Flujo de caja Up-shine Lighting Co., Limited

Acciones

301362

CNE1000066D5

Componentes y equipos eléctricos

Precio de cierre Shenzhen S.E. Otros sitios de cotización 13/09/2024			Varia. Cinco días.	Varia. 1 de enero.
30,42 ^CNY	-2,19 %		-2,34 %	-22,71 %

28/08	Up-shine Lighting Co., Limited informa de los resultados de ganancias para el semestre finalizado el 30 de junio de 2024	CI
08/08	Upshine Lighting se deshará de su filial	MT

2e98a015b7190d08.775Wuqf_AmO2Hc5L3Amr6_de3ytdGo2gjLVEoUaMzrs.q5N788mZZSKBW7o-63rJjsUsj145cMOY5411kA_unfzf5Dfg47RRU85I_g

Datos Financieros Publicados: UP-SHINE LIGHTING CO., LIMITED

Anual

Trimestral

Semestral

YTD

LTM

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Ingresos	1081,26 M	1058,15 M	1496,47 M	1463,81 M	1527,45 M
Otros Ingresos, Total	367 mil	423 mil	672 mil	1,22 M	1,19 M
Ingresos Totales	1081,63 M	1058,58 M	1497,14 M	1465,02 M	1528,64 M
Costo de los Bienes Vendidos, Total	685 M	707 M	1097,14 M	1015,42 M	1040,04 M
Beneficio Bruto	397 M	352 M	400 M	450 M	489 M
Gastos de Venta, Generales y Administrativos, Total	101 M	89,05 M	140 M	140 M	167 M
Provisión para cuentas incobrables	6,77 M	184 mil	7,81 M	-204 mil	2,56 M
Gastos de I+D	53,89 M	60,4 M	70,95 M	79,32 M	99,71 M
Otros Gastos Operativos	9,19 M	8,09 M	7,51 M	11,2 M	11,17 M
Otros Gastos Operativos, Total	171 M	158 M	226 M	231 M	280 M
Ingresos Operativos	226 M	194 M	174 M	219 M	209 M
Gastos de Intereses, Total	-2,07 M	-420 mil	-1,33 M	-1,48 M	-3,59 M
Ingresos por intereses e inversiones	6,29 M	12,04 M	15,63 M	16,54 M	14,75 M
Gastos de Intereses Netos	4,21 M	11,62 M	14,29 M	15,06 M	11,16 M
Ganancias (Pérdidas) por Cambio de Divisa	3,9 M	-12,07 M	-6,57 M	21,69 M	12,03 M
Otros Ingresos (Gastos) No Operacionales	-1,43 M	-1,75 M	-1,27 M	-1,24 M	-1,48 M
Resultado antes de impuestos, excl. elementos inusuales	232 M	192 M	180 M	255 M	230 M
Ganancia (Pérdida) en la Venta de Inversiones	-1,54 M	1,54 M	73,8 mil	593 mil	8,89 M
Ganancia (Pérdida) en la Venta de Activos	-	-42,41 mil	-773 mil	-52,62 mil	-626 mil
Depreciación de activos	-189 mil	-195 mil	-59,79 mil	-35,73 mil	-112 mil
Elementos Inusuales Otros	13,83 M	17,9 M	12,92 M	22,49 M	17,49 M
Resultado antes de impuestos, incl. elementos inusuales	244 M	211 M	192 M	278 M	256 M
Gasto del Impuesto sobre la Renta	34,34 M	26,51 M	24,35 M	33 M	27,67 M
Beneficios de Operaciones Continuas	210 M	184 M	168 M	245 M	228 M
Resultado Neto de la Empresa	210 M	184 M	168 M	245 M	228 M
Intereses Minoritarios	1,64 M	2,26 M	1,98 M	888 mil	1,99 M
Resultado Neto - (ER)	212 M	187 M	170 M	245 M	230 M
