Banco Santander Chile

Informe Pilar III Disciplina y Transparencia de Mercados

Al 31 de diciembre de 2023

Pilar III - 4Q2023

Índice

LI1 - Diferencias entre los perímetros de consolidación contable y regulatorio y su

correspondencia entre estados financieros y categorías de riesgo regulatorio

4

LI2 - Principales fuentes de discrepancia entre los montos de las exposiciones con fines

regulatorios y valores contables en los estados financieros

6

KM1 - Parámetros claves

7

OV1 - Presentación de los APR

8

CC1 - Composición de los fondos propios reglamentarios (parte 1)

9

CC1 - Composición de los fondos propios reglamentarios (parte 2)

10

CC2- Conciliación del capital regulatorio con balance (Parte 1)

11

CC2- Conciliación del capital regulatorio con balance (Parte 2)

12

CCA - Principales características de los instrumentos de capital regulatorio (Parte 1)

13

CCA - Principales características de los instrumentos de capital regulatorio (Parte 2)

14

CCA - Principales características de los instrumentos de capital regulatorio (Parte 3)

15

CCA - Principales características de los instrumentos de capital regulatorio (Parte 4)

16

..............................................................................................................................................

16

LR1 - Resumen comparativo de los activos contables frente a la medida de la exposición

del coeficiente de apalancamiento

17

LR2 - Formulario divulgativo común del coeficiente de apalancamiento

18

CDC - Restricciones a la capacidad de distribución de capital

19

CR1 - Calidad crediticia de los activos

20

CR2 - Cambios en el stock de colocaciones e instrumentos financieros no derivados en el

libro de banca en incumplimiento

21

CR3 - Técnicas de mitigación de RC (CRM): presentación general

22

CR4 - Método estándar: exposición al RC y efectos del CRM

23

CR5 - Método estándar: exposición al RC y efectos del CRM

24

CCR1 - Análisis de la exposición al riesgo de crédito de contraparte

25

CCR3 - Análisis de la exposición al riesgo de crédito de contraparte

26

CCR5 - Análisis de la exposición al riesgo de crédito de contraparte

27

CCR8 - Exposiciones frente a entidades de contraparte central

28

MR1 - Riesgo de mercado con el método estándar (MES)

29

RMLB1 - Información cuantitativa sobre RMLB

30

OR1 - Pérdidas históricas

31

OR2 - Indicar de negocio (BI) y subcomponentes

32

2

Pilar III - 4Q2023

OR3 - Requerimiento mínimo de capital por riesgo operacional

33

LIQ1 - Razón de cobertura de liquidez (LCR)

34

LIQ2 - Razón de financiamiento estable neta (NSFR)

35

ENC - Cargas sobre activos

36

REM1 - Remuneración abonada

37

REM2 - Remuneraciones extraordinarias

38

REM3 - Remuneración diferida

39

Notas

  1. La información relativa a Pilar III se publica de forma independiente en la web de Santander.
  2. Banco Santander Chile no cuenta con metodologías internas para el cálculo de los Activos Ponderados por Riesgo de Crédito de acuerdo al Capítulo 21-6 de la RAN, por lo tanto las tablas CR6, CR8, CCR4, CMS1 y CMS2 no aplican para este caso.
  3. Las tablas SEC1, SEC2, SEC3 y SEC4 tampoco aplican para Banco Santander Chile, ya que el Banco no mantiene securitizaciones en nombre propio a la fecha del reporte.
  4. La información se muestra a nivel consolidado. El perímetro consolidado local y consolidado global es coincidente, puesto que no existen filiales en el extranjero.

3

Pilar III - 4Q2023

LI1- Diferencias entre los perímetros de consolidación contable y regulatorio y su correspondencia entre estados financieros y categorías de riesgo regulatorio

2023

Valores contables

Valores contables de partidas:

