incl. elementos inusuales	16,51 M	34,93 M	79,29 M	49,3 M	-579 mil
Gasto del Impuesto sobre la Renta	3,54 M	7,26 M	20,09 M	9,97 M	2,91 M
Beneficios de Operaciones Continuas	12,96 M	27,67 M	59,2 M	39,33 M	-3,49 M
Resultado Neto de la Empresa	12,96 M	27,67 M	59,2 M	39,33 M	-3,49 M
Resultado Neto - (ER)	12,96 M	27,67 M	59,2 M	39,33 M	-3,49 M
Ingreso Neto para el Común Incluyendo Elementos Extraordinarios	12,96 M	27,67 M	59,2 M	39,33 M	-3,49 M
Resultado neto atribuible a acciones ordinarias excl. elementos extraordinarios	12,96 M	27,67 M	59,2 M	39,33 M	-3,49 M
Elementos por acción
Beneficio Neto por Acción - Básico	0,25	0,47	0,98	0,61	-0,05
Beneficio básico por acción - Operaciones continuas	0,25	0,47	0,98	0,61	-0,05
Acciones Básicas Promedio Ponderadas en Circulación	52,53 M	58,85 M	60,63 M	64 M	63,88 M
Beneficio Neto por Acción - Diluido	0,24	0,46	0,98	0,61	-0,05
EPS diluido - Operaciones continuas	0,24	0,46	0,98	0,61	-0,05
Acciones Promedio Diluidas en Circulación Ponderadas	54,32 M	59,83 M	61,28 M	64,25 M	63,9 M
Beneficio Normalizado por Acción Básica	0,34	0,54	0,82	0,5	0,38
Beneficio Por Acción Diluido Normalizado	0,32	0,53	0,82	0,49	0,38
Dividendo Por Acción	0,33	0,47	0,72	0,72	0,72
Ratio de Pago	115,3	76,16	59,48	117,14	-1,32 mil
Elementos suplementarios
EBITDA (Beneficio antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización)	31,36 M	58,47 M	90,1 M	78,06 M	49,83 M
EBITA se traduce como "Resultado Antes de Intereses, Impuestos y Amortizaciones" en español.	31,11 M	58,17 M	89,75 M	78,16 M	49,49 M
EBIT	28,33 M	50,93 M	80,11 M	50,56 M	37,39 M
EBITDAR	-	-	-	-	-
Tasa de Impuesto Efectiva - (Ratio)	21,47	20,78	25,33	20,23	-502,76
Impuestos Domésticos Actuales	3,9 M	8,9 M	16,92 M	15 M	13,72 M
Impuestos corrientes totales	3,9 M	8,9 M	16,92 M	15 M	13,72 M
Impuestos diferidos totales	-357 mil	-1,64 M	3,16 M	-5,02 M	-10,27 M
Ingreso Neto Normalizado	17,63 M	31,77 M	49,98 M	31,77 M	24,16 M
Intereses sobre la Deuda a Largo Plazo	148 mil	113 mil	142 mil	83 mil	67 mil
Elementos de gastos operativos suplementarios
Gastos Generales y Administrativos	71,8 M	72,92 M	95,19 M	108 M	94,21 M
Total de Gastos de Alquiler Netos	-	-	-	-	-
Compensación basada en acciones, Gastos generales y administrativos (Total)	4,85 M	6,16 M	4,7 M	3,58 M	2,31 M
Compensación Total Basada en Acciones	4,85 M	6,16 M	4,7 M	3,58 M	2,31 M

Período fiscal: Marzo	2020	2021	2022	2023	2024
Activos
Efectivo y Equivalentes	40,29 M	71,9 M	121 M	121 M	104 M
Inversiones a corto plazo	2,82 M	2,19 M	4,17 M	9,92 M	8,16 M
Total de efectivo e inversiones a corto plazo	43,11 M	74,09 M	125 M	131 M	112 M
Cuentas por Cobrar, Total	172 M	287 M	231 M	233 M	221 M
Otras Cuentas por Cobrar	-	-	-	-	8 mil
Cuentas por Cobrar Totales	172 M	287 M	231 M	233 M	221 M
Gastos pagados por adelantado	3,87 M	2,68 M	4,75 M	8,95 M	8,36 M
Otros Activos Corrientes, Total	-	-	-	-	-
Activos Corrientes Totales	219 M	364 M	361 M	373 M	342 M
Propiedad, Planta y Equipo Bruto	10,58 M	9,88 M	10,75 M	14,36 M	12,87 M
Amortización acumulada	-2,73 M	-4,62 M	-7,1 M	-10,98 M	-9,15 M
Propiedad, Planta y Equipo Neto	7,85 M	5,26 M	3,66 M	3,38 M	3,72 M