Ingreso Neto para el Común Incluyendo Elementos Extraordinarios	212 M	187 M	170 M	245 M	230 M
Resultado neto atribuible a acciones ordinarias excl. elementos extraordinarios	212 M	187 M	170 M	245 M	230 M
Elementos por acción
Beneficio Neto por Acción - Básico	2,8	2,38	2,16	3,13	2,57
Beneficio básico por acción - Operaciones continuas	2,8	2,38	2,16	3,13	2,57
Acciones Básicas Promedio Ponderadas en Circulación	75,58 M	78,39 M	78,66 M	78,4 M	89,57 M
Beneficio Neto por Acción - Diluido	2,8	2,38	2,16	3,13	2,57
EPS diluido - Operaciones continuas	2,8	2,38	2,16	3,13	2,57
Acciones Promedio Diluidas en Circulación Ponderadas	75,58 M	78,39 M	78,66 M	78,4 M	89,57 M
Beneficio Normalizado por Acción Básica	1,94	1,56	1,46	2,04	1,63
Beneficio Por Acción Diluido Normalizado	1,94	1,56	1,46	2,04	1,63
Dividendo Por Acción	0,2	0,43	-	-	2,4
Ratio de Pago	48,23	9	20	13,5	21,37
Elementos suplementarios
EBITDA (Beneficio antes de intereses, impuestos, depreciación y amortización)	238 M	208 M	195 M	244 M	236 M
EBITA se traduce como "Resultado Antes de Intereses, Impuestos y Amortizaciones" en español.	226 M	195 M	174 M	220 M	209 M
EBIT	226 M	194 M	174 M	219 M	209 M
EBITDAR	241 M	212 M	197 M	246 M	237 M
Ingresos Totales (Tal como se Informó)	1081,63 M	1058,58 M	1497,14 M	1465,02 M	1528,64 M
Tasa de Impuesto Efectiva - (Ratio)	14,06	12,57	12,66	11,89	10,82
Impuestos corrientes totales	35,11 M	25,8 M	27,12 M	32,96 M	25,46 M
Impuestos diferidos totales	-763 mil	711 mil	-2,77 M	42,1 mil	2,21 M
Ingreso Neto Normalizado	147 M	122 M	115 M	160 M	146 M
Intereses sobre la Deuda a Largo Plazo	-	-	-	-	-
Gasto de pensión no monetario	-	72 mil	-	133 mil	335 mil
Elementos de gastos operativos suplementarios
Gastos de publicidad	3,14 M	1,2 M	1,56 M	1,36 M	5,54 M
Gastos de Venta y Marketing	64,05 M	49,69 M	63,59 M	78,24 M	91,85 M
Gastos Generales y Administrativos	34,62 M	35,33 M	75,11 M	61,61 M	74,53 M
Gastos de Investigación y Desarrollo provenientes de las Notas al Pie de Página	53,89 M	60,4 M	70,95 M	79,32 M	99,71 M
Total de Gastos de Alquiler Netos	3,56 M	4,66 M	2,15 M	1,28 M	1,17 M
Gasto de Interés de Arrendamiento Operativo Imputado	2,03 M	-	-	267 mil	413 mil
Amortización Imputada de Arrendamiento Operativo	1,52 M	-	-	1,02 M	752 mil
Gastos de Mantenimiento y Reparación, Total	766 mil	647 mil	1,45 M	4,31 M	5,48 M
Compensación basada en acciones, Gastos generales y administrativos (Total)	-	-	19,47 M	4,69 M	4,41 M
Compensación basada en acciones, Gastos generales y administrativos (Total)	-	150 mil	-	-	-
Compensación Total Basada en Acciones	-	150 mil	19,47 M	4,69 M	4,41 M

