Flujo de caja Lynas Rare Earths Limited

Acciones

LYC

AU000000LYC6

Metales preciosos y minerales

Diferido Australian S.E. Otros sitios de cotización 06:59:46 12/09/2024			Varia. Cinco días.	Varia. 1 de enero.
6,945 ^AUD	+1,09 %		+2,97 %	-3,07 %

29/08	LYNAS RARE EARTHS LIMITED : UBS es neutral	ZM
28/08	Transcript : Lynas Rare Earths Limited, 2024 Earnings Call, Aug 28, 2024

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Datos Financieros Publicados: LYNAS RARE EARTHS LIMITED

Anual

Trimestral

Semestral

YTD

LTM

Período fiscal: Junio	2020	2021	2022	2023	2024
Ingresos	305 M	489 M	920 M	739 M	463 M
Ingresos Totales	305 M	489 M	920 M	739 M	463 M
Costo de los Bienes Vendidos, Total	257 M	302 M	348 M	400 M	331 M
Beneficio Bruto	47,77 M	187 M	572 M	339 M	133 M
Gastos de Venta, Generales y Administrativos, Total	57,98 M	24,19 M	38,86 M	45,78 M	55,14 M
Depreciación y Amortización - (PyG)	-	2,96 M	4,07 M	8,47 M	6,3 M
Otros Gastos Operativos	3,31 M	3,18 M	3,8 M	7,14 M	9,47 M
Otros Gastos Operativos, Total	61,3 M	30,34 M	46,72 M	61,39 M	70,91 M
Ingresos Operativos	-13,53 M	156 M	525 M	278 M	61,79 M
Gastos de Intereses, Total	-14,2 M	-10,06 M	-5,85 M	1,68 M	-851 mil
Ingresos por intereses e inversiones	2,66 M	2,93 M	4,64 M	36,36 M	39,85 M
Gastos de Intereses Netos	-11,54 M	-7,14 M	-1,21 M	38,03 M	39 M
Ganancias (Pérdidas) por Cambio de Divisa	6,25 M	8,4 M	12,42 M	32,18 M	4,99 M
Otros Ingresos (Gastos) No Operacionales	-334 mil	-224 mil	-359 mil	-382 mil	-270 mil
Resultado antes de impuestos, excl. elementos inusuales	-19,16 M	157 M	536 M	348 M	106 M
Ganancia (Pérdida) en la Venta de Inversiones	-	-	-	-	-
Ganancia (Pérdida) en la Venta de Activos	-	-	-	-	-
Depreciación de activos	-	-	-	-	-
Elementos Inusuales Otros	-	-	-	-	-
Resultado antes de impuestos, incl. elementos inusuales	-19,16 M	157 M	536 M	348 M	106 M
Gasto del Impuesto sobre la Renta	239 mil	404 mil	-5,07 M	37,17 M	20,99 M
Beneficios de Operaciones Continuas	-19,4 M	157 M	541 M	311 M	84,51 M
Resultado Neto de la Empresa	-19,4 M	157 M	541 M	311 M	84,51 M
Resultado Neto - (ER)	-19,4 M	157 M	541 M	311 M	84,51 M