Fondo de comercio	19,63 M	27,58 M	27,58 M	38,59 M	32,11 M
Otros Intangibles, Total	37,92 M	84,81 M	75,17 M	90,63 M	48,47 M
Activos por Impuestos Diferidos a Largo Plazo	-	-	-	-	-
Activos Totales	284 M	482 M	467 M	505 M	426 M
Pasivos
Cuentas por Pagar, Total	161 M	256 M	202 M	212 M	203 M
Gastos Acumulados, Total	17,63 M	-	-	-	-
Parte corriente de los arrendamientos	1,8 M	1,6 M	893 mil	1,42 M	1,57 M
Impuestos sobre la renta corrientes a pagar	734 mil	3,29 M	7,71 M	5,13 M	-
Ingresos no Devengados Corrientes, Total	-	-	-	-	-
Otros Pasivos Corrientes	2,01 M	40,72 M	52,84 M	42,25 M	37,06 M
Total de Pasivos Corrientes	183 M	301 M	263 M	261 M	241 M
Arrendamientos a largo plazo	5,77 M	3,42 M	2,78 M	2,17 M	2,54 M
Pasivo por impuesto diferido no corriente	6,44 M	13,44 M	16,6 M	21,49 M	11,23 M
Otros Pasivos No Corrientes	-	-	-	-	-
Pasivo total - (Plantilla estándar / utilitaria)	195 M	318 M	283 M	284 M	255 M
Acciones ordinarias, Total	555 mil	610 mil	612 mil	648 mil	648 mil
Capital Adicional Pagado	57,44 M	64,37 M	64,37 M	113 M	-
Ganancias Retenidas	36,41 M	104 M	129 M	121 M	183 M
Acciones de tesorería	-5,86 M	-5,82 M	-9,69 M	-13,54 M	-12,89 M
Ingreso Integral y Otros	19 mil	19 mil	19 mil	19 mil	19 mil
Capital Común Total	88,56 M	163 M	184 M	221 M	171 M
Capital Propio	88,56 M	163 M	184 M	221 M	171 M
Total de Pasivos y Patrimonio Neto	284 M	482 M	467 M	505 M	426 M
Elementos suplementarios
Total de Acciones en Circulación en la Fecha de Presentación	54,86 M	60,4 M	60,48 M	63,79 M	63,91 M
Total de Acciones Comunes en Circulación	54,86 M	60,4 M	60,48 M	63,79 M	63,91 M
Valor Contable / Acción	1,61	2,7	3,04	3,46	2,68
Valor Contable Neto	31,01 M	51 M	81,42 M	91,77 M	90,65 M
Valor Contable Tangible por Acción	0,57	0,84	1,35	1,44	1,42
Deuda Total	7,57 M	5,02 M	3,67 M	3,59 M	4,11 M
Deuda Neta	-35,54 M	-69,07 M	-121 M	-127 M	-108 M
Deuda Equivalente de Arrendamientos Operativos	-	-	-	-	-
Código de Cuenta - Valoración de Inventario	3	3	3	3	3
Maquinaria, Total	1,07 M	1,27 M	1,68 M	3,09 M	1,14 M
Empleados a tiempo completo	143	183	200	241	213

Período fiscal: Marzo	2020	2021	2022	2023	2024
Resultado Neto - (CF)	12,96 M	27,67 M	59,2 M	39,33 M	-3,49 M
Amortización y Depreciación - Flujo de Efectivo	1,53 M	1,89 M	2,47 M	1,4 M	1,98 M
Amortización de Goodwill y Activos Intangibles - (CF) - (Específico del Modelo)	2,77 M	7,24 M	9,64 M	27,61 M	12,09 M
Depreciación y Amortización, Total - CF	4,3 M	9,13 M	12,12 M	29 M	14,07 M
Depreciación de activos & Costos de reestructuración	1,09 M	-	-	-	-
Otras Actividades Operativas, Total	562 mil	6,84 M	22,27 M	-24,92 M	17,63 M
Flujo de efectivo de las operaciones	18,92 M	43,64 M	93,59 M	43,42 M	28,21 M
Gasto de Capital	-174 mil	-254 mil	-507 mil	-253 mil	-142 mil
Adquisiciones en Efectivo	3,66 M	-54,12 M	-	14,42 M	-
Venta (Compra) de activos intangibles	-	-	-	-	-
Inversión en Valores Negociables y Acciones, Total	-119 mil	-117 mil	-86 mil	-203 mil	43 mil
Otras Actividades de Inversión, Total	-29 mil	1,33 M	-1,94 M	-2,7 M	2,86 M
Flujo de efectivo de las actividades de inversión	3,34 M	-53,16 M	-2,54 M	11,27 M	2,76 M