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Activos
Efectivo y Equivalentes	32,69 M	58,63 M	110 M	257 M	912 M
Inversiones a corto plazo	-	-	-	-	-
Valores de Activos Negociables, Total	322 M	435 M	453 M	197 M	833 M
Total de efectivo e inversiones a corto plazo	355 M	493 M	563 M	454 M	1745,27 M
Cuentas por Cobrar, Total	153 M	127 M	237 M	186 M	221 M
Otras Cuentas por Cobrar	24,28 M	18,04 M	18,89 M	16,55 M	7,89 M
Cuentas por Cobrar Totales	177 M	145 M	256 M	202 M	229 M
Inventario	128 M	160 M	273 M	214 M	234 M
Otros Activos Corrientes, Total	12,75 M	16,95 M	12,12 M	16,54 M	30,81 M
Activos Corrientes Totales	673 M	815 M	1104,76 M	886 M	2239,41 M
Propiedad, Planta y Equipo Bruto	256 M	265 M	335 M	445 M	503 M
Amortización acumulada	-31,34 M	-40,62 M	-73,89 M	-119 M	-159 M
Propiedad, Planta y Equipo Neto	225 M	225 M	261 M	326 M	344 M
Inversiones a largo plazo	-	-	-	302 M	395 M
Otros Intangibles, Total	30,25 M	29,19 M	28,5 M	30,9 M	35,04 M
Cuentas por cobrar a largo plazo	-	-	-	572 mil	-
Activos por Impuestos Diferidos a Largo Plazo	3,84 M	3,13 M	5,92 M	6,45 M	17,79 M
Cargos Diferidos a Largo Plazo	935 mil	1,03 M	9,26 M	10,08 M	10,35 M
Otros Activos a Largo Plazo, Total	11,18 M	16,68 M	18,79 M	14,95 M	16,15 M
Activos Totales	944 M	1090,08 M	1427,88 M	1577,54 M	3057,16 M
Pasivos
Cuentas por Pagar, Total	223 M	210 M	345 M	220 M	258 M
Gastos Acumulados, Total	23,57 M	26,65 M	39,59 M	40,88 M	46,14 M
Préstamos a corto plazo	6 M	-	-	-	-
Parte corriente de la deuda a largo plazo	-	-	-	-	-
Parte corriente de los arrendamientos	-	-	21,32 M	24,72 M	19,02 M
Impuestos sobre la renta corrientes a pagar	5,14 M	1 M	7,85 M	7,22 M	2,14 M
Ingresos no Devengados Corrientes, Total	-	51,18 M	56,44 M	57,81 M	59,62 M
Otros Pasivos Corrientes	86,07 M	34,62 M	33,74 M	24,56 M	40,87 M
Total de Pasivos Corrientes	344 M	323 M	504 M	375 M	426 M
Deuda a largo plazo	-	-	-	-	-
Arrendamientos a largo plazo	-	-	3,13 M	64,57 M	53,54 M
Ingresos no devengados no corrientes	2,45 M	1,1 M	1,39 M	1,86 M	1,31 M
Pasivo por impuesto diferido no corriente	-	-	11,07 mil	584 mil	14,01 M
Otros Pasivos No Corrientes	-	180 mil	60 mil	-	-
Pasivo total - (Plantilla estándar / utilitaria)	346 M	324 M	509 M	442 M	494 M
Acciones ordinarias, Total	78,5 M	78,5 M	78,5 M	78,5 M	105 M
Capital Adicional Pagado	236 M	236 M	278 M	283 M	1504,67 M
Ganancias Retenidas	282 M	452 M	566 M	778 M	959 M
Ingreso Integral y Otros	-	-	-	-278 mil	-290 mil
Capital Común Total	596 M	767 M	922 M	1139,25 M	2568,03 M
Intereses minoritarios	796 mil	-1,47 M	-2,7 M	-3,56 M	-5,33 M
Capital Propio	597 M	766 M	919 M	1135,69 M	2562,7 M
Total de Pasivos y Patrimonio Neto	944 M	1090,08 M	1427,88 M	1577,54 M	3057,16 M
Elementos suplementarios
Total de Acciones en Circulación en la Fecha de Presentación	78,5 M	78,5 M	78,66 M	78,5 M	105 M
Total de Acciones Comunes en Circulación	78,5 M	78,5 M	78,66 M	78,5 M	105 M
Valor Contable / Acción	7,6	9,77	11,72	14,51	24,53
Valor Contable Neto	566 M	738 M	893 M	1108,35 M	2532,99 M
Valor Contable Tangible por Acción	7,21	9,4	11,36	14,12	24,2
Deuda Total	6 M	0	24,45 M	89,29 M	72,55 M
Deuda Neta	-349 M	-493 M	-539 M	-364 M	-1672,72 M
Deuda Equivalente de Arrendamientos Operativos	28,45 M	37,27 M	17,16 M	10,26 M	9,32 M
Participación Minoritaria, Total (Incl. Div. Fin)	796 mil	-1,47 M	-2,7 M	-3,56 M	-5,33 M
Código de Cuenta - Valoración de Inventario	6	6	-	6	6
Inventarios - Materias Primas, Total	63,85 M	87,38 M	128 M	105 M	117 M
Inventarios - Trabajos en Proceso, Total	30,63 M	29,84 M	47,32 M	43,66 M	50,02 M
Inventarios - Productos Terminados, Total	48,37 M	59,54 M	128 M	101 M	99,5 M
Edificios, Total	99,17 M	80,43 M	226 M	226 M	225 M
Maquinaria, Total	39,52 M	47,83 M	68,11 M	85,3 M	99,88 M
Empleados a tiempo completo	-	-	-	-	2,45 mil
Provisión acumulada para cuentas dudosas (Suplemento)	9,89 M	7,49 M	13,52 M	11,97 M	14,27 M

