Ratios financieros Paccar, Inc.

Acciones

PCAR

US6937181088

Maquinaria y vehículos pesados

Mercado cerrado - Nasdaq Otros sitios de cotización 22:00:00 17/01/2025			Varia. Cinco días.	Varia. 1 de enero.
110,33 ^USD	+0,78 %		+3,52 %	+6,07 %

16/01	PACCAR, INC. : Obtiene una recomendación neutral de Truist Securities	ZM
14/01	Es probable que las ventas de camiones de Paccar sean más fuertes el próximo año, según BofA	MT

d1db46000e0b9fc325bbc2c935.ueLruIiRgTXOjMaLDZHpkeP5fJINcBA-DinZa6TTA4E.94OC1enWuU2s-oXjQ-OB-Ii8EaIgA1F4THjsM_DmRrD7pNry6_zeRfbtlw

Datos Financieros Publicados: PACCAR, INC.

Anual

Trimestral

Semestral

YTD

LTM

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Ingresos	24,12 mil M	17,15 mil M	21,83 mil M	27,31 mil M	33,32 mil M
Ingresos de la División Financiera	1480 M	1574,2 M	1687,8 M	1505,4 M	1811,9 M
Ingresos Totales	25,6 mil M	18,73 mil M	23,52 mil M	28,82 mil M	35,13 mil M
Costo de los Bienes Vendidos, Total	20,56 mil M	15,08 mil M	19,11 mil M	23,29 mil M	26,89 mil M
Gastos de operación de la división financiera.	951 M	1159 M	1099,3 M	700 M	771 M
Gastos de Interés - División Financiera	230 M	192 M	151 M	216 M	501 M
Beneficio Bruto	3863 M	2301 M	3162 M	4612,2 M	6961,6 M
Gastos de Venta, Generales y Administrativos, Total	502 M	409 M	469 M	492 M	508 M
Gastos de I+D	327 M	274 M	324 M	341 M	411 M
Otros Gastos Operativos, Total	829 M	683 M	793 M	833 M	918 M
Ingresos Operativos	3034 M	1618,2 M	2369 M	3779,2 M	6043,1 M
Gastos de Intereses, Total	-9,6 M	-8,7 M	-7,3 M	-	-17,9 M
Ingresos por intereses e inversiones	82,3 M	35,9 M	15,5 M	63,1 M	292 M
Gastos de Intereses Netos	72,7 M	27,2 M	8,2 M	63,1 M	274 M
Ganancias (Pérdidas) por Cambio de Divisa	-7,5 M	2,3 M	1,4 M	6,4 M	800 mil
Resultado antes de impuestos, excl. elementos inusuales	3099,2 M	1647,7 M	2378,6 M	3848,7 M	6318,2 M
Ganancia (Pérdida) en la Venta de Activos	-	10,2 M	-	-	-
Acuerdos Legales	-	-	-	-	-600 M
Elementos Inusuales Otros	-	-	-	-	-
Resultado antes de impuestos, incl. elementos inusuales	3099,2 M	1657,9 M	2378,6 M	3848,7 M	5718,2 M
Gasto del Impuesto sobre la Renta	711 M	360 M	526 M	837 M	1117,4 M
Beneficios de Operaciones Continuas	2387,9 M	1298,4 M	1852,1 M	3011,6 M	4600,8 M
Resultado Neto de la Empresa	2387,9 M	1298,4 M	1852,1 M	3011,6 M	4600,8 M
Resultado Neto - (ER)	2387,9 M	1298,4 M	1852,1 M	3011,6 M	4600,8 M
Ingreso Neto para el Común Incluyendo Elementos Extraordinarios	2387,9 M	1298,4 M	1852,1 M	3011,6 M	4600,8 M
