Corporación de Ferias y Exposiciones S A Usuario Operador de Zona Franca : Estado de flujo de efectivo separado a septiembre de 2023

CORPORACIÓN DE FERIAS Y EXPOSICIONES S.A. USUARIO OPERADOR DE ZONA FRANCA BENEFICIO E INTERÉS COLECTIVO

Estado de Flujos de Efectivo Intermedio Condensado Separado

Por el período de nueve meses terminado el 30 de septiembre de 2023 y 2022

(Cifras expresadas en miles de pesos colombianos)

	1 de enero a 30 de
Nota	septiembre de 2023

1 de enero a 30 de septiembre de 2022

FLUJOS DE EFECTIVO POR LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Resultado del periodo		$	19.140.401	7.035.319
Ajustes para conciliar el resultado del período con el efectivo neto provisto por
las actividades de operación:
Depreciaciones propiedad y equipo	16a)		4.668.847	5.077.747
Amortizaciones intangibles	16a)		2.215.935	2.686.616
Deterioro cuentas por cobrar	4		486.543	881.890
Recuperación deterioro cuentas por cobrar	4		(165.795)	(551.847)
Deterioro de activos financieros			39.025	32.757
Intereses causados obligaciones financieras	10		16.168.444	10.732.943
Causación interes préstamo a subordinadas	4b)		(133.472)	(238.733)
Recuperación provisiones cuentas por pagar			(372.599)	(899.842)
Utilidad en el método de la participación patrimonial, neto	16e)		(4.180.560)	(1.799.865)
Utilidad por valorización de inversiones en otros activos financieros	15b)		(72.973)	(75.303)
Intereses no monetarios pasivo contractual	16c)		41.553	4.353
Gasto impuesto a las ganancias, neto	16d)		571.735	1.095.087
Efecto de las variaciones en la diferencia en cambio sobre efectivo mantenido			(351.932)		(158.673)
			38.055.152	23.822.449
Cambios en activos y pasivos operacionales:
Cuentas por cobrar			(4.858.774)	(12.493.765)
Inventarios			1.385.155	(704.618)
Otros activos no financieros			(4.266.242)	(1.210.704)
Impuestos, neto			1.853.159	(135.655)
Cuentas por pagar			(6.656.871)	3.912.403
Beneficios a empleados			-	18.000
Ingresos anticipados			19.427.203	15.026.293
Provisiones			(224.674)	(33.944)
Intereses pagados por obligaciones financieras	10		(12.188.558)	(6.613.975)
Pago de impuesto a la renta	5		(4.963.144)		(3.104.645)
EFECTIVO NETO PROVISTO POR LAS ACTIVIDADES DE OPERACIÓN			27.562.406	18.481.839
FLUJOS DE EFECTIVO POR LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Redención de inversiones en otros activos financieros			19.029	28.720
Dividendos recibidos en efectivo de inversiones en otros activos financieros			478.158	-
Dividendos recibidos en efectivo de inversiones en asociadas			1.429.467	-
Abonos a capital de préstamos a subordinadas	4b)		1.607.140	3.000.000
Compra de intangibles			(730.395)	(1.291.412)
Compra de propiedades y equipo			(6.740.015)		(200.615)
EFECTIVO NETO (USADO EN) PROVISTO POR LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN			(3.936.616)	1.536.693
FLUJOS DE EFECTIVO POR LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN
Abonos a capital obligaciones financieras	10		(15.670.487)	(5.821.848)
Dividendos pagados en efectivo	11		(332.423)		-
EFECTIVO NETO USADO EN LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN			(16.002.910)	(5.821.848)
AUMENTO NETO EN EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO			7.622.880	14.196.684
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL INICIO DEL PERÍODO			56.135.864	30.411.316
Efecto de las variaciones en la diferencia en cambio sobre efectivo mantenido			351.932		158.673
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO AL FINAL DEL PERÍODO	3	$	64.110.676	44.766.673

Véanse las notas que hacen parte integral de los estados financieros intermedios condensados separados.

Andrés López Valderrama	Diana Milena Vargas Arcila	Diego Alejandro Corredor Ortiz
Representante Legal	Contador Público	Revisor Fiscal
	T.P. 133072 - T	Corporación de Ferias y Exposiciones S.A.
		Usuario Operador de Zona Franca
		Beneficio e Interés Colectivo
		T. P. 199078 - T
		Miembro de KPMG S.A.S.
		(Véase mi informe del 14 de noviembre de 2023)