Ratios financieros Nestlé S.A.

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74,20 ^CHF	+0,41 %		+0,22 %	-0,91 %

09/01	El dolor de cabeza de Unilever en Indonesia se agrava con el boicot mientras las marcas locales aprovechan el día	RE
08/01	NESTLE : Bernstein permanece neutral	ZD

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Datos Financieros Publicados: NESTLÉ S.A.

Anual

Trimestral

Semestral

YTD

LTM

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Ingresos	92,57 mil M	84,34 mil M	87,09 mil M	94,42 mil M	93 mil M
Otros Ingresos, Total	297 M	338 M	382 M	356 M	353 M
Ingresos Totales	92,86 mil M	84,68 mil M	87,47 mil M	94,78 mil M	93,35 mil M
Costo de los Bienes Vendidos, Total	46,65 mil M	42,84 mil M	45,47 mil M	51,74 mil M	50,33 mil M
Beneficio Bruto	46,22 mil M	41,84 mil M	42 mil M	43,04 mil M	43,02 mil M
Gastos de Venta, Generales y Administrativos, Total	28,44 mil M	25,22 mil M	25,31 mil M	25,29 mil M	25,36 mil M
Gastos de I+D	1672 M	1576 M	1670 M	1696 M	1656 M
Otros Gastos Operativos	213 M	495 M	381 M	294 M	344 M
Otros Gastos Operativos, Total	30,32 mil M	27,3 mil M	27,36 mil M	27,28 mil M	27,36 mil M
Ingresos Operativos	15,9 mil M	14,54 mil M	14,64 mil M	15,75 mil M	15,66 mil M
Gastos de Intereses, Total	-1026 M	-831 M	-815 M	-1124 M	-1500 M
Ingresos por intereses e inversiones	161 M	77 M	42 M	140 M	192 M
Gastos de Intereses Netos	-865 M	-754 M	-773 M	-984 M	-1308 M
Ingresos (Pérdida) en Inversión en Capital Propio.	1001 M	1815 M	8651 M	1040 M	1120 M
Otros Ingresos (Gastos) No Operacionales	-2 M	3 M	-2 M	-1 M	-1 M
Resultado antes de impuestos, excl. elementos inusuales	16,03 mil M	15,61 mil M	22,52 mil M	15,81 mil M	15,47 mil M
Costos de reestructuración	-553 M	-220 M	-311 M	-273 M	-723 M
Fusión y Cargos Asociados de Reestructuración	-11 M	-45 M	-55 M	-46 M	-27 M
Deterioro del fondo de comercio	-779 M	-402 M	-353 M	-71 M	-
Ganancia (Pérdida) en la Venta de Inversiones	-	-	-	-	-
Ganancia (Pérdida) en la Venta de Activos	3414 M	1763 M	318 M	-68 M	-232 M
Depreciación de activos	-1557 M	-309 M	-2261 M	-2761 M	-647 M
Acuerdos Legales	-483 M	-239 M	-561 M	-400 M	-173 M
Elementos Inusuales Otros	-	-420 M	164 M	136 M	156 M
Resultado antes de impuestos, incl. elementos inusuales	16,06 mil M	15,74 mil M	19,46 mil M	12,33 mil M	13,82 mil M
Gasto del Impuesto sobre la Renta	3159 M	3365 M	2261 M	2730 M	2314 M
Beneficios de Operaciones Continuas	12,9 mil M	12,37 mil M	17,2 mil M	9596 M	11,51 mil M