Resultado neto atribuible a acciones ordinarias excl. elementos extraordinarios	2387,9 M	1298,4 M	1852,1 M	3011,6 M	4600,8 M
Elementos por acción
Beneficio Neto por Acción - Básico	4,59	2,5	3,55	5,76	8,78
Beneficio básico por acción - Operaciones continuas	4,59	2,5	3,55	5,76	8,78
Acciones Básicas Promedio Ponderadas en Circulación	520 M	520 M	522 M	523 M	524 M
Beneficio Neto por Acción - Diluido	4,58	2,49	3,55	5,75	8,76
EPS diluido - Operaciones continuas	4,58	2,49	3,55	5,75	8,76
Acciones Promedio Diluidas en Circulación Ponderadas	521 M	521 M	523 M	523 M	525 M
Beneficio Normalizado por Acción Básica	3,72	1,98	2,85	4,6	7,54
Beneficio Por Acción Diluido Normalizado	3,72	1,98	2,84	4,6	7,52
Dividendo Por Acción	0,85	0,85	0,89	0,94	1,04
Ratio de Pago	18,25	34,14	-	0,16	33,01
Ratio ADR	0,5	0,5	0,5	0,5	0,5
Elementos suplementarios
EBITDA (Beneficio antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización)	3505,9 M	2015,3 M	2674,5 M	4094,5 M	6478,4 M
EBITA se traduce como "Resultado Antes de Intereses, Impuestos y Amortizaciones" en español.	3034 M	1618,2 M	2369 M	3779,2 M	6043,1 M
EBIT	3034 M	1618,2 M	2369 M	3779,2 M	6043,1 M
EBITDAR	3525,3 M	2034,4 M	2695,3 M	4113,6 M	6502 M
Tasa de Impuesto Efectiva - (Ratio)	22,95	21,68	22,13	21,75	19,54
Impuestos Domésticos Actuales	449 M	227 M	496 M	710 M	1025,3 M
Impuestos Extranjeros Actuales	191 M	133 M	244 M	335 M	396 M
Impuestos corrientes totales	640 M	360 M	739 M	1045,1 M	1421,1 M
Impuestos Diferidos Nacionales	36,4 M	-9,5 M	-210 M	-215 M	-166 M
Impuestos Extranjeros Diferidos	34,4 M	9 M	-3 M	7,2 M	-138 M
Impuestos diferidos totales	70,8 M	-500 mil	-213 M	-208 M	-304 M
Ingreso Neto Normalizado	1937 M	1029,81 M	1486,62 M	2405,44 M	3948,88 M
Intereses Capitalizados	-	-	-	-	-
Intereses sobre la Deuda a Largo Plazo	100 mil	100 mil	-	-	-
Gasto de pensión no monetario	-59,1 M	-50,3 M	-78,5 M	-101 M	-96,7 M
Elementos de gastos operativos suplementarios
Gastos de Investigación y Desarrollo provenientes de las Notas al Pie de Página	327 M	274 M	324 M	341 M	411 M
Total de Gastos de Alquiler Netos	19,4 M	19,1 M	20,8 M	19,1 M	23,6 M
Gasto de Interés de Arrendamiento Operativo Imputado	-	33,15 M	31,03 M	-	56,61 M
Amortización Imputada de Arrendamiento Operativo	-	-14,05 M	-10,23 M	-	-33,01 M
Compensación Basada en Acciones, Otro (Total)	15,1 M	13 M	14,7 M	17,1 M	21,2 M
Compensación Total Basada en Acciones	15,1 M	13 M	14,7 M	17,1 M	21,2 M

