Grupo Nacional Provincial B : Información del CAPS

COMITÉ DE AUDITORÍA Y PRÁCTICAS SOCIETARIAS

DE GRUPO NACIONAL PROVINCIAL, S.A.B.

INFORME ANUAL

Ciudad de México, a 23 de febrero de 2022.

Informe Integrado 2021

Aprobado por el Consejo de Administración de la Sociedad en su sesión del 24 de febrero de 2022, quedando pendiente la aprobación por parte de la Asamblea General Ordinaria de Accionistas, la cual ha sido convocada, a través de una segunda convocatoria, para el próximo 14 de junio de 2022.

Al Consejo de Administración de

Grupo Nacional Provincial, S.A.B.

Presente.

Estimados miembros del Consejo de Administración:

Los integrantes del Comité de Auditoría y Prácticas Societarias de Grupo Nacional Provincial, S.A.B. (en lo sucesivo el "Comité" y la "Sociedad" respectivamente), tene- mos el agrado de presentar a ustedes nuestro Informe Anual de Actividades corres- pondiente al ejercicio social concluido el 31 de diciembre de 2021, dando cumpli- miento a lo previsto en el artículo 43 de la Ley del Mercado de Valores (en lo sucesivo la "Ley"), a la regulación aplicable en materia de seguros y al Código de Principios y Mejores Prácticas de Gobierno Corporativo.

En el ejercicio 2021 celebramos cuatro sesiones para discutir diversos aspectos rela- cionados con la marcha de la Sociedad, su información financiera, el control interno y dar seguimiento a la normatividad aplicable.

Los aspectos más importantes que se atendieron y trataron durante las sesiones fue- ron los siguientes:

- Se revisó que el despacho de auditores externos contratado para realizar la au- ditoría de los Estados Financieros, el auditor externo independiente y el equipo asignado al proyecto, cumplieran y mantuvieran los requisitos de independencia, profesionales y personales requeridos por las Disposiciones de Carácter General aplicables a las Emisoras supervisadas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores que contratan servicios de auditoría externa de estados financieros básicos (las "Disposiciones"). Asimismo, se tuvo conocimiento del sistema de control de calidad de la firma, el cual está diseñando conforme a las normas profesionales que regulan su actuación para cumplir con las Disposiciones.

• Revisamos el plan anual del auditor externo, el cual incluyó el alcance, naturaleza y oportunidad de sus procedimientos de auditoría, los procesos relevantes a eva- luar, así como los riesgos y asuntos clave de la auditoría. Se evaluó su desempe- ño en la prestación de los servicios de auditoría externa, en servicios adicionales en materia actuarial y de sistemas de información, entre otros. De igual forma, se evaluó el desempeño de los actuarios independientes que prestaron los servi- cios en materia de dictaminación de reservas técnicas. El Comité, en ambos casos, considera que cumplieron los objetivos del trabajo que les fue encomendado, que su desempeño fue satisfactorio y que los servicios adicionales recibidos también cumplieron con los objetivos establecidos.

• Se revisó el comunicado de los auditores externos a que hace referencia el artículo 35 de las Disposiciones, que contempla, entre otras cosas la materialidad y el error tole- rable aplicados en su revisión, los procesos significativos evaluados, la naturaleza y el monto de los ajustes de auditoría, así como su conclusión, sin observar asuntos impor- tantes que no hubieran sido incorporados en los estados financieros auditados y/o que no se hubieran hecho de nuestro conocimiento. Asimismo, nos cercioramos de que se hubieran presentado a las autoridades los informes requeridos por las Disposiciones.
• Aprobamos el plan anual de trabajo del Auditor Interno y analizamos sus informes sobre los aspectos importantes relacionados con el Sistema de Control Interno, concluyendo que su desempeño en el año fue satisfactorio.
• Durante el ejercicio se analizaron las observaciones sobre el Control Interno re- portadas, tanto por el Auditor Externo como el Interno, y evaluando y dando segui- miento a los planes de corrección a las mismas.
• Al evaluar el funcionamiento adecuado del Gobierno Corporativo de la Sociedad y de la razonabilidad de su información financiera, el Comité consideró, en adición a los mencionados anteriormente, los siguientes informes:
• • Del encargado de la Función de Administración Integral de Riesgos.
  • Del Comité de Inversiones.
  • Del encargado de la Función de Control Interno.
  • Del encargado de la Función de Contratación de Servicios con Terceros.
  • Del Comité de Reaseguro.
  • De la Dirección de Cumplimiento Regulatorio, los cuales incluyeron los Progra- mas de Autocorrección y Planes de Regularización que fueron presentados a la autoridad y su seguimiento.
  • Del encargado de Sistemas de Tecnología de la Información.
  • Del encargado de la Función Actuarial.
  • El Dictamen de Reservas Técnicas de los actuarios independientes.
  • Sobre la Autoevaluación del Sistema de Gobierno Corporativo.
  • Sobre incidencias presentadas en el uso de medios electrónicos.
  • Del encargado de Seguridad de la Información, el cual incluye la estrategia de seguridad de la información y su plan general de trabajo.
  • Informe del Comité para prevenir Fraudes.
  • La declaratoria de manifestaciones de las personas y funcionarios responsa- bles de rubricar los estados financieros básicos dictaminados, a que hace refe- rencia el artículo 32 de las Disposiciones.