Resultado Neto de la Empresa	12,9 mil M	12,37 mil M	17,2 mil M	9596 M	11,51 mil M
Intereses Minoritarios	-295 M	-140 M	-291 M	-326 M	-300 M
Resultado Neto - (ER)	12,61 mil M	12,23 mil M	16,9 mil M	9270 M	11,21 mil M
Ingreso Neto para el Común Incluyendo Elementos Extraordinarios	12,61 mil M	12,23 mil M	16,9 mil M	9270 M	11,21 mil M
Resultado neto atribuible a acciones ordinarias excl. elementos extraordinarios	12,61 mil M	12,23 mil M	16,9 mil M	9270 M	11,21 mil M
Elementos por acción
Beneficio Neto por Acción - Básico	4,3	4,3	6,06	3,42	4,24
Beneficio básico por acción - Operaciones continuas	4,3	4,3	6,06	3,42	4,24
Acciones Básicas Promedio Ponderadas en Circulación	2929 M	2845 M	2788 M	2707 M	2646 M
Beneficio Neto por Acción - Diluido	4,3	4,29	6,06	3,42	4,23
EPS diluido - Operaciones continuas	4,3	4,29	6,06	3,42	4,23
Acciones Promedio Diluidas en Circulación Ponderadas	2934 M	2849 M	2791 M	2709 M	2648 M
Beneficio Normalizado por Acción Básica	3,32	3,38	4,94	3,53	3,54
Beneficio Por Acción Diluido Normalizado	3,31	3,38	4,94	3,53	3,54
Dividendo Por Acción	2,7	2,75	2,8	2,95	3
Ratio de Pago	57,34	62,95	45,44	82,18	69,85
Ratio ADR	1	1	1	1	1
Elementos suplementarios
EBITDA (Beneficio antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización)	18,68 mil M	17,09 mil M	17,14 mil M	18,34 mil M	18,16 mil M
EBITA se traduce como "Resultado Antes de Intereses, Impuestos y Amortizaciones" en español.	15,94 mil M	14,63 mil M	14,75 mil M	15,89 mil M	15,8 mil M
EBIT	15,9 mil M	14,54 mil M	14,64 mil M	15,75 mil M	15,66 mil M
EBITDAR	-	-	-	-	-
Tasa de Impuesto Efectiva - (Ratio)	19,67	21,38	11,62	22,15	16,74
Impuestos corrientes totales	3084 M	2814 M	2616 M	2566 M	2891 M
Impuestos diferidos totales	-35 M	661 M	346 M	48 M	-784 M
Ingreso Neto Normalizado	9725 M	9615,62 M	13,78 mil M	9554,62 M	9368,12 M
Intereses sobre la Deuda a Largo Plazo	98 M	79 M	66 M	72 M	86 M
Gasto de pensión no monetario	-56 M	67 M	52 M	9 M	-3 M
Elementos de gastos operativos suplementarios
Gastos de Venta y Marketing	8496 M	7851 M	7919 M	8386 M	7765 M
Gastos de Investigación y Desarrollo provenientes de las Notas al Pie de Página	1672 M	1576 M	1670 M	1696 M	1656 M
Total de Gastos de Alquiler Netos	-	-	-	-	-
Gasto de Interés de Arrendamiento Operativo Imputado	-	-	-	-	-
Amortización Imputada de Arrendamiento Operativo	-	-	-	-	-
Compensación Basada en Acciones, Otro (Total)	307 M	269 M	241 M	181 M	207 M
Compensación Total Basada en Acciones	307 M	269 M	241 M	181 M	207 M

