Arca Continental Lindley S A : Posición Mensual En Instrumentos Financieros Derivados

PERÚ

Ministerio

de Economía y Finanzas

SMV

Superintendencia del Mercado

de Valores

PERÚ

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de Economía y Finanzas

SMV

Superintendencia del Mercado

de Valores

ANEXO

POSICIÓN MENSUAL EN INSTRUMENTOS DERIVADOS

Emisor:	CORPORACION LINDLEY SA
Al cierre del:	31 de octubre 2022

DETALLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

Instrumento Derivado (1)	Finalidad (2)	Monto Nocional (3)	Activo/ Pasivo o Variable (4)	Moneda (5)	Valor Razonable (b)
					Mes actual	Mes anterior
Cross Currency Swaps	Cobertura	USD 32.5 MM en total	Pasivo: Bonos Corporativos en USD	Soles	14,156,355	25,036,096
Cross Currency Swaps	Negociación	USD 3 MM en total	Pasivo: Leasing Denominado en PEN	Soles	-2,391,364	-2,514,107
Swaps de azúcar	Cobertura	92,500 Ton en total	Precio azúcar	Soles	21,190,462	22,218,101
Forwards de TC	Cobertura	USD 80.48 MM en total	Materias primas en USD	Soles	8,739,787	8,779,501

GANANCIA/PÉRDIDAS ACUMULADAS (a)

	Moneda (5)	Soles
Importe de ganancia(+)/pérdida(-) total acumulada en el año por instrumentos Financieros Derivados.	-16,328,112.23

Información adicional:

(a) El importe de ganancia/pérdida total acumulada al cierre del presente mes por Instrumentos Financieros Derivados se ha determinado de acuerdo a instrucciones de la Superintendencia del Mercado de Valores e incluye las siguientes transacciones registradas durante el año 2022 en otro resultado integral y estado de ganancias y pérdidas: variación del valor razonable de instrumentos financieros derivados, diferencia en cambio, impuesto a las ganancias diferido y comisión devengada.

(b) Los importes consignados referentes al valor razonable de los instrumentos financieros derivados, son estimados de manera interna siguiendo las Normas Internacionales de Información Financiera y utilizando técnicas de valuación basados en datos de mercado provenientes de la plataforma Bloomberg.

Notas:

(1) Forward, Futuro, Opción, Swap, entre otras.

(2) De acuerdo a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) califican de Cobertura o

Negociación.

(3) Monto nocional o Valor nominal del contrato.

(4) En caso de derivados de cobertura representa el Activo o Pasivo que se cubriendo y en caso de derivados de negociación es la variable de referencia.

(5) Moneda de presentación de la información financiera intermedia individual.