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Activos
Efectivo y Equivalentes	4007,3 M	3405 M	3253,6 M	4544,7 M	6836,7 M
Inversiones a corto plazo	1162,1 M	1429 M	1559,4 M	1614,2 M	1822,6 M
Total de efectivo e inversiones a corto plazo	5169,4 M	4834 M	4813 M	6158,9 M	8659,3 M
Cuentas por Cobrar, Total	1055 M	943 M	1276,4 M	1600,1 M	1822,7 M
Otras Cuentas por Cobrar	251 M	255 M	299 M	320 M	375 M
Cuentas por Cobrar Totales	1306,1 M	1197,5 M	1575,1 M	1919,8 M	2198,1 M
Inventario	1153,2 M	1221,9 M	1768,3 M	2198,8 M	2576,7 M
División Financiera Préstamos y Arrendamientos Actuales	11,95 mil M	11,67 mil M	11,8 mil M	13,67 mil M	17,4 mil M
División Financiera Otros Activos Corrientes, Total	770 M	694 M	429 M	478 M	876 M
Activos por Impuestos Diferidos Corrientes	-	-	-	-	-
Otros Activos Corrientes, Total	388 M	516 M	730 M	682 M	681 M
Activos Corrientes Totales	20,73 mil M	20,14 mil M	21,11 mil M	25,11 mil M	32,39 mil M
Propiedad, Planta y Equipo Bruto	7133 M	7686 M	7695,9 M	7680,5 M	8288,3 M
Amortización acumulada	-3670,9 M	-3961,8 M	-3964,7 M	-3981,7 M	-4313,2 M
Propiedad, Planta y Equipo Neto	3462,1 M	3724,2 M	3731,2 M	3698,8 M	3975,1 M
División Financiera Otros Activos a Largo Plazo, Total	3354,8 M	3433 M	3195,7 M	3032,6 M	2689,7 M
Activos por Impuestos Diferidos a Largo Plazo	115 M	90,4 M	51,5 M	199 M	503 M
Otros Activos a Largo Plazo, Total	696 M	877 M	1210,8 M	1238,6 M	1267,1 M
Activos Totales	28,36 mil M	28,26 mil M	29,3 mil M	33,28 mil M	40,82 mil M
Pasivos
Cuentas por Pagar, Total	1115,7 M	1176,2 M	1393,5 M	1665,1 M	1667,6 M
Gastos Acumulados, Total	965 M	707 M	922 M	1160,2 M	1338 M
Parte corriente de los arrendamientos	15,2 M	13,9 M	14,7 M	13,5 M	16,8 M
División Financiera Deuda Actual	3942,3 M	3269,7 M	3157,2 M	3443,9 M	7564,4 M
División Financiera Otros Pasivos Corrientes, Total	630 M	564 M	623 M	831 M	994 M
Ingresos no Devengados Corrientes, Total	316 M	323 M	296 M	290 M	1232,3 M
Otros Pasivos Corrientes	2015,3 M	1816 M	2106 M	2601,9 M	3716,9 M
Total de Pasivos Corrientes	8999,6 M	7869,3 M	8512,3 M	10,01 mil M	16,53 mil M
Arrendamientos a largo plazo	23,7 M	27,4 M	22,3 M	32 M	57,1 M
División Financiera Deuda No Corriente	7311,4 M	7699,7 M	7329 M	8110,3 M	6801,2 M
División Financiera Otros Pasivos No Corrientes, Total	753 M	727 M	532 M	532 M	563 M
Ingresos no devengados no corrientes	617 M	558 M	549 M	650 M	6,2 M
Pensión & Otros Beneficios Post-Retiro	-	-	-	-	120 M
Pasivo por impuesto diferido no corriente	5,3 M	3,5 M	40,4 M	75,5 M	78,8 M
Otros Pasivos No Corrientes	945 M	984 M	880 M	704 M	788 M
Pasivo total - (Plantilla estándar / utilitaria)	18,66 mil M	17,87 mil M	17,86 mil M	20,11 mil M	24,94 mil M
Acciones ordinarias, Total	346 M	347 M	347 M	522 M	523 M
Capital Adicional Pagado	61,4 M	88,5 M	142 M	196 M	269 M
Ganancias Retenidas	10,4 mil M	11,01 mil M	11,87 mil M	13,4 mil M	15,78 mil M
Acciones de tesorería	-	-	-	-	-
Ingreso Integral y Otros	-1100,1 M	-1050,3 M	-921 M	-953 M	-694 M
Capital Común Total	9706,1 M	10,39 mil M	11,44 mil M	13,17 mil M	15,88 mil M
Capital Propio	9706,1 M	10,39 mil M	11,44 mil M	13,17 mil M	15,88 mil M
Total de Pasivos y Patrimonio Neto	28,36 mil M	28,26 mil M	29,3 mil M	33,28 mil M	40,82 mil M
Elementos suplementarios
Total de Acciones en Circulación en la Fecha de Presentación	520 M	520 M	521 M	523 M	524 M
Total de Acciones Comunes en Circulación	519 M	520 M	521 M	522 M	523 M
Valor Contable / Acción	18,69	19,98	21,95	25,22	30,34
Valor Contable Neto	9706,1 M	10,39 mil M	11,44 mil M	13,17 mil M	15,88 mil M
Valor Contable Tangible por Acción	18,69	19,98	21,95	25,22	30,34
Deuda Total	11,29 mil M	11,01 mil M	10,52 mil M	11,6 mil M	14,44 mil M
Deuda Neta	6123,2 M	6176,7 M	5710,2 M	5440,8 M	5780,2 M
Deuda Equivalente de la Obligación de Prestación Proyectada No Financiada	8 M	-31,5 M	-385 M	-548 M	-591 M
Deuda Equivalente de Arrendamientos Operativos	155 M	153 M	166 M	153 M	189 M
Código de Cuenta - Valoración de Inventario	4	4	4	5	5
Reserva LIFO, Total	-186 M	-190 M	-208 M	-	-
Inventarios - Trabajos en Proceso, Total	755 M	802 M	1300 M	1327 M	1492,7 M
Inventarios - Productos Terminados, Total	585 M	610 M	676 M	872 M	1084 M
Terreno - (BG)	272 M	286 M	278 M	270 M	326 M
Edificios, Total	1382,2 M	1474,7 M	1596,8 M	1608,6 M	1703,8 M
Maquinaria, Total	3998,2 M	4234,4 M	5076 M	5086,6 M	5337,7 M
Empleados a tiempo completo	27 mil	26 mil	28,5 mil	31,1 mil	32,4 mil
Activos en Arrendamiento Operativo - Bruto	706 M	577 M	401 M	252 M	177 M
Activos en Arrendamiento Operativo - Amortización Acumulada	-161 M	-155 M	-98,5 M	-60,9 M	-49,8 M
Provisión acumulada para cuentas dudosas (Suplemento)	1 M	600 mil	600 mil	600 mil	900 mil
Reserva de Pedidos	6300 M	7600 M	15,9 mil M	18,1 mil M	17,4 mil M