Ingreso Neto para el Común Incluyendo Elementos Extraordinarios	-19,4 M	157 M	541 M	311 M	84,51 M
Resultado neto atribuible a acciones ordinarias excl. elementos extraordinarios	-19,4 M	157 M	541 M	311 M	84,51 M
Elementos por acción
Beneficio Neto por Acción - Básico	-0,03	0,18	0,6	0,34	0,09
Beneficio básico por acción - Operaciones continuas	-0,03	0,18	0,6	0,34	0,09
Acciones Básicas Promedio Ponderadas en Circulación	694 M	869 M	902 M	912 M	934 M
Beneficio Neto por Acción - Diluido	-0,03	0,18	0,6	0,34	0,09
EPS diluido - Operaciones continuas	-0,03	0,18	0,6	0,34	0,09
Acciones Promedio Diluidas en Circulación Ponderadas	694 M	873 M	906 M	916 M	938 M
Beneficio Normalizado por Acción Básica	-0,02	0,11	0,37	0,24	0,07
Beneficio Por Acción Diluido Normalizado	-0,02	0,11	0,37	0,24	0,07
Ratio ADR	1	1	1	1	1
Elementos suplementarios
EBITDA (Beneficio antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización)	1,56 M	162 M	531 M	289 M	69,76 M
EBITA se traduce como "Resultado Antes de Intereses, Impuestos y Amortizaciones" en español.	-10,34 M	161 M	529 M	284 M	70,78 M
EBIT	-13,53 M	156 M	525 M	278 M	61,79 M
EBITDAR	2,29 M	162 M	532 M	289 M	70,04 M
Tasa de Impuesto Efectiva - (Ratio)	-1,25	0,26	-0,95	10,69	19,89
Impuestos corrientes totales	239 mil	404 mil	6,28 M	34,78 M	17,92 M
Impuestos diferidos totales	-	-	-11,34 M	2,38 M	3,07 M
Ingreso Neto Normalizado	-11,97 M	98,43 M	335 M	217 M	65,94 M
Intereses Capitalizados	-	751 mil	5,88 M	12,77 M	12,12 M
Intereses sobre la Deuda a Largo Plazo	7,27 M	6,14 M	6,59 M	7,02 M	7,18 M
Elementos de gastos operativos suplementarios
Gastos Generales y Administrativos	57,98 M	20,98 M	30,63 M	33,92 M	36,84 M
Total de Gastos de Alquiler Netos	735 mil	289 mil	289 mil	292 mil	287 mil
Gasto de Interés de Arrendamiento Operativo Imputado	426 mil	133 mil	149 mil	136 mil	159 mil
Amortización Imputada de Arrendamiento Operativo	309 mil	156 mil	140 mil	156 mil	128 mil
Compensación basada en acciones, Gastos generales y administrativos (Total)	1,54 M	2,46 M	4,42 M	7,21 M	7,17 M
Compensación Total Basada en Acciones	1,54 M	2,46 M	4,42 M	7,21 M	7,17 M

