Cox Energy America B de C : Folleto de Reestructura Societaria (CON ANEXO XI)

6 de mayo de 2023

COX ENERGY, S.A.B. de C.V.

Monte Urales 415, Lomas de Chapultepec II Sección, Alcaldía Miguel Hidalgo, C.P. 11000, Ciudad de México,

México

www.coxenergy.com

Clave de Pizarra: "COXA*"

FOLLETO INFORMATIVO SOBRE REESTRUCTURA SOCIETARIA

El presente folleto informativo se publica de conformidad con el artículo 104, fracción IV de la Ley del Mercado de Valores, así como el artículo 35 y el "Anexo P" de las Disposiciones de carácter general aplicables a las emisoras de valores y a otros participantes del mercado de valores, publicadas en el Diario Oficial de la Federación el 19 de marzo de 2003, según las mismas han sido modificadas a esta fecha, por Cox Energy, S.A.B. de C.V.

Los términos con mayúscula inicial utilizados en el presente folleto informativo tendrán el significado que se les atribuye a los mismos en la sección "1. Glosario de Términos y Definiciones" del presente folleto informativo.

Resumen de la Adquisición

La operación materia del presente folleto informativo consiste en la adquisición por parte de la Emisora del 100% de las acciones representativas del capital social de Cox Energy Europa, S.L., que es, a su vez, propietaria del 40% de las acciones representativas del capital social de Ibexia Cox Energy Development, S.L. (Ibox Energy) y del 100% de las acciones representativas del capital social de Cox Energía Comercializadora, S.L. Unipersonal, (en conjunto la "Adquisición"), a través de su subsidiaria Cox Energy Latin América, S.L.U.

La Adquisición fue aprobada por la asamblea general extraordinaria de accionistas de la Emisora el 3 de mayo de 2023 de acuerdo con la convocatoria publicada el 17 de abril de 2023.

Cox Energy Latin América, S.L.U. es una sociedad subsidiaria de Cox Energy, S.A.B. de C.V. que tiene por objeto la adquisición, tenencia, gestión, administración y transmisión de valores representativos de los fondos propios de entidades tanto residentes como no residentes en territorio español, mediante la organización de medios materiales personales.

Cox Energy Europa, S.L., es una sociedad que tiene por objeto la adquisición, tenencia, gestión, administración y transmisión de valores representativos de los fondos propios de entidades residentes en territorio español.

Cox Energía Comercializadora, S.L. Unipersonal es una sociedad que tiene por objeto las actividades de comercialización y autoconsumo fotovoltaico en España.

Ibexia Cox Energy Development, S.L. (Ibox Energy) que tiene como objeto social el desarrollo de proyectos de generación de energía solar en Europa.

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La Adquisición es consistente con la estrategia de negocios y crecimiento que la Emisora ha implementado desde su constitución.

Esta Adquisición tiene como finalidad, entre otros, (i) incorporar determinados países de Europa (España, Portugal) al perímetro de negocio de la Emisora, (ii) diversificar el portafolio de proyectos de generación de energía renovable de origen fotovoltaico de la Emisora, y (iii) profundizar en el negocio de la comercialización y la generación distribuida en España y Portugal.

La Adquisición se realizará durante mayo de 2023 mediante la adquisición de las Acciones de Cox Energy Europa, S.L.

La sociedad tenedora de las Acciones de Cox Energy Europa, S.L. fue Cox Energy Solar, S.A.

Características de los valores antes y después de la Operación

Como resultado de la Adquisición no se modificarán los derechos y obligaciones conferidos por las acciones de la Emisora.

Características de los títulos

Las acciones representativas del capital social de la Emisora se encuentran inscritas en el Registro Nacional de Valores, de México, que mantiene la Comisión Nacional Bancaria de Valores, de México, y tienen aptitud para cotizar y efectivamente cotizan en la Bolsa Institucional de Valores, S.A. de C.V. con la clave de pizarra COXA*.

A la fecha del presente Folleto informativo, el capital social en circulación de la Emisora está representado por 164,886,021 acciones emitidas y suscritas, comunes, ordinarias, sin expresión de valor nominal, con derecho de voto pleno y sin restricciones por su tenencia.

A la fecha del presente Folleto Informativo, el capital mínimo fijo sin derecho a retiro está representado por 150,000,000 Acciones de la Serie Única Clase "I", ordinarias, nominativas, sin expresión de valor nominal. La parte variable emitida y suscrita del capital social está representada por 14,886,021 acciones de la Serie Única Clase "II", ordinarias, nominativas, sin expresión de valor nominal, de libre suscripción.

A la fecha del presente Folleto informativo, un total de 15,555,155 acciones ordinarias, nominativas, sin expresión de valor nominal y de libre suscripción de la Serie Única Clase "II" permanecen emitidas y no suscritas y son mantenidas por la Compañía en Tesorería. Las acciones de Tesorería no podrán, en ningún caso, ser ofrecidas en suscripción en menos de su valor, ni se entregarán los títulos correspondientes sino contra el pago total y en efectivo de dicho valor y de la prima que en su caso haya señalado el Consejo de Administración.

