ASAMBLEA ANUAL DE ACCIONISTAS
Ciudad de México 24 de abril de 2024
Material para Asamblea General Anual Ordinaria de Accionistas de Grupo Aeroportuario del Sureste, S.A.B. de C.V. a celebrarse el día 24 de abril de 2024 a las 10:00 horas
Contenido:
I | a) | • Informe del Director General de Grupo Aeroportuario del Sureste, S.A.B. de C.V. | ||
correspondiente al ejercicio 2023 | ||||
• Dictamen de los Auditores Externos de Grupo Aeroportuario del Sureste, S.A.B. de C.V. | ||||
correspondiente al ejercicio 2023 | ||||
I | b) | • Informe del Consejo de Administración de Grupo Aeroportuario del Sureste, S.A.B. de | ||
C.V. correspondiente al ejercicio 2023 | ||||
I | c) | • Informe de las actividades y operaciones en las que el Consejo de Administración de | ||
Grupo Aeroportuario del Sureste, S.A.B. de C.V. intervino en el ejercicio 2023 de | ||||
acuerdo con el artículo 28 IV(e) de la Ley del Mercado de Valores | ||||
I | d) | • Estados financieros individuales y consolidados de Grupo Aeroportuario del Sureste, | ||
S.A.B. de C.V. correspondientes al ejercicio 2023 | ||||
I | e) | • Informe del Comité de Auditoría de Grupo Aeroportuario del Sureste, S.A.B. de C.V. | ||
correspondiente al ejercicio 2023 | ||||
I | f) | • Dictamen fiscal de Grupo Aeroportuario del Sureste, S.A.B. de C.V. correspondiente al | ||
ejercicio 2022 | ||||
II | a) | • Propuesta de aplicación de las utilidades acumuladas de Grupo Aeroportuario del | ||
Sureste, S.A.B. de C.V. al cierre del ejercicio 2023 | ||||
Propuesta de incremento de la reserva legal | ||||
II | b) | • Propuesta de aplicación de las utilidades acumuladas de Grupo Aeroportuario del | ||
Sureste, S.A.B. de C.V. al cierre del ejercicio 2023 |
- Propuesta de pago de dividendo ordinario y extraordinario en efectivo de la cuenta de utilidades retenidas acumuladas
II c) | • Propuesta de aplicación de las utilidades acumuladas de Grupo Aeroportuario del |
Sureste, S.A.B. de C.V. al cierre del ejercicio 2023 |
- Propuesta del monto máximo que podrá destinar la Sociedad a la recompra de acciones propias en 2024
III | a) | • | Ratificación de la administración del Consejo de Administración y del Director General | |
de la Sociedad durante el ejercicio fiscal 2023 | ||||
III | b) | • | Propuesta de nombramiento o ratificación, en su caso, de las personas a constituir el | |
Consejo de Administración de la Sociedad | ||||
i. | Fernando Chico Pardo (Presidente) | |||
ii. | José Antonio Pérez Antón | |||
iii. | Pablo Chico Hernández | |||
iv. | Aurelio Pérez Alonso | |||
v. | Rasmus Christiansen | |||
vi. | Francisco Garza Zambrano | |||
vii. Ricardo Guajardo Touché | ||||
viii. Guillermo Ortiz Martínez | ||||
ix. | Bárbara Garza Lagüera Gonda | |||
x. | Heliane Steden |
xi. | Diana M. Chávez | |||
xii. Rafael Robles Miaja (Secretario) | ||||
xiii. Ana María Poblanno Chanona (Prosecretario) | ||||
III | c) | • | Propuesta de nombramiento o ratificación, en su caso, del Presidente del Comité de | |
Auditoría | ||||
i. | Ricardo Guajardo Touché | |||
III | d) | • | Propuesta de nombramiento o ratificación, en su caso, de las personas a constituir el | |
Comité de Nominaciones y Compensaciones de la Sociedad | ||||
i. | Bárbara Garza Lagüera Gonda (Presidente) | |||
ii. | Fernando Chico Pardo | |||
iii. | José Antonio Pérez Antón | |||
III | e) | • | Propuesta para la determinación de los emolumentos correspondientes: | |
i. | Consejo de Administración | |||
ii. | Comité de Operaciones | |||
iii. | Comité de Nominaciones y Compensaciones | |||
iv. | Comité de Auditoría | |||
v. | Comité de Adquisiciones y Contratos |
IV
- Propuesta de designación de delegados para dar cumplimiento a las resoluciones de la Asamblea General Anual Ordinaria de Accionistas de Grupo Aeroportuario del Sureste, S.A.B. de C.V.