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Activos
Efectivo y Equivalentes	7469 M	5235 M	6988 M	5511 M	4816 M
Inversiones a corto plazo	2794 M	3374 M	7007 M	1176 M	1035 M
Valores de Activos Negociables, Total	57 M	96 M	43 M	57 M	-
Total de efectivo e inversiones a corto plazo	10,32 mil M	8705 M	14,04 mil M	6744 M	5851 M
Cuentas por Cobrar, Total	9425 M	8098 M	8572 M	8831 M	9001 M
Otras Cuentas por Cobrar	3109 M	3356 M	3787 M	3570 M	3278 M
Cuentas por Cobrar Totales	12,53 mil M	11,45 mil M	12,36 mil M	12,4 mil M	12,28 mil M
Inventario	9343 M	10,1 mil M	11,98 mil M	15,02 mil M	11,9 mil M
Gastos pagados por adelantado	498 M	477 M	575 M	549 M	521 M
Otros Activos Corrientes, Total	2968 M	3331 M	303 M	349 M	310 M
Activos Corrientes Totales	35,66 mil M	34,07 mil M	39,26 mil M	35,06 mil M	30,86 mil M
Propiedad, Planta y Equipo Bruto	59,29 mil M	52,79 mil M	56,73 mil M	59,16 mil M	58,45 mil M
Amortización acumulada	-30,53 mil M	-26,95 mil M	-28,38 mil M	-29,02 mil M	-27,98 mil M
Propiedad, Planta y Equipo Neto	28,76 mil M	25,84 mil M	28,34 mil M	30,14 mil M	30,47 mil M
Inversiones a largo plazo	14,12 mil M	14,6 mil M	14,63 mil M	16,28 mil M	16,04 mil M
Fondo de comercio	28,9 mil M	27,62 mil M	31,01 mil M	31,26 mil M	28,69 mil M
Otros Intangibles, Total	17,82 mil M	20,15 mil M	22,22 mil M	20,24 mil M	18,22 mil M
Activos por Impuestos Diferidos a Largo Plazo	2114 M	1285 M	1258 M	1043 M	1181 M
Otros Activos a Largo Plazo, Total	565 M	468 M	2417 M	1161 M	1092 M
Activos Totales	128 mil M	124 mil M	139 mil M	135 mil M	127 mil M
Pasivos
Cuentas por Pagar, Total	14,02 mil M	13,8 mil M	15,62 mil M	15,8 mil M	14,2 mil M
Gastos Acumulados, Total	6392 M	6863 M	6923 M	6880 M	6777 M
Préstamos a corto plazo	8053 M	4992 M	4303 M	3822 M	2213 M
Parte corriente de la deuda a largo plazo	5563 M	6502 M	5473 M	6412 M	6328 M
Parte corriente de los arrendamientos	709 M	615 M	635 M	658 M	875 M
Impuestos sobre la renta corrientes a pagar	2673 M	2661 M	2962 M	2447 M	2360 M
Otros Pasivos Corrientes	4208 M	4287 M	4099 M	3959 M	4336 M
Total de Pasivos Corrientes	41,62 mil M	39,72 mil M	40,02 mil M	39,98 mil M	37,08 mil M
Deuda a largo plazo	20,47 mil M	25,76 mil M	34,19 mil M	41,09 mil M	43,79 mil M
Arrendamientos a largo plazo	2666 M	2164 M	2295 M	2334 M	2034 M
Pensión & Otros Beneficios Post-Retiro	6151 M	5118 M	3779 M	2884 M	2718 M
Pasivo por impuesto diferido no corriente	2589 M	2636 M	3794 M	3671 M	2886 M
Otros Pasivos No Corrientes	1591 M	2110 M	1340 M	2439 M	1650 M
Pasivo total - (Plantilla estándar / utilitaria)	75,08 mil M	77,51 mil M	85,42 mil M	92,39 mil M	90,16 mil M
Acciones ordinarias, Total	298 M	288 M	282 M	275 M	267 M
Ganancias Retenidas	83,06 mil M	76,81 mil M	81,36 mil M	74,63 mil M	68,26 mil M
Acciones de tesorería	-9752 M	-6643 M	-6194 M	-9303 M	-5155 M
Ingreso Integral y Otros	-21,57 mil M	-24,76 mil M	-22,31 mil M	-23,62 mil M	-27,63 mil M
Capital Común Total	52,04 mil M	45,7 mil M	53,14 mil M	41,98 mil M	35,74 mil M
Intereses minoritarios	827 M	819 M	587 M	810 M	645 M
Capital Propio	52,86 mil M	46,51 mil M	53,73 mil M	42,79 mil M	36,39 mil M
Total de Pasivos y Patrimonio Neto	128 mil M	124 mil M	139 mil M	135 mil M	127 mil M
Elementos suplementarios
Total de Acciones en Circulación en la Fecha de Presentación	2880,05 M	2816,46 M	2759,59 M	2668,14 M	2621,31 M
Total de Acciones Comunes en Circulación	2880,05 M	2816,46 M	2759,59 M	2668,14 M	2621,31 M
Valor Contable / Acción	18,07	16,22	19,26	15,73	13,64
Valor Contable Neto	5315 M	-2073 M	-95 M	-9517 M	-11,18 mil M
Valor Contable Tangible por Acción	1,85	-0,74	-0,03	-3,57	-4,26
Deuda Total	37,46 mil M	40,04 mil M	46,89 mil M	54,31 mil M	55,24 mil M
Deuda Neta	27,14 mil M	31,33 mil M	32,86 mil M	47,57 mil M	49,39 mil M
Deuda Equivalente de la Obligación de Prestación Proyectada No Financiada	2450 M	2088 M	-821 M	-1233 M	-361 M
Deuda Equivalente de Arrendamientos Operativos	-	-	-	-	-
Participación Minoritaria, Total (Incl. Div. Fin)	827 M	819 M	587 M	810 M	645 M
Inversiones según el Método de Participación, Total	11,5 mil M	12 mil M	11,81 mil M	13,02 mil M	13,09 mil M
Código de Cuenta - Valoración de Inventario	5	5	5	5	5
Inventarios - Materias Primas, Total	4116 M	4521 M	5789 M	7529 M	5725 M
Inventarios - Productos Terminados, Total	5472 M	5822 M	6467 M	7818 M	6509 M
Terreno - (BG)	17,4 mil M	15,5 mil M	14,95 mil M	15,12 mil M	15,05 mil M
Maquinaria, Total	38,68 mil M	34,68 mil M	34,36 mil M	34,92 mil M	33,35 mil M
Empleados a tiempo completo	291 mil	273 mil	276 mil	275 mil	270 mil
Provisión acumulada para cuentas dudosas (Suplemento)	276 M	272 M	259 M	300 M	270 M