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Resultado Neto - (CF)	2387,9 M	1298,4 M	1852,1 M	3011,6 M	4600,8 M
Amortización y Depreciación - Flujo de Efectivo	472 M	397 M	306 M	315 M	435 M
Depreciación y Amortización, Total - CF	472 M	397 M	306 M	315 M	435 M
Amortización de Cargos Diferidos, Total - (CF)	605 M	652 M	598 M	475 M	489 M
Provisión para pérdidas por créditos	15,4 M	28,8 M	500 mil	5,5 M	31,3 M
Otras Actividades Operativas, Total	61,7 M	-165 M	-218 M	-233 M	-284 M
Cambio en Cuentas por Cobrar	-592 M	993 M	-322 M	-1377,1 M	-1697,1 M
Cambio en Inventarios	24,6 M	-48,2 M	-610 M	-273 M	-351 M
Cambio en Cuentas por Pagar	-27,6 M	-53,6 M	693 M	840 M	376 M
Cambio en Otros Activos Netos Operativos	-86,5 M	-115 M	-112 M	262 M	590 M
Flujo de efectivo de las operaciones	2860,3 M	2987,2 M	2186,7 M	3027 M	4190 M
Gasto de Capital	-1970,8 M	-1638,4 M	-1632,8 M	-1390,5 M	-1262,5 M
Venta de Propiedad, Planta y Equipo	638 M	602 M	904 M	688 M	614 M
Inversión en Valores Negociables y Acciones, Total	-135 M	-245 M	-176 M	-170 M	-164 M
Variación neta (incremento/disminución) de préstamos originados / vendidos - Inversión	-741 M	-612 M	-445 M	-1186,6 M	-2076,9 M
Otras Actividades de Inversión, Total	1,1 M	17,3 M	-12,8 M	26,7 M	17,5 M
Flujo de efectivo de las actividades de inversión	-2207,4 M	-1875,8 M	-1362,7 M	-2033 M	-2871 M
Deuda a corto plazo emitida, Total	557 M	-	24,7 M	370 M	1721 M
Deuda a Largo Plazo Emitida, Total	2504,3 M	2150,1 M	2101,1 M	3171,7 M	3085 M
Deuda Total Emitida	3061,4 M	2150,1 M	2125,8 M	3541,8 M	4806 M
Reembolso de la deuda a corto plazo, total	-	-832 M	-	-	-
Reembolso de la deuda a largo plazo, total	-1790 M	-1898,5 M	-2336,7 M	-2265,8 M	-2233,2 M
Total de la Deuda Reembolsada	-1790 M	-2730,4 M	-2336,7 M	-2265,8 M	-2233,2 M
Emisión de Acciones Ordinarias	60,8 M	53,7 M	37,5 M	35,7 M	51,5 M
Recompra de Acciones Comunes	-110 M	-42,1 M	-1,5 M	-2,1 M	-3,5 M
Dividendos Ordinarios Pagados	-436 M	-443 M	-	-4,7 M	-1518,6 M
Dividendos pagados en acciones comunes y preferentes	-436 M	-443 M	-	-4,7 M	-1518,6 M
Dividendo Especial Pagado	-703 M	-797 M	-708 M	-1000 M	-
Flujo de efectivo procedente de la financiación	83,4 M	-1808,5 M	-883 M	305 M	1102,2 M
Ajustes de la Tasa de Cambio Extranjera	2,9 M	61,6 M	-52,4 M	-36,3 M	69,6 M
Cambio neto en efectivo	739 M	-636 M	-111 M	1262,6 M	2490,8 M
Elementos suplementarios
Intereses Pagados en Efectivo	204 M	164 M	105 M	169 M	396 M
Impuesto sobre la renta en efectivo pagado (reembolso)	586 M	374 M	761 M	932 M	1499,3 M
Flujo de Caja Libre Apalancado	947 M	-57,36 M	678 M	1059,6 M	4739,55 M
Flujo de Caja Libre No Endeudado	953 M	-51,92 M	683 M	1059,6 M	4750,74 M
Cambio en el Capital de Trabajo Neto	65,1 M	487 M	82,9 M	719 M	-1291,2 M
Deuda Neta Emitida / Reembolsada	1271,4 M	-580 M	-211 M	1276 M	2572,8 M