Valores contables

No sujetas a

en el ámbito de

Sujetas a riesgo

según estados

Sujetas a riesgo de

Securitizacio

Sujetas a riesgo de

requerimientos de

financieros

consolidación

crédito

de crédito de

nes

mercado

capital o sujetas a

regulatorio

contraparte

Cifras en MMCLP

deducción del capital

Activos

Efectivo y depósitos en bancos

2,723,282

-

2,160,920

-

-

995,524

-

Operaciones con liquidación en curso

812,524

-

812,524

-

-

372,642

-

Activos financieros para negociar a valor razonable con

10,217,794

-

-

3,446,909

-

10,217,794

-

cambios en resultados

Contratos de derivados financieros

10,119,486

-

-

3,446,909

-

10,119,486

-

Instrumentos financieros de deuda

98,308

-

-

-

-

98,308

-

Otros

-

-

-

-

-

-

-

Activos financieros no destinados a negociación valorados

obligatoriamente a valor razonable con cambios en

-

-

-

-

-

-

-

resultados

Activos financieros desginados a valor razonable con

-

-

-

-

-

-

-

cambios en resultados

Activos financieros a valor razonable con cambios en otro

4,641,282

-

4,536,025

-

-

1,504,670

-

resultado integral

Instrumentos financieros de deuda

4,536,025

-

4,536,025

-

-

1,504,670

-

Otros

105,257

-

-

-

-

-

-

Contratos de derivados financieros para cobertura contable

605,529

-

-

-

-

-

-

Activos financieros a costo amortizado

47,834,678

-

47,834,678

-

-

3,801,646

-

Derechos por pactos de retroventa y préstamos de valores

-

-

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros de deuda

8,176,895

-

8,176,895

-

-

-

-

Adeudado por bancos

68,326

-

68,326

-

-

68,326

-

Créditos y cuentas por cobrar a clientes - Comerciales

17,401,425

-

17,401,425

-

-

3,663,144

-

Créditos y cuentas por cobrar a clientes - Vivienda

16,925,058

-

16,925,058

-

-

-

-

Créditos y cuentas por cobrar a clientes - Consumo

5,262,974

-

5,262,974

-

-

70,176

-

Inversiones en sociedades

55,284

-

55,284

-

-

-

-

Activos intangibles

97,551

-

97,551

-

-

-

97,551

De los cuales: Goodwill

-

-

-

-

-

-

-

De los cuales: otros intangibles (excluidos los derechos de

97,551

-

-

-

-

-

97,551

operación de créditos hipotecarios)

De los cuales: derechos de operación de créditos

-

-

-

-

-

-

-

hipotecarios

Activos fijos

198,744

-

198,744

-

-

-

-

Activos por derecho a usar bienes en arrendamiento

153,528

-

153,528

-

-

-

-

Impuestos corrientes

146

-

146

-

-

-

-

Impuestos diferidos

428,549

-

428,549

-

-

-

1,108

Otros activos

3,046,607

-

1,240,674

-

-

2,216,863

-

Activos no corrientes y grupos enajenables para la venta

42,390

-

42,390

-

-

-

-

Total activos

70,857,886

-

57,518,622

3,446,909

-

8,891,344

98,658

4

Pilar III - 4Q2023

Pasivos

Operaciones con liquidación en curso

775,082

-

-

-

-

519,922

255,160

Pasivos financieros para negociar a valor razonable con

9,521,575

-

-

-

-

9,521,575

-

cambios en resultados

Contratos de derivados financieros

9,521,575

-

-

-

-

9,521,575

-

Otros

-

-

-

-

-

-

-

Pasivos financieros designados a valor razonables con

-

-

-

-

-

-

-

cambios en resultados

Contratos de derivados financieros para cobertura contable

2,466,767

-

-

2,466,767

-

-

-

Pasivos financieros a costo amortizado

48,622,170

-

-

-

-

12,484,146

36,138,024

Depósitos y otras obligaciones a la vista

13,537,826

-

-

-

-

2,015,015

11,522,811

Depósitos y otras captaciones a plazo

16,137,942

-

-

-

-

2,917,921

13,220,021

Obligaciones por pactos de retrocompra y préstamos de

282,584

-

-

-

-

39,837

242,747

valores

Obligaciones con bancos

10,366,499

-

-

-

-

4,271,414

6,095,086

Instrumentos financieros de deuda emitidos

8,001,045

-

-

-

-

3,239,959

4,761,087

Otras obligaciones financieras

296,273

-

-

-

-

-

296,273

Obligaciones por contratos de arrendamiento

104,516

-

-

-

-

-

104,516

Instrumentos financieros de capital regulatorio emitidos

2,422,659

-

-

-

-

783,955

1,638,704

Provisiones por contingencias

108,781

-

-

-

-

-

108,781

Provisiones para dividendos, pago de intereses y

reapreciación de instrumentos financieros de capital

154,033

-

-

-

-

5,112

148,921

regulatorio emitidos

Provisiones especiales por riesgo de crédito

339,334

-

40,282

-

-

13,191

285,861

Impuestos corrientes

163,878

-

-

-

-

-

163,878

Impuestos diferidos

3,547

-

-

-

-

-

3,547

De los cuales: pasivos por impuestos diferidos relacionados

-

-

-

-

-

-

-

con Goodwill

De los cuales: pasivos por impuestos diferidos relacionados

con activos intangibles (excluidos los derechos de

-

-

-

-

-

-

-

operación de créditos hipotecarios)

De los cuales: pasivos por impuestos diferidos relacionados

-

-

-

-

-

-

-

con derechos de operación de créditos hipotecarios

Otros pasivos

1,683,650

-

-

-

-

1,124,950

558,700

Pasivos incluidos en enajenables para la venta

-

-

-

-

-

-

-

Total pasivos

66,365,993

-

40,282

2,466,767

-

24,452,851

39,406,093

5

Pilar III - 4Q2023

LI2- Principales fuentes de discrepancia entre los montos de las exposiciones con fines regulatorios y valores contables en los estados financieros

