Lima, 12 de abril de 2022
Señores
SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES - SMV
Presente. -
De nuestra consideración:
Mediante la presente carta y conforme con lo dispuesto por el Reglamento de Hechos de Importancia, Información Reservada y otras Comunicaciones, aprobado mediante Resolución SMV N° 005-2014-SMV/01, cumplimos con enviar el Anexo con la Posición Mensual en Instrumentos Financieros y Derivados al 31 de marzo de 2022, de acuerdo con las condiciones y formato establecidos por la Circular N° 285-2015-SMV/11.1.
Sin otro particular, quedamos de ustedes,
Muy atentamente,
MINSUR S.A.
JOAQUIN CARLOS MANUEL KEONI LARREA GUBBINS
Representante Bursátil
PERÚ | Ministerio |
de Economía y Finanzas | |
AÑO DE LA UNIVE | |
SMV
Superintendencia del Mercadode Valores
UNIVERSALIZACION DE LA SALUD
ANEXO
POSICIÓN MENSUAL EN INSTRUMENTOS DERIVADOS
Emisor: | MINSUR S.A. |
Al cierre del: | 31 de marzo de 2022 |
DETALLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Instrumento Derivado (1) | Finalidad (2) | Monto | Activo/ Pasivo o Variable (4) | Moneda (5) | Valor Razonable (b) | ||
Tipo | Vencimiento | Nocional (3) | Mes actual | Mes anterior | |||
Opciones: Zero Cost Collar | Durante el 2022 | Cobertura | 46,450 onzas | Ventas futuras: Onzas de Oro | Dólares | -11,950,000 | -8,935,000 |
Opciones: Zero Cost Collar | Durante el 2023 | Cobertura | 52,942 onzas | Ventas futuras: Onzas de Oro | Dólares | -13,651,000 | -9,807,000 |
Opciones: Zero Cost Collar | Durante el 2024 | Cobertura | 32,000 onzas | Ventas futuras: Onzas de Oro | Dólares | -7,899,000 | -5,886,000 |
Total | -33,500,000 | -24,628,000 |
GANANCIA/PÉRDIDAS ACUMULADAS (a)
Dólares | |
Efecto en resultados no realizados (Patrimonio) | -10,102,000 |
Efecto en resultados (Ganancias y Pérdidas) | -1,705,000 |
Importe de ganancia(+)/pérdida(-) total acumulada en el | |
año por instrumentos Financieros Derivados (6): | -11,807,000 |
Información adicional: |
Moneda (5)
(a) El importe de ganancia/pérdida total acumulada al cierre de marzo 2022 (No auditada) por Instrumentos Financieros Derivados incluye:
- Pérdidas no realizadas por la variación del valor razonable de instrumentos financieros derivados registrado en el estado de otros resultados integrales (Patrimonio) por un valor de US$14,329,000, neto de su impuesto a las ganancias por un valor de US$4,227,000.
- Pérdidas realizadas por la liquidación de instrumentos financieros derivados registrado en el rubro de "Ventas" por un valor de US$2,419,000, neto de su impuesto a las ganancias por un valor de US$714,000.
(b) El monto nocional inicial del programa de cobertura (2020-2024) incluyen 245,345 onzas de oro. Al cierre de marzo de 2022 y febrero de 2022 las onzas remanentes son de 131,392 y 136,037 onzas de oro, respectivamente.
(c) Los importes consignados referentes al valor razonable los instrumentos financieros derivados, son determinados de manera interna siguiendo las Normas Internacionales de Información Financiera y utilizando técnicas de valuación basados en datos de mercado.
(d)En la columna vencimiento incluyen las fechas de liquidación de los instrumentos financieros.
Notas:
(1) Forward, Futuro, Opción, Swap, entre otras.
(2) De acuerdo, a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) califican de Cobertura o
Negociación.
(3) Monto nocional o Valor nominal del contrato.
(4) En caso de derivados de cobertura representa el Activo o Pasivo que se está coberturando y en caso de derivados de negociación es la variable de referencia.
(5) Moneda de presentación de la información financiera intermedia individual.
(6) Representa el total de ingresos y/o gastos de todos sus instrumentos financieros derivados, lo que incluye: (i) los ingresos y/o gastos por instrumentos derivados acumulado en el año que se registran en el Estado de Resultados; y, (ii) el total de variación acumulada al cierre del período de los instrumentos derivados que se registran en Otros Resultados Integrales.
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MINSUR SA published this content on 12 April 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 12 April 2022 14:21:05 UTC.