Reembolso de la deuda a largo plazo, total	-	-2,26 M	-1,89 M	-1,33 M	-1,52 M
Total de la Deuda Reembolsada	-	-2,26 M	-1,89 M	-1,33 M	-1,52 M
Emisión de Acciones Ordinarias	743 mil	65,27 M	-	-	-
Recompra de Acciones Comunes	-3,31 M	-812 mil	-5 M	-7,1 M	-
Dividendos Ordinarios Pagados	-14,95 M	-21,07 M	-35,21 M	-46,07 M	-46,16 M
Dividendos pagados en acciones comunes y preferentes	-14,95 M	-21,07 M	-35,21 M	-46,07 M	-46,16 M
Flujo de efectivo procedente de la financiación	-17,52 M	41,12 M	-42,1 M	-54,5 M	-47,68 M
Cambio neto en efectivo	4,74 M	31,6 M	48,95 M	185 mil	-16,72 M
Elementos suplementarios
Impuesto sobre la renta en efectivo pagado (reembolso)	-	6,42 M	12,5 M	17,48 M	18,56 M
Flujo de Caja Libre Apalancado	27,03 M	50,76 M	83,39 M	54,38 M	32,28 M
Flujo de Caja Libre No Endeudado	27,12 M	50,83 M	83,47 M	54,43 M	32,32 M
Cambio en el Capital de Trabajo Neto	-434 mil	-3,95 M	-17,1 M	9,5 M	7,28 M
Deuda Neta Emitida / Reembolsada	-	-2,26 M	-1,89 M	-1,33 M	-1,52 M

Período fiscal: Marzo	2020	2021	2022	2023	2024
Rentabilidad
Rendimiento sobre Activos	8,01	8,32	10,56	6,5	5,02
Rendimiento sobre el Capital Total	23,35	23,93	28,11	15,32	11,69
Rendimiento del Capital Propio %	17,99	21,84	34,07	19,41	-1,78
Rendimiento sobre el Capital Propio	17,99	21,84	34,07	19,41	-1,78
Análisis de márgenes
Margen Bruto en %	85,98	93,53	94,2	94,42	94,02
Margen de Gastos Generales y Administrativos	59,66	60,19	56,64	60,71	68,02
Margen de EBITDA %	25,28	33,39	36,69	32,08	25,18
Margen de EBITA	25,08	33,23	36,55	32,12	25,01
Margen de EBIT %	22,84	29,09	32,62	20,78	18,9
Margen % de Resultado de Operaciones Continuas	10,45	15,81	24,11	16,16	-1,76
Margen Neto de Ingresos %	10,45	15,81	24,11	16,16	-1,76
Margen Neto Disponible para las Acciones Comunes %	10,45	15,81	24,11	16,16	-1,76
Margen de Beneficio Neto Normalizado	14,21	18,14	20,35	13,06	12,21
Margen de Flujo de Caja Libre Apalancado	21,79	28,99	33,96	22,35	16,31
Margen de Flujo de Caja Libre No Endeudado	21,87	29,03	33,99	22,37	16,33
Rotación de activos
Rotación de Activos	0,56	0,46	0,52	0,5	0,42
Rotación de Activos Fijos (Activos Fijos Promedio)	29,3	26,72	55,09	69,17	55,77
Rotación de cuentas por cobrar (Promedio de cuentas por cobrar)	0,95	0,76	0,95	1,05	0,87
Liquidez a corto plazo
Ratio de Liquidez Corriente	1,19	1,21	1,37	1,43	1,42
Ratio de Liquidez Inmediata	1,17	1,2	1,35	1,4	1,38
Flujo de Caja Operativo en relación a los Pasivos Corrientes	0,1	0,14	0,36	0,17	0,12
Días de Ventas Pendientes (Cuentas por Cobrar Promedio)	385,98	478,23	384,86	347,6	419,79
Promedio de Días de Pago Pendiente	2,55 mil	6,72 mil	5,86 mil	5,56 mil	6,41 mil
Solvencia a largo plazo
Deuda Total/Patrimonio Neto	8,55	3,07	1,99	1,62	2,4
Deuda Total / Capital Total	7,87	2,98	1,95	1,6	2,34
Deuda a largo plazo / Capital propio	6,51	2,09	1,51	0,98	1,48
Deuda a Largo Plazo / Capital Total	6	2,03	1,48	0,97	1,45
Total de Pasivos / Total de Activos	68,82	66,07	60,56	56,26	59,84
EBIT / Gastos de Interés	191,44	450,72	564,13	609,1	558,09
EBITDA / Gastos de Intereses	220,52	531,55	649,45	958,54	768,07