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Resultado Neto - (CF)	212 M	187 M	170 M	245 M	230 M
Amortización y Depreciación - Flujo de Efectivo	11,43 M	13,1 M	37,16 M	47,75 M	53,28 M
Amortización de Goodwill y Activos Intangibles - (CF) - (Específico del Modelo)	787 mil	787 mil	787 mil	861 mil	899 mil
Depreciación y Amortización, Total - CF	12,22 M	13,88 M	37,94 M	48,62 M	54,18 M
Amortización de Cargos Diferidos, Total - (CF)	1,2 M	1,16 M	1,96 M	4,8 M	6,51 M
(Ganancia) Pérdida de la venta de un activo	-	42,41 mil	773 mil	52,62 mil	626 mil
(Ganancia) Pérdida en la Venta de Inversiones - (CF)	-5,9 M	-11,88 M	-15,35 M	-16,1 M	-12,8 M
Depreciación de activos & Costos de reestructuración	16,11 M	9,75 M	29,51 M	19,97 M	16,79 M
Otras Actividades Operativas, Total	-697 mil	1,56 M	3,28 M	-8,92 M	-8,92 M
Cambio en Cuentas por Cobrar	-66,48 M	29,84 M	-118 M	58,51 M	-52,4 M
Cambio en Inventarios	-2,81 M	-41,5 M	-134 M	38,8 M	-34,02 M
Cambio en Cuentas por Pagar	25,05 M	11,39 M	165 M	-125 M	53,47 M
Cambio en Impuestos Diferidos	-763 mil	711 mil	-2,77 M	42,1 mil	2,21 M
Cambio en Otros Activos Netos Operativos	-	-563 mil	19,47 M	4,69 M	4,41 M
Flujo de efectivo de las operaciones	190 M	201 M	158 M	271 M	260 M
Gasto de Capital	-86,83 M	-55,41 M	-52,83 M	-40,42 M	-64,05 M
Venta de Propiedad, Planta y Equipo	-	72,64 mil	454 mil	64,68 mil	197 mil
Inversión en Valores Negociables y Acciones, Total	-91,42 M	-99,41 M	-3,52 M	-29,42 M	-1275,81 M
Otras Actividades de Inversión, Total	-	10,44 M	-4,51 M	3,01 M	1,5 M
Flujo de efectivo de las actividades de inversión	-178 M	-144 M	-60,4 M	-66,76 M	-1338,17 M
Deuda a Largo Plazo Emitida, Total	6 M	25 M	-	63,06 mil	70,3 mil
Deuda Total Emitida	6 M	25 M	-	63,06 mil	70,3 mil
Reembolso de la deuda a largo plazo, total	-52 M	-31 M	-17,22 M	-24,86 M	-30,03 M
Total de la Deuda Reembolsada	-52 M	-31 M	-17,22 M	-24,86 M	-30,03 M
Emisión de Acciones Ordinarias	79,34 M	-	-	-	1267,9 M
Dividendos Ordinarios Pagados	-102 M	-16,8 M	-33,99 M	-33,13 M	-49,19 M
Dividendos pagados en acciones comunes y preferentes	-102 M	-16,8 M	-33,99 M	-33,13 M	-49,19 M
Otras Actividades de Financiación, Total	1,31 M	-2,95 M	-	-1,07 M	-27,93 M
Flujo de efectivo procedente de la financiación	-67,43 M	-25,75 M	-51,22 M	-58,99 M	1160,82 M
Ajustes de la Tasa de Cambio Extranjera	2,67 M	-4,57 M	-3,92 M	9,26 M	10,48 M
Cambio neto en efectivo	-53,45 M	26,33 M	42,94 M	154 M	93,39 M
Elementos suplementarios
Impuesto sobre la renta en efectivo pagado (reembolso)	-21,22 M	-43,49 M	-107 M	-44,13 M	-65,92 M
Flujo de Caja Libre Apalancado	81,58 M	61,66 M	54,76 M	130 M	124 M
Flujo de Caja Libre No Endeudado	82,87 M	61,92 M	55,6 M	130 M	127 M
Cambio en el Capital de Trabajo Neto	-15,31 M	18,99 M	59,49 M	24,1 M	4,79 M
Deuda Neta Emitida / Reembolsada	-46 M	-6 M	-17,22 M	-24,8 M	-29,96 M