- Claudio R. Góngora Morales
- Rafael Robles Miaja
- Ana María Poblanno Chanona
Punto I a)
Informe del Director General de
Grupo Aeroportuario del Sureste, S.A.B. de C.V.
correspondiente al ejercicio 2023
Punto I a)
Dictamen de los Auditores Externos de
Grupo Aeroportuario del Sureste, S.A.B. de C.V.
correspondiente al ejercicio 2023
Informe de los Auditores Independientes
A la Asamblea General de Accionistas de
Grupo Aeroportuario del Sureste, S. A. B. de C. V.
Opinión
Hemos auditado los estados financieros consolidados de Grupo Aeroportuario del Sureste, S. A. B. de C. V. y subsidiarias (Compañía o Grupo), que comprenden el estado de situación financiera consolidado al 31 de diciembre de 2023 y los estados consolidados de resultado integral, de cambios en el capital contable y de flujos de efectivo correspondientes al ejercicio terminado en esa fecha, así como las notas a los estados financieros consolidados que incluyen las políticas contables materiales y otra información explicativa.
En nuestra opinión los estados financieros consolidados adjuntos presentan razonablemente, en todos los aspectos materiales, la situación financiera consolidada de la Compañía al 31 de diciembre de 2023 y su desempeño financiero y sus flujos de efectivo correspondientes al ejercicio terminado en esa fecha, de conformidad con las Normas de Contabilidad NIIF (Normas Internacionales de Información Financiera) emitidas por el International Accounting Standards Board.
Fundamento de la opinión
Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría (NIA). Nuestras responsabilidades de acuerdo con dichas normas se describen más adelante en la sección "Responsabilidades de los auditores en relación con la auditoría de los estados financieros consolidados" de este informe. Somos independientes de la Compañía de conformidad con el "Código Internacional de Ética para Profesionales de la Contabilidad (incluyendo Normas Internacionales de Independencia)" ("Código del IESBA"), y los requerimientos éticos del Código de Ética Profesional del Instituto Mexicano de Contadores Públicos, A.C. que son relevantes a nuestras auditorías de estados financieros consolidados en México, y hemos cumplido con las demás responsabilidades éticas de conformidad con dichos Códigos. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para sustentar nuestra opinión.
Cuestiones clave de la auditoría
Las cuestiones clave de la auditoría son cuestiones que, según nuestro juicio profesional, han sido las de mayor importancia en nuestra auditoría de los estados financieros consolidados del ejercicio actual. Estas cuestiones han sido consideradas en el contexto de nuestra auditoría de los estados financieros consolidados en su conjunto y al formarnos nuestra opinión sobre estos, por lo tanto, no expresamos una opinión por separado sobre estas cuestiones.
Cuestión clave de auditoría | Cómo nuestra auditoría abordó la cuestión |
1. Cumplimiento de la Tarifa Máxima estipulada en los Títulos de Concesión
Como se menciona en las Notas 19.1, 18.1.3, | Hemos evaluado y considerado el diseño y la | ||
efectividad operativa del control interno (incluyendo | |||
3.1.1 y 3.1.4 sobre los estados financieros | |||
los controles de Tecnología de Información) | |||
consolidados, las regulaciones incluidas en los | |||
relacionados con los ingresos regulados en | |||
títulos de concesión aplicables a los | |||
México, la determinación y autorización de la tarifa | |||
aeropuertos que opera la Compañía en México | |||
máxima por parte de la Administración, así como | |||
establecen una tarifa máxima anual para cada | |||
de los descuentos relativos. Como parte de | |||
uno de estos, que es la cantidad máxima anual | |||
nuestra auditoría, realizamos los siguientes | |||
de ingresos por unidad de tráfico (un pasajero | |||
procedimientos: | |||
o 100 kilogramos de carga) que puede recibir | |||
y, por lo tanto, reconocer la Compañía por los | 1. | Cotejamos, para una muestra de | |
servicios prestados cuyos precios están | |||
transacciones diarias de cada aeropuerto, los | |||
regulados. Los contratos de concesión no | |||
datos proporcionados por las aerolíneas en | |||
garantizan que cada aeropuerto reciba las | |||
los manifiestos de llegada y de salida contra | |||
tarifas máximas permitidas. | |||
los datos registrados en el sistema operativo | |||
Si la Compañía reconociera ingresos | utilizado por los aeropuertos. Entre los datos | ||
cotejados se incluyen: el número de | |||