Período fiscal: Junio	2020	2021	2022	2023	2024
Activos
Efectivo y Equivalentes	102 M	581 M	966 M	1011,21 M	524 M
Inversiones a corto plazo	-	100 M	-	-	-
Total de efectivo e inversiones a corto plazo	102 M	681 M	966 M	1011,21 M	524 M
Cuentas por Cobrar, Total	1,88 M	21,73 M	105 M	49,19 M	42,62 M
Otras Cuentas por Cobrar	3,55 M	2,16 M	4,48 M	10,38 M	14,05 M
Cuentas por Cobrar Totales	5,43 M	23,89 M	110 M	59,57 M	56,68 M
Inventario	68,13 M	62,89 M	81,46 M	112 M	121 M
Gastos pagados por adelantado	3,77 M	6,44 M	6,71 M	3,9 M	6,2 M
Activos Corrientes Totales	179 M	774 M	1163,62 M	1186,58 M	707 M
Propiedad, Planta y Equipo Bruto	1015,82 M	1013,96 M	1251,4 M	1847,39 M	2547,7 M
Amortización acumulada	-334 M	-378 M	-445 M	-503 M	-554 M
Propiedad, Planta y Equipo Neto	682 M	636 M	806 M	1344,2 M	1994,16 M
Otros Intangibles, Total	540 mil	405 mil	737 mil	1,4 M	1,27 M
Activos por Impuestos Diferidos a Largo Plazo	-	-	11,34 M	8,96 M	5,89 M
Otros Activos a Largo Plazo, Total	74,62 M	67,49 M	79,58 M	97,53 M	96,32 M
Activos Totales	936 M	1477,59 M	2061,63 M	2638,68 M	2804,92 M
Pasivos
Cuentas por Pagar, Total	13,18 M	11,08 M	14,39 M	40,82 M	39,33 M
Gastos Acumulados, Total	14,56 M	21,59 M	28,95 M	30 M	46,85 M
Parte corriente de la deuda a largo plazo	34,15 M	20,07 M	21,9 M	10 M	28,54 M
Parte corriente de los arrendamientos	1,23 M	778 mil	1,53 M	4,51 M	4,95 M
Impuestos sobre la renta corrientes a pagar	-	84 mil	5,68 M	25,85 M	-
Ingresos no Devengados Corrientes, Total	-	-	-	-	-
Otros Pasivos Corrientes	31,98 M	54,14 M	51,17 M	53,8 M	49,67 M
Total de Pasivos Corrientes	95,1 M	108 M	124 M	165 M	169 M
Deuda a largo plazo	165 M	151 M	165 M	167 M	143 M
Arrendamientos a largo plazo	1,73 M	1,29 M	2,13 M	8,46 M	7,19 M
Pensión & Otros Beneficios Post-Retiro	599 mil	696 mil	978 mil	1,41 M	468 mil
Otros Pasivos No Corrientes	155 M	133 M	124 M	133 M	242 M
Pasivo total - (Plantilla estándar / utilitaria)	418 M	394 M	416 M	475 M	562 M
Acciones ordinarias, Total	1424,85 M	1859,6 M	1859,6 M	2091,09 M	2091,09 M
Ganancias Retenidas	-873 M	-716 M	-175 M	136 M	220 M
Ingreso Integral y Otros	-33,79 M	-60,58 M	-39,21 M	-63,58 M	-68,69 M
Capital Común Total	518 M	1083,42 M	1645,61 M	2163,4 M	2242,8 M
Capital Propio	518 M	1083,42 M	1645,61 M	2163,4 M	2242,8 M
Total de Pasivos y Patrimonio Neto	936 M	1477,59 M	2061,63 M	2638,68 M	2804,92 M
Elementos suplementarios
Total de Acciones en Circulación en la Fecha de Presentación	699 M	901 M	902 M	934 M	935 M
Total de Acciones Comunes en Circulación	699 M	901 M	902 M	934 M	935 M
Valor Contable / Acción	0,74	1,2	1,82	2,32	2,4
Valor Contable Neto	518 M	1083,02 M	1644,88 M	2162 M	2241,54 M
Valor Contable Tangible por Acción	0,74	1,2	1,82	2,32	2,4
Deuda Total	202 M	173 M	190 M	190 M	184 M
Deuda Neta	100 M	-508 M	-775 M	-821 M	-340 M
Deuda Equivalente de Arrendamientos Operativos	5,88 M	2,31 M	2,31 M	2,34 M	2,3 M
Código de Cuenta - Valoración de Inventario	3	6	6	6	6
Terreno - (BG)	29,7 M	28,07 M	28,89 M	-	27,77 M
Edificios, Total	727 M	699 M	730 M	736 M	744 M
Maquinaria, Total	6,87 M	6,76 M	7,62 M	8,69 M	9,38 M