Las acciones emitidas y no suscritas que se conserven en Tesorería no podrán ser representadas ni votadas en asambleas, ni podrán ejercerse derechos sociales o económicos de tipo alguno respecto de estas.

Tanto las acciones de la Serie Única Clase "I" como las acciones de la Serie Única Clase "II" confieren a sus tenedores los mismos derechos y obligaciones.

Cada acción otorga a su tenedor los mismos derechos patrimoniales o pecuniarios que las demás acciones de la serie a la que corresponda, por lo que todas las acciones participan, sujeto a lo previsto por el artículo 117 de la Ley General de Sociedades Mercantiles, por igual y sin distinción alguna, en cualquier dividendo, reembolso, amortización o distribución de cualquier naturaleza en los términos de los estatutos sociales.

A la fecha del presente Folleto informativo, la totalidad de acciones emitidas y suscritas de la Emisora cotizan en la BIVA.

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Ambas clases de acciones, Clase "I" y Clase "II", están unificadas en un único código ISIN: MX01CO0U0028.

El presente Folleto informativo no es una oferta de valores. El presente Folleto se ha preparado y se pone a disposición del público únicamente a efecto de cumplir con una obligación de revelación en términos de la Ley del Mercado de Valores y la Circular Única.

Información Relevante

La inscripción en el Registro Nacional de Valores no implica certificación sobre la bondad de los valores, la solvencia de la Emisora o sobre la exactitud o veracidad de la información contenida en esta declaración ni convalida actos que, en su caso, hubieren sido realizados en contravención de las leyes.

Ejemplares impresos del presente Folleto se encuentran a disposición de los accionistas que así lo requieran en las oficinas de la Emisora ubicadas en Montes Urales 415, Lomas de Chapultepec II Sección, Alcaldía Miguel Hidalgo, C.P. 1100, Ciudad de México, a la atención de Enrique González Casillas (Director de Relación con Inversionistas y Comunicación), con teléfono: [phone] y correo electrónico:

[e-mail].

La versión electrónica del presente Folleto Informativo podrá ser consultada ingresando a cualquiera de las siguientes direcciones electrónicas de Internet www.biva.mxy www.coxenergy.com.

Ciudad de México, a 6 de mayo de 2023

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Índice

1. Resumen ejecutivo
2. Información detallada sobre la transacción
3. Información concerniente a cada una de las partes involucradas en la transacción
4. Factores de riesgo
5. Información financiera seleccionada
6. Comentarios y análisis de la administración sobre los resultados de operación y situación financiera de la emisora
7. Contrato relevante
8. Personas responsables
9. Anexos

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1. Resumen ejecutivo

(a) Glosario de términos y definiciones

Los términos que se utilizan en este suplemento con mayúscula inicial y que se relacionan a continuación, tendrán los significados siguientes, que serán igualmente aplicables a las formas singular o plural de dichos términos:

Adquisición Tiene el significado que se le otorga a dicho término en la portada del presente Folleto.

Acciones significa el 100% de las acciones representativas del capital social de Cox Energy Europa, S.L.

BIVA significa la Bolsa Institucional de Valores, S.A. de C.V., una bolsa de valores debidamente autorizada para operar en México.

Carve-Out o escisión parcial significa la reorganización corporativa a través de la cual una empresa constituye una nueva subsidiaria para llevar a cabo, posteriormente una oferta de suscripción de acciones, pero conservando el control de la gestión.

COD significa la fecha de inicio de operaciones (Commercial Operations Date, por sus siglas en inglés).

Cox Energía Comercializadora significa Cox Energía Comercializadora, S.L.

Cox Energy Europa o Cox Europa significa Cox Energy Europa, S.L. Unipersonal.

Cox Energy LA significa Cox Energy Latin América, S.L. Unipersonal.

Cox Energy o la Emisora significa Cox Energy, S.A.B (antes Cox Energy América, S.A.B. de C.V. cambio de denominación que fue aprobada en la Asamblea General de Accionistas de 3 de mayo de 2023.)

Cox Energy Solar o CES o Cox Solar significa Cox Energy Solar, S.A.

Circular Única significa las Disposiciones de carácter general aplicables a las emisoras de valores y a otros participantes del mercado de valores emitidas por la CNBV, según las mismas han sido modificadas de tiempo en tiempo.

CNAE significa la Clasificación Nacional de Actividades Económicas, de España.

CNBV o la Comisión significa la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, de México.

Early Stage significa las Etapas iniciales de desarrollo de un proyecto solar fotovoltaico.

ESCO significa las Empresas de Servicios Energéticos (Energy Service Companies, por sus siglas en inglés). Una ESCO es una empresa que cuenta con los recursos necesarios para ejecutar proyectos que implementarán medidas de eficiencia energética utilizando energías renovables. En Chile, las empresas ESCO promueven y desarrollan el mercado fotovoltaico para el autoconsumo, asumiendo la inversión inicial, operación y mantenimiento del sistema fotovoltaico por el tiempo que lo estipule el contrato.

España significa el Reino de España.

Euros o € significa la moneda de curso legal en la Unión Europea.

Folleto Informativo o Folleto tiene el significado que se le otorga a dicho término en la portada del presente Folleto.

GPG significa Global Power Generation. Es la filial internacional de generación eléctrica de Grupo Naturgy.

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