(EBITDA - Capex) / Gastos de Intereses	219,34	529,3	645,88	955,49	765,96
Deuda Total / EBITDA	0,23	0,08	0,04	0,05	0,08
Deuda Neta / EBITDA	-1,09	-1,15	-1,32	-1,6	-2,11
Deuda Total / (EBITDA - Capex)	0,23	0,08	0,04	0,05	0,08
Deuda Neta / (EBITDA - Capex)	-1,09	-1,15	-1,32	-1,61	-2,11
Crecimiento sobre el año anterior
Ingresos Totales, Crecimiento % en 1 Año	27,13	54,81	40,26	-0,91	-18,68
Beneficio Bruto, Crecimiento % en 1 Año	25,99	53,57	41,26	-0,67	-19,02
EBITDA, Crecimiento % en 1 año.	23,79	86,47	78,39	-13,36	-36,17
EBITA, Crecimiento % en 1 año.	23,78	87,01	78,73	-12,91	-36,69
EBIT, Crecimiento de 1 año en %	22,58	79,76	86,41	-36,89	-41
Ganancias de Operaciones Continuas, Crecimiento de 1 Año en %	-35,39	109,38	113,95	-33,57	-108,87
Resultado neto, Crecimiento de 1 año en %	-35,39	109,38	113,95	-33,57	-108,87
Ingreso Neto Normalizado, Crecimiento de 1 Año en %	21,96	80,21	86,55	-36,44	-39,25
EPS diluido antes de Extra, crecimiento de 1 año %	-38,14	90,1	111,05	-37,29	-108,93
Cuentas por cobrar, crecimiento de 1 año en %	90,88	67,26	-19,64	0,86	-4,95
Crecimiento en % en 1 año del Activo Neto Inmovilizado Material	1,17 mil	-33,03	-30,42	-7,65	10,09
Activos Totales, Crecimiento % en 1 año	79,7	69,53	-3,04	8,2	-15,61
Valor Contable Tangible, Crecimiento % en 1 año	-3,67	56,96	59,65	12,71	-1,21
Capital Común, Crecimiento de 1 Año en %	59,36	81,46	12,72	19,99	-22,51
Flujo de Efectivo de Operaciones, Crecimiento de 1 Año en %	8,57	116,43	114,46	-53,61	-35,03
Gastos de Capital, Crecimiento de 1 Año en %	-71,43	45,98	99,61	-50,1	-43,87
Flujo de Caja Libre Apalancado, Crecimiento de 1 Año %	40,29	87,78	82,12	-34,79	-34,88
Flujo de Caja Libre No Endeudado, Crecimiento de 1 Año %	40,77	87,4	82,04	-34,8	-34,86
Dividendo Por Acción, Crecimiento % en 1 Año	22,22	42,42	53,19	0	0
Tasa de Crecimiento Anual Compuesta Durante Dos Años
Ingresos Totales, CAGR % a 2 años	20,24	33,96	47,36	17,89	-10,23
Beneficio Bruto, % de CAGR en 2 años	17,82	39,1	47,29	18,45	-10,31
EBITDA, CAGR de 2 años %	18,18	51,93	69,52	24,32	-25,64
EBITA, % de CAGR en 2 años.	18,09	52,14	69,86	24,76	-25,74
EBIT, CAGR % a 2 años.	18,48	48,44	68,15	8,46	-31,68
Ganancias de Operaciones Continuas, CAGR % en 2 años	21,91	17,44	111,65	19,21	-75,72
Resultado Neto, CAGR % a 2 años	21,91	17,44	111,65	19,21	-75,72
Ingreso Neto Normalizado, CAGR de 2 años %	18,2	48,25	68,39	8,89	-30,47
EPS Diluido Antes Extra, CAGR 2 Años %	19,27	9,48	100,3	15,04	-76,34
Cuentas por cobrar, CAGR % a 2 años	49,53	78,68	15,94	-9,97	-2,09
Propiedad Neta, Planta y Equipo, CAGR de 2 años %	515,81	191,89	-31,74	-19,84	0,83
Activos Totales, CAGR de 2 años %	43,71	74,54	28,21	2,43	-4,44
Valor Contable Tangible, CAGR de 2 años %	16,21	25,86	58,3	34,14	5,52
Capital Común, CAGR de 2 años %	35,33	71,47	43,02	16,3	-3,58
Flujo de Efectivo de Operaciones, CAGR % a 2 años	-12,25	58,25	115,44	-0,26	-45,1
Gastos de Capital, CAGR % a 2 años	4,61	-35,42	70,7	-0,2	-47,08
Flujo de Caja Libre Apalancado, CAGR % a 2 años	-1,9	62,31	75,64	8,98	-37,78
Flujo de Caja Libre No Endeudado, Tasa de Crecimiento Anual Compuesta de 2 Años %	-1,73	62,42