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Resultado Neto - (CF)	12,61 mil M	12,23 mil M	16,9 mil M	9270 M	11,21 mil M
Amortización y Depreciación - Flujo de Efectivo	3488 M	3127 M	3056 M	3097 M	2993 M
Amortización de Goodwill y Activos Intangibles - (CF) - (Específico del Modelo)	46 M	85 M	111 M	140 M	147 M
Depreciación y Amortización, Total - CF	3534 M	3212 M	3167 M	3237 M	3140 M
Amortización de Cargos Diferidos, Total - (CF)	179 M	253 M	273 M	304 M	318 M
(Ganancia) Pérdida de la venta de un activo	-3414 M	-1763 M	-318 M	68 M	232 M
Depreciación de activos & Costos de reestructuración	2336 M	711 M	2614 M	2726 M	647 M
(Ingreso) Pérdida en Inversiones en Capital - (CF)	-1001 M	-1815 M	-8651 M	-1040 M	-1120 M
Remuneración basada en acciones (CF)	124 M	123 M	130 M	128 M	142 M
Otras Actividades Operativas, Total	1228 M	1809 M	344 M	861 M	664 M
Cambio en Cuentas por Cobrar	-1028 M	36 M	-824 M	-321 M	-1027 M
Cambio en Inventarios	-712 M	-1740 M	-1414 M	-3428 M	1756 M
Cambio en Cuentas por Pagar	1661 M	1193 M	2115 M	492 M	65 M
Cambio en Otros Activos Netos Operativos	334 M	126 M	-477 M	-390 M	-85 M
Flujo de efectivo de las operaciones	15,85 mil M	14,38 mil M	13,86 mil M	11,91 mil M	15,94 mil M
Gasto de Capital	-3695 M	-4076 M	-4880 M	-5095 M	-5714 M
Adquisiciones en Efectivo	-125 M	-4520 M	-6394 M	-1710 M	-211 M
Desinversiones	9959 M	3916 M	3530 M	160 M	215 M
Venta (Compra) de activos intangibles	-516 M	-288 M	-461 M	-266 M	-489 M
Inversión en Valores Negociables y Acciones, Total	2438 M	-931 M	4969 M	4984 M	-662 M
Otras Actividades de Inversión, Total	295 M	232 M	192 M	24 M	665 M
Flujo de efectivo de las actividades de inversión	8356 M	-5667 M	-3044 M	-1903 M	-6196 M
Deuda a corto plazo emitida, Total	-	-	-	148 M	-
Deuda a Largo Plazo Emitida, Total	57 M	10,33 mil M	11,34 mil M	10,94 mil M	9806 M
Deuda Total Emitida	57 M	10,33 mil M	11,34 mil M	11,08 mil M	9806 M
Reembolso de la deuda a corto plazo, total	-444 M	-2747 M	-885 M	-	-2537 M
Reembolso de la deuda a largo plazo, total	-3287 M	-3182 M	-4474 M	-3283 M	-3589 M
Total de la Deuda Reembolsada	-3731 M	-5929 M	-5359 M	-3283 M	-6126 M
Emisión de Acciones Ordinarias	-	-	-	-	-
Recompra de Acciones Comunes	-9773 M	-6814 M	-6548 M	-10,68 mil M	-5234 M
Dividendos Ordinarios Pagados	-7230 M	-7700 M	-7681 M	-7618 M	-7829 M
Dividendos pagados en acciones comunes y preferentes	-7230 M	-7700 M	-7681 M	-7618 M	-7829 M
Otras Actividades de Financiación, Total	-479 M	-269 M	-903 M	-889 M	-375 M
Flujo de efectivo procedente de la financiación	-21,16 mil M	-10,38 mil M	-9152 M	-11,38 mil M	-9758 M
Ajustes de la Tasa de Cambio Extranjera	-221 M	-562 M	89 M	-100 M	-682 M
Cambio neto en efectivo	2829 M	-2234 M	1757 M	-1481 M	-695 M
Elementos suplementarios
Intereses Pagados en Efectivo	1028 M	815 M	753 M	953 M	1330 M
Impuesto sobre la renta en efectivo pagado (reembolso)	2854 M	2645 M	2722 M	3107 M	2801 M
Flujo de Caja Libre Apalancado	13,65 mil M	8244,25 M	9120,62 M	3880,75 M	8206,75 M
Flujo de Caja Libre No Endeudado	14,29 mil M	8763,62 M	9630 M	4583,25 M	9144,25 M
Cambio en el Capital de Trabajo Neto	-4547 M	-303 M	-2140 M	3624 M	-1896 M
Deuda Neta Emitida / Reembolsada	-3674 M	4401 M	5980 M	7801 M	3680 M