superiores a dicha tarifa máxima, la autoridad | |||
pasajeros afectos al pago de Tarifa de Uso | |||
gubernamental regulatoria podría revocar una | |||
Aeroportuario (TUA) y el detalle de otros | |||
o más concesiones aeroportuarias de la | |||
servicios aeroportuarios prestados con tarifa | |||
Compañía en México. Consecuentemente, la | |||
regulada. | |||
Administración monitorea de forma regular los | |||
ingresos regulados en México para que estos | 2. | Obtuvimos, para una muestra de | |
no excedan de dicho límite. | |||
transacciones mensuales la conciliación | |||
Nos enfocamos en el reconocimiento de los | entre el sistema operativo utilizado por los | ||
aeropuertos y los registros contables de la | |||
ingresos con tarifa máxima en México debido | |||
Compañía. | |||
principalmente a la importancia de estos | |||
($11,695 millones de pesos por el ejercicio | 3. | Cotejamos las variables incluidas en el | |
terminado el 31 de diciembre de 2023), y | |||
cálculo de la tarifa máxima como son: Índice | |||
porque la aplicación del procedimiento | |||
Nacional de Precios al Productor, excluyendo | |||
establecido en los títulos de concesión para | |||
petróleo con lo publicado por el Instituto | |||
determinar las tarifas máximas y la obtención | |||
Nacional de Estadística y Geografía (INEGI), | |||
de los datos necesarios son procesos | |||
tráfico de pasajeros y estadística de carga | |||
complejos. | |||
con el sistema operativo utilizado por los | |||
En particular, concentramos nuestros | aeropuertos y tarifas autorizadas de servicios | ||
aeroportuarios, TUA y tipo de cambio con lo | |||
esfuerzos de auditoría en: | |||
publicado en el Diario Oficial de la | |||
● | El proceso del cálculo de la tarifa | Federación. | |
máxima y los siguientes datos utilizados | |||
en el mismo: tráfico de pasajeros y |
Página 2
Cuestión clave de auditoría | Cómo nuestra auditoría abordó la cuestión | ||
estadística de carga. | 4. | Reprocesamos de forma independiente el | |
● | La autorización de los cambios a Tarifas | cálculo de la tarifa máxima considerando las | |
regulaciones vigentes, los datos, así como | |||
de Uso Aeroportuario (TUA) y de otros | las variables antes indicadas y lo | ||
servicios aeroportuarios. | comparamos con los resultados de la | ||
Compañía. | |||
5. | Cotejamos, para una muestra de | ||
transacciones, las tarifas utilizadas por la | |||
Compañía en el cálculo de ingresos | |||
aeroportuarios incorporadas en el sistema | |||
operativo utilizado por los aeropuertos contra | |||
las últimas tarifas vigentes publicadas en el | |||
Diario Oficial de la Federación por cada uno | |||
de los aeropuertos. | |||
6. | Comparamos los ingresos reconocidos por la | ||
Compañía por TUA nacional e internacional, | |||
así como de inspección de equipaje, con los | |||
determinados mediante una prueba de | |||
razonabilidad, en la que multiplicamos el total | |||
de pasajeros por las tarifas autorizadas. | |||
Información Adicional |
La Administración de la Compañía es responsable de la información adicional presentada, que comprende el Reporte Anual presentado a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV), la cual se emitirá después de la fecha de este informe. La información adicional no incluye los estados financieros consolidados ni este informe de los auditores independientes.
Esta información adicional no está cubierta por esta opinión sobre los estados financieros consolidados y no expresamos ninguna opinión de auditoría sobre la misma.
Sin embargo, en relación con nuestra auditoría de los estados financieros consolidados de la Compañía, nuestra responsabilidad es leer esta información adicional cuando se encuentre disponible y evaluar si dicha información es materialmente inconsistente con los estados financieros consolidados o nuestro conocimiento adquirido a través de nuestra auditoría, o aparenta contener un error material por otras circunstancias.
Cuando leamos la información adicional que aún no hemos recibido, debemos emitir la declaratoria sobre el Reporte Anual requerida por la CNBV y si detectamos que existe un error material en la misma, debemos comunicarlo a los encargados del Gobierno de la Compañía y en dicho informe, de corresponder.
Página 3
Attachments
- Original Link
- Original Document
- Permalink
Disclaimer
ASUR - Grupo Aeroportuario del Sureste SA de CV published this content on 11 March 2024 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 11 March 2024 15:00:07 UTC.