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PROMOTORA DE HOTGLES
Giudad de México, a 28 de abril de 2025
INFORME ANUAL DEL COMITÉ DE AUDITORÍA, RIESGOS Y PrtÁCTlCAS SOCIETARIAS DE PROMOTORA DE HOTELES NORTE 19, S.A.B. DE C.V.A la atención del Consejo de Administración de Promotora de Hoteles Norte 19, S.A,B, de C.V.
Estimados consejeros,
El suscrito, en mi carácter de Presidente del Comité de Auditoria, Riesgos y Prácticas Societarias de Promotora de Hoteles Norte 19, S.A.B, de C.V. ("Norte 19"), conforme a la designación realizada por los accionistas de Norte 19 en la Asamblea General Extraordinaria y Ordinaria de Accionistas de techa 25 de abril de 2024. de conformidad con lo establecido en el Articulo 43, fracción II de la Ley del Mercado de Valores (la "LMV") presento ante el Consejo de Administración de la mencionada sociedad, el Informe Anual sobre lae actividades realizadas por el Comité de Auditoria, Riesgos y Prácticas Societarias con respecto al ejercicio social 2024, en los Si9uientes términos.
Durante 2024, el Comité de Auditoría, Riesgos y Prácticas Societarias sesionó en 4 (cuatro) ocasiones, loe días 27 de febrero, 16 de abril, 16 de julio y 15 de octubre y se informó de ello al Consejo de Administración. En las sesiones estuvieron presentes los miembros del Comité, Jaime Enrique Eepinosa de los Monteros Cadena como Presidente, Francisco Andragnes, Eduardo Raúl Azcárraga Pérez y Joel Antonio Contreras Leyva (como invitado). En el desarrollo de nuestro trabajo, tuvimoe presentes las recomendaciones establecidas en el Código de Mejores Prácticas Gorgorativas.
En las sesiones arriba mencionadas se analizaron y discutieron ampliamente, entre otros asuntos, los siguientes.
Prácticas Societarias:
Comité Ética
Se aprobó la restructura del Comite de Ética, con el nombramiento de nuevos miembros, y la continuación del Presidente y secretario no miembro de dicho Comité.
3 uan SaIvador Ay raz No. 69 Pian 12, Col. Santa Fe Cuajim aIPa, Cuajimalpa de Morelos, CDMX, C.P. ON g. México
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PROM OTORA DE HOTELES
Se tuvo conocimiento y se tomó nota de los reportes sobre las denuncias recibidas por el Comité de Ética a través de la línea de denuncia que tiene contratada la Sociedad con un tercero independiente. Así mismo, se eveluó el carácter de las denuncias y se recomendó a la administración dar seguimiento al programa de trabajo con respecto a la difusión y aplicación del Código de Ética.
Comité de Sostenibilidad
Se dio seguimiento a las diversas iniciativas de sustentabilidad y responsabilidad eocial que Ileva a cabo Norte 19, las cualee se han centrado en 3 (tres) pilares, económico, ambiental y social.
En la sesión del 16 de julio 2024 se informó que durante el 2T24 lanzó su informe de sostenibilidad 2023 en el marco del día mundial del Medio Ambiente 5 de junio y el cual incorpora estándares GRI (Global Reporting Initiative), SASB (Sustainability Accounting Standards Board), CDF' (Carbon Disclousure Project) y el apego a los 17 Objetivos de Desarrollo SO9tenible de la Agenda 2030.
Auditoría y Riesgos:
Circular Única de Auditores Externos: El Comité de Auditoria, Riesgos y Prácticas Societarias presentó a la Administración las Disposiciones de carácter general aplicables a las entidades y emisoras supervisadas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (GNBV) de acuerdo a las siguientes obligaciones: 1) Manifestación del Cumplimiento del Control de Calidad 2) Declaración del Auditor Independiente 3) Declaración del Cumplimiento de los Requisitos Profesionales 4) Carta Contrato de Servicios. Así como los documentos enviados a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores.
Control Interno
El Comité de Auditoría, Riesgos y Prácticae Societarias dio seguimiento de forma regular a los lineamientos de control interno de Norte 19, tal y como quedó asentado en las minutas de las sesiones que se llevaron a cabo.
El Comité de Auditoria, Riesgos y Prácticas Societarias realizó de forma oportuna los comentarios, recomendaciones y sugerencias que de acuerdo a su juicio y experiencia eran necesarias en cada sesión.