Cifras en MMCLP Monto correspondiente al valor contable del activo en el ámbito de consolidación regulatoria (según formulario LI1) (netos de provisiones) Monto correspondiente al valor contable del pasivo en el ámbito de consolidación regulatorio (según formulario LI1) Monto neto total en el ámbito de consolidación regulatorio (fila 1 - fila 2) Monto de partidas fuera de balance Diferencias de valoración Diferencias debidas a reglas de neteo distintas, excepto las incluidas en la fila 2 Diferencias debidas a la consideración de las provisiones Otros (addon regulatorio) Monto de las exposiciones con fines regulatorios

2023

Partidas sujetas a:

Riesgo de

Total

Riesgo de

Riesgo de Crédito Securitización

crédito de

Mercado

contraparte

70,759,228

57,518,622

-

3,446,909

8,891,344

26,959,900

40,282

-

2,466,767

24,452,851

43,799,328

57,478,340

-

980,143

-15,561,506

2,604,512

2,604,512

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-7,278,106

-7,278,106

-

-

-

39,125,734

52,804,746

-

980,143

-15,561,506

6

Pilar III - 4Q2023

KM1 - Parámetros claves

Cifras en MMCLP

4Q2023

3Q2023

2Q2023

1Q2023

Capital disponible

Consolidado

Capital básico o capital ordinario nivel 1 (CET1)

4,397,881

4,275,569

4,247,994

4,015,590

Modelo contable ECL con plena aplicación de las normas

Capital de nivel 1

5,006,601

5,093,927

4,998,893

4,759,663

Capital nivel 1 con modelo contable ECL con plena aplicación de las normas

Patrimonio efectivo

6,978,733

6,840,461

6,792,358

6,526,885

Patrimonio efectivo con modelo contable ECL con plena aplicación de las normas

Activos ponderados por riesgo (montos)

Total de activos ponderados por riesgo (APR)

39,552,229

39,899,327

38,781,025

38,386,948

Total de activos ponderados por riesgo (antes de la aplicación del piso mínimo)

Coeficientes de capital en función del riesgo (porcentaje de los APR)

Coeficiente CET1 (%)

11.12%

10.72%

10.95%

10.46%

Coeficiente CET1 con modelo contable ECL con plena aplicación de las normas (%)

Coeficiente CET1 (%) (coeficiente antes de la aplicación del piso mínimo)

Coeficiente de capital nivel 1 (%)

12.66%

12.77%

12.89%

12.40%

Coeficiente de capital de Nivel 1 (%) con modelo contable ECL con plena aplicación de las normas

(%)

Coeficiente de capital de Nivel 1 (%) (coeficiente antes de la aplicación del piso mínimo)

Coeficiente de patrimonio efectivo (%)

17.64%

17.14%

17.52%

17.00%

Coeficiente de patrimonio efectivo con modelo contable ECL con plena aplicación de las normas (%)

Coeficiente de patrimonio efectivo (%) (coeficiente antes de la aplicación del piso mínimo)

Capital básico adicional (porcentaje de los APR)

Requerimiento del colchón de conservación (%)*

1.88%

1.25%

1.25%

1.25%

Requerimiento del colchón contra cíclico (%)

0.00%

0.00%

0.00%

0.00%

Requerimientos adicionales para D-SIB (%)

0.75%

0.38%

0.38%

0.38%

Total de requerimientos adicionales de capital básico (%)

2.63%

1.63%

1.63%

1.63%

fila 8 + fila 9 + fila 10)

CET1 disponible después de cumplir los requerimientos de capital mínimos del banco (%)

6.62%

6.22%

6.45%

5.96%

Razón de apalancamiento**

Medida de exposición total de la razón de apalancamiento (activos totales)

65,640,466

64,356,360

63,379,427

62,383,147

Razón de apalancamiento (%)

6.76%

6.76%

6.58%

6.65%

Coeficiente de apalancamiento de Basilea III con modelo contable ECL con plena aplicación de las

normas (%) (incluidos los efectos de cualquier exención temporal aplicable de las reservas en

bancos centrales)

Coeficiente de apalancamiento de Basilea III (%) (excluidos los efectos de cualquier exención

temporal aplicable de las reservas en bancos centrales)

Ratio de cobertura de liquidez**

Activos líquidos de alta calidad (ALAC)

6,878,276

6,089,482

6,259,639

6,929,416

Egresos netos

3,730,018

3,210,693

3,561,508

4,097,644

LCR (%)

184.11%

189.69%

176.15%

169.77%

Ratio de financiación estable neta**

Financiamiento estable disponible (FED)

36,240,109

37,504,223

39,136,686

40,377,813

Financiamiento estable requerido (FER)

35,693,462

35,305,907

35,320,773

35,105,094

NSFR (%) (fila 18/fila 19)

101.53%

106.23%

110.80%

115.02%

7

Pilar III - 4Q2023

OV1- Presentación de los APR

8

Pilar III - 4Q2023

CC1- Composición de los fondos propios reglamentarios (parte 1)

9

Pilar III - 4Q2023

CC1- Composición de los fondos propios reglamentarios (parte 2)

10

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Banco Santander-Chile published this content on 07 March 2024 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 08 March 2024 18:40:04 UTC.