Período fiscal: Junio	2020	2021	2022	2023	2024
Resultado Neto - (CF)	-19,4 M	157 M	541 M	311 M	84,51 M
Amortización y Depreciación - Flujo de Efectivo	14,52 M	2,88 M	3,78 M	8,09 M	5,77 M
Amortización de Goodwill y Activos Intangibles - (CF) - (Específico del Modelo)	3,19 M	4,45 M	4,27 M	5,71 M	8,99 M
Depreciación y Amortización, Total - CF	17,71 M	7,32 M	8,05 M	13,8 M	14,76 M
Amortización de Cargos Diferidos, Total - (CF)	8,55 M	6,89 M	7,39 M	7,77 M	7,26 M
(Ganancia) Pérdida de la venta de un activo	1,15 M	-1,16 M	-230 mil	2,61 M	1,8 M
(Ganancia) Pérdida en la Venta de Inversiones - (CF)	-	-	-	-	-
Depreciación de activos & Costos de reestructuración	-	-	-	-	-
Remuneración basada en acciones (CF)	1,54 M	2,46 M	4,42 M	7,21 M	7,17 M
Otras Actividades Operativas, Total	48,81 M	55,27 M	33,19 M	-1,34 M	-30,16 M
Cambio en Cuentas por Cobrar	5,68 M	-22,52 M	-83,92 M	53,1 M	7,63 M
Cambio en Inventarios	-10,46 M	1,52 M	-14,68 M	-19,17 M	-4,92 M
Cambio en Cuentas por Pagar	-7,11 M	7,81 M	20,09 M	17,26 M	-24,96 M
Cambio en Ingresos no Devengados	-	-	-	-	-
Cambio en Otros Activos Netos Operativos	-14,42 M	376 mil	-55,06 M	-5,15 M	-28,12 M
Flujo de efectivo de las operaciones	32,07 M	215 M	460 M	387 M	34,96 M
Gasto de Capital	-12,09 M	-40,44 M	-186 M	-596 M	-579 M
Venta de Propiedad, Planta y Equipo	-	-	-	-	-
Venta (Compra) de activos intangibles	-	-	-	-	-
Inversión en Valores Negociables y Acciones, Total	-	-100 M	100 M	-	-
Otras Actividades de Inversión, Total	-9,68 M	2,19 M	2,7 M	41,01 M	72,12 M
Flujo de efectivo de las actividades de inversión	-21,77 M	-138 M	-83,6 M	-555 M	-507 M
Reembolso de la deuda a largo plazo, total	-2,6 M	-1,84 M	-7,26 M	-9,11 M	-16,16 M
Total de la Deuda Reembolsada	-2,6 M	-1,84 M	-7,26 M	-9,11 M	-16,16 M
Emisión de Acciones Ordinarias	11,63 M	425 M	-	214 M	-
Otras Actividades de Financiación, Total	-7,03 M	-17,89 M	-6,56 M	-6,24 M	-6,38 M
Flujo de efectivo procedente de la financiación	2 M	406 M	-13,81 M	199 M	-22,54 M
Ajustes de la Tasa de Cambio Extranjera	-280 mil	-3,3 M	22,1 M	14,37 M	7,42 M
Cambio neto en efectivo	12,02 M	479 M	385 M	45,63 M	-487 M
Elementos suplementarios
Intereses Pagados en Efectivo	7,03 M	6,43 M	6,56 M	6,24 M	6,38 M
Impuesto sobre la renta en efectivo pagado (reembolso)	266 mil	274 mil	682 mil	14,61 M	50,77 M
Flujo de Caja Libre Apalancado	14,33 M	79 M	66,45 M	-319 M	-535 M
Flujo de Caja Libre No Endeudado	14,66 M	78,4 M	62,71 M	-328 M	-541 M
Cambio en el Capital de Trabajo Neto	-15,95 M	-11,28 M	91,52 M	-72,94 M	22,69 M
Deuda Neta Emitida / Reembolsada	-2,6 M	-1,84 M	-7,26 M	-9,11 M	-16,16 M