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilidad
Rendimiento sobre Activos	7,5	7,22	6,95	7,18	7,48
Rendimiento sobre el Capital Total	10,49	10,28	9,78	9,96	10,37
Rendimiento del Capital Propio %	23,2	24,9	34,31	19,88	29,07
Rendimiento sobre el Capital Propio	23,05	25,03	34,21	19,49	28,84
Análisis de márgenes
Margen Bruto en %	49,77	49,41	48,02	45,41	46,09
Margen de Gastos Generales y Administrativos	30,62	29,79	28,94	26,68	27,17
Margen de EBITDA %	20,11	20,18	19,6	19,35	19,45
Margen de EBITA	17,17	17,28	16,86	16,77	16,93
Margen de EBIT %	17,12	17,18	16,74	16,62	16,77
Margen % de Resultado de Operaciones Continuas	13,9	14,61	19,66	10,12	12,33
Margen Neto de Ingresos %	13,58	14,44	19,33	9,78	12,01
Margen Neto Disponible para las Acciones Comunes %	13,58	14,44	19,33	9,78	12,01
Margen de Beneficio Neto Normalizado	10,47	11,36	15,76	10,08	10,04
Margen de Flujo de Caja Libre Apalancado	14,7	9,74	10,43	4,09	8,79
Margen de Flujo de Caja Libre No Endeudado	15,39	10,35	11,01	4,84	9,8
Rotación de activos
Rotación de Activos	0,7	0,67	0,66	0,69	0,71
Rotación de Activos Fijos (Activos Fijos Promedio)	3,16	3,1	3,23	3,24	3,08
Rotación de cuentas por cobrar (Promedio de cuentas por cobrar)	9,99	9,63	10,45	10,85	10,43
Rotación de Inventarios (Inventario Promedio)	5,05	4,41	4,12	3,83	3,74
Liquidez a corto plazo
Ratio de Liquidez Corriente	0,86	0,86	0,98	0,88	0,83
Ratio de Liquidez Inmediata	0,55	0,51	0,66	0,48	0,49
Flujo de Caja Operativo en relación a los Pasivos Corrientes	0,38	0,36	0,35	0,3	0,43
Días de Ventas Pendientes (Cuentas por Cobrar Promedio)	36,54	38,02	34,93	33,64	34,99
Días de Inventario Pendiente (Inventario Promedio)	72,25	83,06	88,64	95,23	97,6
Promedio de Días de Pago Pendiente	105,38	116,77	113,42	104,68	115,96
Ciclo de Conversión de Efectivo (Días Promedio)	3,41	4,31	10,15	24,18	16,64
Solvencia a largo plazo
Deuda Total/Patrimonio Neto	70,86	86,08	87,28	126,92	151,82
Deuda Total / Capital Total	41,47	46,26	46,6	55,93	60,29
Deuda a largo plazo / Capital propio