3uan Sa lvador Ag rax No. 69 Piso 12, Col. Santa Fe Cuajim alpa, Cuajim a|pa de Mor el os, CDMX, C.P, Os3+8, f tóxico
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Se cercioró que la Administración, en cumplimiento de sus responsabilidades en materia de control interno, establecìera los lineamientos generales y los procesot necesarios para su aplicaciõn y cumplimiento. En adiciõn, dimos seguimiento a los comenfarios y observaciones que, at respecto, hayan efectuado los Auditores Externos e Internos en el desarrollo de su trabajo.
Los responsables por parte de la Administración presentaron los planes de acciôn correspondientes a las observaciones derivadas de las auditorías internas quedando algunos puntos abiertos y aceptando la misma la exposición a los riesgos por aquellas que no fueron cerradas
Riesgos
Auditoria Interns dio seguimiento a la implementaciôn de los controles para mitigar los 20 principales riesgos de la compañí a.
Se tuvo conocimiento y se tomô nota del estado que guardan las acciones legales y ciertos litigios rulevantes para la Sociedad, el objeto de cada juicio, ante que autoridad se están Ilevando, la eetrategia definida y el resultado esperado.
En la seriôn del 15 de octubre 2024 se informô sobre el reporte de las acciones de la aplicaciôn de la NOM35 (Factored de riesgos psicosociales) en Norte 19 haciendo menciôn sobre los elemontos para identificar, analizar y prevenir los factores de riE'sgo psicosocial. así como para promover un entorno or9 izãcional favorable en los centros de trabajo
Informaciõn Financigra v Pollticas Contables
Con apoyo de los auditores externos, trimestralmente se cerciorô que los criterios, politicascontabes y |oinormacón uti(izada po‹|aAdministación p$ prepatata informaciôn financiera fueran adecuados y suficientes, aplicados en forma consistente con el ejercicio anterior; considerado los cambíos aplicables a las Normas Internacionales de Informaciõn Financiera.
En consecuencia, la información que presentó la Administraciôn refle)a en forma razonable la situaciôn financiera. los resultados de la operaciôn, las variaciones en el capital contable y los flujos de efectivo.
Con base en Io señalado anteriormente, el Comité de Auditoría, Riesgos y Prácticas Societarias recomendô trimestralmente al Consejo de Admini9tración la aprobaciõn de los Estados Financieros al cierre del 1er, 2ᵉ. 3er y 4ᵉ. Trimestre de 2024, este último con la opiniôn favorable de los Auditores Externos.
Juan Salvador Agrez No. 69 Piso J2, Col. Santa Fe Cuajimalpa, Cuajimalpa de vorelos, CDMA, C.P. 0S3^*8, México
norte19,com ) {ssh s24s 8oso
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PROM OTORA DE HOTELES
Auditoria Externa
En la sesión del 16 de julio de 2024, el Comité acordó recomendar al Consejo de Adminlstraciôn la negociaciôn de los honorarios del despacho Galaz, Yamazaki, Ruiz Urquiza. S.C. Dosal, S. C. ( Deloitte"), para Ilevar a cabo la Auditoria de Estados Financieros para el ejercicio 2024.
AI cierre de cada trimestre, se revisó con las personas responsables de la preparación de los estados financieros trimestrales y anuales y con los auditores externos de Norte 19 el avance de la auditoria y tuvo conocimiento oportunamente de suG observaciones y conclusiones.
Se tomó conocimiento de la opinión del auditor externo, ls cual incluye las consideraciones relacionadas con los asuntos clave d0 auditoria.
Auditoria Interna
El Área de Auditoría Interna tuvo como propósito fundamental el llevar a cabo revisiones permanentes sobre el adecuado funcionamiento del sistema de control interno, sobre la información financiera, y sobre las árems relacionadas, asi como apoyar al Comité en las tareas que éste consideró necesarias para cumplir con su misión de vigilancia.
En su oportunidad se revisó y aprobó el programa de trabajo para el ejercicio del
2024 y se enviaron informes periódicos relativos al avance del programa aprobado.
Celebró reuniones ejecutivas con la participación de loe miembros del Comite de Auditoria, Rio 9 ^ Prácticas Gocietarias y la Administración, estableciéndose acuerdos y recomendaciones para le Administración.
Se desarrollaron seguimientos de las revisiones a los procesos de Hoteles Administrados y franquiciados, a la Implementación de la Ley 2195 (Colombia), también se realizaron revisiones a Desarrollo Organizacional y a los Contracargos, los hallazgos identificados se reportaron a la Administración, asi como a la implementación de los planes de acción proporcionados.
