Corporación de Ferias y Exposiciones S A Usuario Operador de Zona Franca : Estado de flujo de efectivo separado a junio de 2023

CORPORACIÓN DE FERIAS Y EXPOSICIONES S.A. USUARIO OPERADOR DE ZONA FRANCA BENEFICIO E INTERÉS COLECTIVO

Estado de Flujos de Efectivo Intermedio Condensado Separado Por el periodo de seis meses terminado el 30 de junio de 2023 y 2022 (Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)

	1 de enero a 30 de
Nota	junio de 2023

1 de enero a 30 de junio de 2022

FLUJOS DE EFECTIVO POR LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Resultado del periodo		$	3.629.625	(4.470.520)
Ajustes para conciliar el resultado del periodo con el efectivo neto provisto por
(usado en) las actividades de operación:
Depreciaciones propiedad y equipo	16a)		3.097.511	3.403.048
Amortizaciones intangibles	16a)		1.473.984	1.931.221
Deterioro cuentas por cobrar	4		64.928	997.626
Recuperación deterioro cuentas por cobrar	4		(164.462)	(532.621)
Deterioro de activos financieros			39.025	10
Intereses causados obligaciones financieras	10		10.840.313	6.342.519
Causación interes préstamo a subordinada	4b)		(114.031)	(191.668)
Recuperación provisiones cuentas por pagar			(186.757)	(885.401)
Utilidad en el método de la participación, neto	16e)		(2.143.301)	(756.110)
Utilidad por valorización de inversiones en otros activos financieros	15b)		(53.918)	(53.313)
Intereses no monetarios pasivo contractual	16c)		27.262	14.948
Gasto impuesto a las ganancias, neto	16d)		650.367	1.194.196
Efecto de las variaciones en la diferencia en cambio sobre efectivo mantenido			(346.423)		(67.023)
			16.814.123	6.926.912
Cambios en activos y pasivos operacionales:
Cuentas por cobrar			(3.349.986)	(6.755.993)
Inventarios			700.264	(370.777)
Otros activos no financieros			(4.511.515)	(703.905)
Impuestos, neto			(181.543)	(63.727)
Cuentas por pagar			(11.221.010)	(5.027.345)
Beneficios a empleados			-	12.000
Ingresos anticipados			20.201.620	8.561.690
Provisiones			(10.610)	-
Intereses pagados por obligaciones financieras	10		(7.300.862)	(3.973.103)
Pago de impuesto a la renta	5		(2.597.288)		(1.624.121)
EFECTIVO NETO PROVISTO POR (USADO EN) LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN			8.543.193	(3.018.369)
FLUJOS DE EFECTIVO POR LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Redención de inversiones en otros activos financieros			12.759	15.212
Dividendos recibidos en efectivo de inversiones en otros activos financieros			478.158	-
Dividendos recibidos en efectivo de inversiones en asociadas			1.429.468	-
Abonos a capital de préstamos a subordinadas	4b)		1.014.705	3.000.000
Compra de intangibles			(495.934)	(1.008.665)
Compra de propiedades y equipo			(7.360.221)		(177.467)
EFECTIVO NETO (USADO EN) PROVISTO POR LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN			(4.921.065)	1.829.080
FLUJOS DE EFECTIVO POR LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Abonos a capital obligaciones financieras	10		(10.864.549)	(1.548.684)
Dividendos pagados en efectivo			(323.108)		-
EFECTIVO NETO USADO EN LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN			(11.187.657)	(1.548.684)
DISMINUCIÓN NETO EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO			(7.565.529)	(2.737.973)
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO			56.135.864	30.411.316
Efecto de las variaciones en la diferencia en cambio sobre efectivo mantenido			346.423		67.023
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO	3	$	48.916.758	27.740.366

Véanse las notas que hacen parte integral de los estados financieros intermedios condensados separados.

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Andrés López Valderrama	Diana Milena Vargas Arcila	Diego Alejandro Corredor Ortiz
Representante Legal	Contador Público	Revisor Fiscal
	T.P. 133072 - T	Corporación de Ferias y Exposiciones S.A.
		Usuario Operador de Zona Franca
		Beneficio e Interés Colectivo
		T. P. 199078 - T
		Miembro de KPMG S.A.S.
		(Véase mi informe del 14 de agosto de 2023)