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilidad
Rendimiento sobre Activos	7,04	3,57	5,14	7,52	10,19
Rendimiento sobre el Capital Total	9,59	4,77	6,83	10,08	13,71
Rendimiento del Capital Propio %	26,1	12,92	16,97	24,33	31,68
Rendimiento sobre el Capital Propio	26,1	12,92	16,97	24,33	31,68
Análisis de márgenes
Margen Bruto en %	15,09	12,29	13,44	16	19,82
Margen de Gastos Generales y Administrativos	1,96	2,18	1,99	1,71	1,44
Margen de EBITDA %	13,7	10,76	11,37	14,21	18,44
Margen de EBITA	11,85	8,64	10,07	13,11	17,2
Margen de EBIT %	11,85	8,64	10,07	13,11	17,2
Margen % de Resultado de Operaciones Continuas	9,33	6,93	7,87	10,45	13,1
Margen Neto de Ingresos %	9,33	6,93	7,87	10,45	13,1
Margen Neto Disponible para las Acciones Comunes %	9,33	6,93	7,87	10,45	13,1
Margen de Beneficio Neto Normalizado	7,57	5,5	6,32	8,35	11,24
Margen de Flujo de Caja Libre Apalancado	3,7	-0,31	2,88	3,68	13,49
Margen de Flujo de Caja Libre No Endeudado	3,72	-0,28	2,9	3,68	13,52
Rotación de activos
Rotación de Activos	0,95	0,66	0,82	0,92	0,95
Rotación de Activos Fijos (Activos Fijos Promedio)	7,61	5,21	6,31	7,76	9,16
Rotación de cuentas por cobrar (Promedio de cuentas por cobrar)	22,35	17,17	19,68	18,99	19,47
Rotación de Inventarios (Inventario Promedio)	17,58	12,7	12,78	11,16	11,26
Liquidez a corto plazo
Ratio de Liquidez Corriente	2,3	2,56	2,48	2,51	1,96
Ratio de Liquidez Inmediata	2,07	2,27	2,16	2,19	1,73
Flujo de Caja Operativo en relación a los Pasivos Corrientes	0,32	0,38	0,26	0,3	0,25
Días de Ventas Pendientes (Cuentas por Cobrar Promedio)	16,33	21,31	18,55	19,22	18,75
Días de Inventario Pendiente (Inventario Promedio)	20,76	28,83	28,56	32,71	32,41
Promedio de Días de Pago Pendiente	21,52	27,69	23,86	23,74	22,3
Ciclo de Conversión de Efectivo (Días Promedio)	15,57	22,45	23,25	28,19	28,85
Solvencia a largo plazo
Deuda Total/Patrimonio Neto	116,35	105,97	92,01	88,1	90,94
Deuda Total / Capital Total	53,78	51,45	47,92	46,84	47,63
Deuda a largo plazo / Capital propio	75,57	74,37	64,27	61,84	43,19
Deuda a Largo Plazo / Capital Total	34,93	36,11	33,47	32,88	22,62
Total de Pasivos / Total de Activos	65,78	63,23	60,97	60,43	61,1
EBIT / Gastos de Interés	316,04	186	324,52	-	337,6
EBITDA / Gastos de Intereses	367,22