Período fiscal: Diciembre	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilidad
Rendimiento sobre Activos	16,8	11,91	8,62	9,11	5,61
Rendimiento sobre el Capital Total	26,57	17,7	12,7	12,62	6,75
Rendimiento del Capital Propio %	41,87	27,05	19,94	23,8	12,34
Rendimiento sobre el Capital Propio	42,23	27,36	20,12	23,81	12,42
Análisis de márgenes
Margen Bruto en %	36,69	33,21	26,72	30,69	31,96
Margen de Gastos Generales y Administrativos	9,38	8,41	9,36	9,58	10,9
Margen de EBITDA %	21,98	19,62	13,03	16,67	15,46
Margen de EBITA	20,93	18,38	11,65	15,01	13,7
Margen de EBIT %	20,85	18,31	11,6	14,95	13,64
Margen % de Resultado de Operaciones Continuas	19,41	17,41	11,22	16,69	14,93
Margen Neto de Ingresos %	19,57	17,62	11,35	16,75	15,06
Margen Neto Disponible para las Acciones Comunes %	19,57	17,62	11,35	16,75	15,06
Margen de Beneficio Neto Normalizado	13,57	11,53	7,65	10,92	9,54
Margen de Flujo de Caja Libre Apalancado	7,54	5,82	3,66	8,84	8,13
Margen de Flujo de Caja Libre No Endeudado	7,66	5,85	3,71	8,91	8,28
Rotación de activos
Rotación de Activos	1,29	1,04	1,19	0,97	0,66
Rotación de Activos Fijos (Activos Fijos Promedio)	6,43	4,71	6,17	5	4,57
Rotación de cuentas por cobrar (Promedio de cuentas por cobrar)	8,24	7,57	8,22	6,92	7,5
Rotación de Inventarios (Inventario Promedio)	5,21	4,9	5,06	4,17	4,64
Liquidez a corto plazo
Ratio de Liquidez Corriente	1,96	2,52	2,19	2,36	5,26
Ratio de Liquidez Inmediata	1,55	1,97	1,63	1,75	4,64
Flujo de Caja Operativo en relación a los Pasivos Corrientes	0,55	0,62	0,31	0,72	0,61
Días de Ventas Pendientes (Cuentas por Cobrar Promedio)	44,3	48,35	44,42	52,76	48,64
Días de Inventario Pendiente (Inventario Promedio)	70,1	74,76	72,11	87,55	78,63
Promedio de Días de Pago Pendiente	116,06	107,17	83,71	107,78	82,21
Ciclo de Conversión de Efectivo (Días Promedio)	-1,66	15,94	32,82	32,53	45,06
Solvencia a largo plazo
Deuda Total/Patrimonio Neto	1	-	2,66	7,86	2,83
Deuda Total / Capital Total	0,99	-	2,59	7,29	2,75
Deuda a largo plazo / Capital propio	-	-	0,34	5,69	2,09
Deuda a Largo Plazo / Capital Total	-	-	0,33	5,27	2,03
Total de Pasivos / Total de Activos	36,71	29,76	35,63	28,01	16,17
EBIT / Gastos de Interés	108,85	461,52	130,28	147,92	58,16
EBITDA / Gastos de Intereses	114,75	494,58	158,74	180,75	73,27
(EBITDA - Capex) / Gastos de Intereses	72,85	362,64	119,11	153,45	55,41
Deuda Total / EBITDA	0,03	-	0,12	0,33	0,28
Deuda Neta / EBITDA	-1,47	-2,37	-2,55	-1,36	-6,37
Deuda Total / (EBITDA - Capex)