Período fiscal: Junio	2020	2021	2022	2023	2024
Rentabilidad
Rendimiento sobre Activos	-0,93	8,1	18,54	7,39	1,42
Rendimiento sobre el Capital Total	-1,17	9,89	21,22	8,29	1,62
Rendimiento del Capital Propio %	-3,68	19,61	39,63	16,31	3,84
Rendimiento sobre el Capital Propio	-3,68	19,61	39,63	16,31	3,84
Análisis de márgenes
Margen Bruto en %	15,66	38,19	62,13	45,91	28,64
Margen de Gastos Generales y Administrativos	19	4,95	4,22	6,19	11,9
Margen de EBITDA %	0,51	33,12	57,77	39,07	15,06
Margen de EBITA	-3,39	32,9	57,52	38,38	15,28
Margen de EBIT %	-4,43	31,99	57,05	37,6	13,34
Margen % de Resultado de Operaciones Continuas	-6,36	32,12	58,78	42,02	18,24
Margen Neto de Ingresos %	-6,36	32,12	58,78	42,02	18,24
Margen Neto Disponible para las Acciones Comunes %	-6,36	32,12	58,78	42,02	18,24
Margen de Beneficio Neto Normalizado	-3,92	20,13	36,4	29,41	14,23
Margen de Flujo de Caja Libre Apalancado	4,7	16,15	7,22	-43,15	-115,43
Margen de Flujo de Caja Libre No Endeudado	4,8	16,03	6,82	-44,34	-116,88
Rotación de activos
Rotación de Activos	0,34	0,41	0,52	0,31	0,17
Rotación de Activos Fijos (Activos Fijos Promedio)	0,45	0,74	1,28	0,69	0,28
Rotación de cuentas por cobrar (Promedio de cuentas por cobrar)	54,9	41,43	14,48	9,57	10,09
Rotación de Inventarios (Inventario Promedio)	4,07	4,61	4,83	4,14	2,84
Liquidez a corto plazo
Ratio de Liquidez Corriente	1,88	7,18	9,41	7,19	4,18
Ratio de Liquidez Inmediata	1,13	6,54	8,7	6,49	3,43
Flujo de Caja Operativo en relación a los Pasivos Corrientes	0,34	2	3,72	2,34	0,21
Días de Ventas Pendientes (Cuentas por Cobrar Promedio)	6,67	8,81	25,21	38,16	36,27
Días de Inventario Pendiente (Inventario Promedio)	89,93	79,11	75,62	88,24	128,69
Promedio de Días de Pago Pendiente	34,39	14,91	12,66	23,41	43,23
Ciclo de Conversión de Efectivo (Días Promedio)	62,2	73,02	88,17	102,99	121,72
Solvencia a largo plazo
Deuda Total/Patrimonio Neto	38,96	15,99	11,57	8,8	8,2
Deuda Total / Capital Total	28,04	13,78	10,37	8,09	7,58
Deuda a largo plazo / Capital propio	32,14	14,06	10,15	8,13	6,71
Deuda a Largo Plazo / Capital Total	23,13	12,12	9,1	7,47	6,2
Total de Pasivos / Total de Activos	44,62	26,68	20,18	18,01	20,04
EBIT / Gastos de Interés	-0,95	15,54	89,77	-165,87	72,61
EBITDA / Gastos de Intereses	0,29	16,27	91,15	-174,11	89,95
(EBITDA - Capex) / Gastos de Intereses	-0,56	12,25	59,29	181,21	-590,83
Deuda Total / EBITDA	48,32	1,06	0,36	0,65	2,4
Deuda Neta / EBITDA	23,98	-3,1	-1,45	-2,81	-4,44
Deuda Total / (EBITDA - Capex)	-25,54	1,4	0,55	-0,63	-0,37
Deuda Neta / (EBITDA - Capex)	-12,67	-4,12	-2,24	2,7	0,68
Crecimiento sobre el año anterior
Ingresos Totales, Crecimiento % en 1 Año	-16,07	60,28	88,13	-19,64	-37,33
Beneficio Bruto, Crecimiento % en 1 Año	-47,21	290,99	206,04	-40,63	-60,9
EBITDA, Crecimiento % en 1 año.	-97,47	10,29 mil	228,18	-45,65	-75,85
EBITA, Crecimiento % en 1 año.	-118,23	-1,66 mil	228,9	-46,39	-75,05
EBIT, Crecimiento de 1 año en %