Dio cumplimiento y seguimiento a las disposiciones de carácter general aplicables a las Entidades y Emisoras supervisadas por la CNBV (Comisión Nacional Bancaria y de Valores) que contraten servicios de auditoría externa de estados financieros básicos que son responsabíidad del Comite de Auditoria, Riesgos y Prácticas Societsrias
uan SaIvadof Ag raz No. 69 Piso 12, CoI. Santa Fe Cuajimalpa, Cuajirt alpa de f•1orelos, CDLX, C.P. OOh8, f•'Iéxi co
norte 9.com ) (ss) szaoso
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PROMOTORA DE HOTELES
Realizó las revisiones correspondientes de los casos relevantes informados al Comité de Ética.
Cumplimiento de otras Obligaciones
Se tuvo conocimiento de los asuntos significativos que pudieron implicar posibles incumplimientos a las politicas de operación, sistema de control interno y políticas de registro contable, asi mismo fuimos informados sobre las medides correctivas tomadas en cada uno de ellos, por lo que no fue necesario solicitar el apoyo y opinión de expertos independientes ya que cada uno de los asuntos tratados en cada una de las sesiones fueron debidamente justificados y sustentados por lo que las conclusiones a las que se llegaron fueron satisfactorias para los miembros del Comité.
En adición a lo anterior, conforme a lo establecido en el Articulo 43 fracción I de la LMV, se procede a desahogar cada uno de los puntos que en términos de dicha ley deben incluirse en este informe:
Las observaciones con respecto al desempeño de directivos relevantes.
Después de haber revisado los resultados anuales de Norte 19, y haberse entrevistado Con los directivos relevantes de la misma, se considera que el desempeño de los mismos durante 2024, ha sido satisfactorio, precisado por el Comitó de Compensaciones en la definición de bonos para ejecutivos.
Las operaciones con personas relacionadas, durante el ejerCiCio que se informa, detallando las caracteristicas de las operaciones si9^ificativas.
Del examen de actividades de Norte 19 durante el ejercicio de 2024, se desprende que dicha sociedad no ha llevado a cabo operaciones significativas con partes relacionadas, de conformidad a la agenda del Comité de Auditoría, Riesgos y PrácticaG Societarias. En toJos los casos se llevaron de acuerdo con las politicas establecidas y, en su caso, fueron sancionados como procedentes por dicho Comité.
Los paquetes de emolumentos o remuneraciones integrales de las personas físicas a que hace referencia el artículo 28 fracción III inciso d) de la LMV.
Después de conocer los paquetes de emolumentos de los directivos relevantes de Norte 19 definidos y revisados por el Comtte de Compensaciones, no tenemos comentario o reserva alguna en relación con los mismos.
Las dispensas otorgadas por el Consejo de Administración en términos de lo establecido en el artículo 28, fracción III, inciso f) de la LMV,
uan SaIvador Ag raz No. 69 P'so 12, Col. Santa Fe Cuajimalpa, Cuajim alpa de v or elos, CD CX, ç.P. O53ñ8, Mexico
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El Comité de Auditoría, Riesgos y Prácticas Societarias no conoció de dispensas otorgadas por el Consejo de Administración para que algún consejero, directivo relevante o persona con poder de mando aproveche oportunidades de negocio para sí o a favor de terceros, que correspondan a Norte 19 o a las personas morales que ésta controle o en las que tenga influencia significativa. Lo anterior toda vez que no se presentó dicho supuesto.
Por último, en seguimiento a lo establecido en el Articulo 43, último párrafo de la LMV, se manifiesta que no existe diferencia de opinión con los directivos relevantes de Norte 19 con respecto al contenido del presente informe.
Atentamente
C.P.C. Jaime E. Espin "Monteros Cadena Presidente del Comité d i oría, Rie os y Prácticas Societarias
Promotora de Hoteles No e 19, S.A.B. de C.V,
uan Salvador Agraz No. 69 Pisa 12, Col. Santa Fe Cuajimalpa, Cuajimalpa de Morelos, CDMX, C.P. OVNI, t i¥xico
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Promotora de Hoteles Norte 19 SAB de CV published this content on April 30, 2025, and is solely responsible for the information contained herein. Distributed via Public Technologies (PUBT), unedited and unaltered, on April 30, 2025 at 00:23 UTC.