ÍNDICE

MENSAJES • COMPROMISO EMPRESARIAL • COMPROMISO ÉTICO • OFERTA Y GENERACIÓN DE VALOR • COMPROMISO CON LA GENTE Y EL TALENTO • COMPROMISO SOCIAL • COMPROMISO AMBIENTAL • DESEMPEÑO FINANCIERO • ANEXOS

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Informe Integrado 2021

- Se revisó el cumplimiento de las disposiciones más relevantes aplicables a la So- ciedad y se dio puntual seguimiento al avance del programa de ciberseguridad.

• Revisamos los Estados Financieros consolidados e individuales de la Sociedad correspondientes al ejercicio 2021 preparados por la administración, así como el dictamen de los auditores externos sin salvedades sobre los Estados Financieros por ese ejercicio.

Con base en la información revisada y atendiendo a lo señalado en el artículo 42, frac- ción II, inciso e) de la Ley, el Comité considera, que: (i) las políticas y criterios contables y de información seguidas por la Sociedad en la formulación de la información financie- ra correspondiente al 2021 y las notas de los Estados Financieros dictaminados, según se presenta en el informe del Director General, son adecuadas y suficientes; (ii) dichas políticas y criterios contables han sido aplicados consistentemente en la información financiera presentada por el Director General de la Sociedad y, (iii) como consecuen- cia de los numerales (i) y (ii) anteriores, la información financiera presentada por el Director General refleja en forma razonable la situación financiera y los resultados de la Sociedad al 31 de diciembre de 2021 y por el ejercicio terminado en esa fecha.

Por lo tanto, este Comité recomienda al Consejo de Administración la aprobación de los Estados Financieros consolidados e individuales de la Sociedad, correspondientes al ejercicio social 2021, así como las políticas y criterios contables seguidos por la Sociedad en la preparación de la información financiera.

El Secretario del Consejo de Administración mediante una certificación, informó a este Comité que se dio el debido seguimiento a los acuerdos de las Asambleas de Accionistas y del Consejo de Administración correspondientes al ejercicio 2021, y a su vez, que en diversas actas de las sesiones ordinarias del Consejo de Administración se incluyeron resolutivos sobre las operaciones y actividades en las que intervino el Consejo de Administración conforme a lo previsto en la Ley. Asimismo, mediante di- cha certificación, también se informó que durante ese ejercicio el Consejo de Admi- nistración no otorgó dispensas para que un Consejero, Directivo Relevante o persona con Poder de Mando, aprovechara oportunidades de negocio para sí o en favor de ter- ceros, que correspondieran a la Sociedad, a las personas morales que ésta controla o en las que tuviera una influencia significativa.

El Comité de Nominación, Evaluación y Compensaciones de la Sociedad rindió un informe al Comité, mediante el cual reportó que en el ejercicio 2021 evaluó el desem- peño de los Directivos Relevantes, sin encontrar observación alguna y que a su vez, se examinaron los paquetes de emolumentos o remuneraciones integrales del Director General, así como de los Directivos Relevantes, los cuales, en opinión del Comité de Nominación, Evaluación y Compensaciones, se apegan a la política aprobada por el Consejo de Administración.

Asimismo, no tuvimos conocimiento de que Accionistas, Consejeros, Directivos Rele- vantes, Empleados y, en general cualquier tercero, hubiere formulado observaciones relevantes respecto de la contabilidad, controles internos o de temas relacionados con la auditoría interna o externa, o que se hubieran presentado denuncias durante el ejercicio 2021 sobre hechos irregulares de la administración. Oportunamente fuimos informados sobre el cumplimiento del Código de Ética y Conducta y de las denuncias recibidas mediante los mecanismos de revelación de hechos indebidos y de protec- ción a los informantes.

De acuerdo con la información proporcionada por la administración, las operaciones más significativas realizadas con personas relacionadas durante el ejercicio conclui- do, corresponden, entre otras, a la prestación de servicios con subsidiarias y empre- sas del consorcio al cual la Sociedad pertenece, la venta de pólizas de seguros, las cuales se realizaron a precios de mercado y la gran mayoría cuenta con estudios de precios de transferencia realizados por especialistas independientes.

A nombre del Comité de Auditoría y Prácticas Societarias,

C.P.C. Alberto Tiburcio Celorio

Presidente del Comité de Auditoría y Prácticas Societarias.

Grupo Nacional Provincial, S.A.B.

ÍNDICE

MENSAJES • COMPROMISO EMPRESARIAL • COMPROMISO ÉTICO • OFERTA Y GENERACIÓN DE VALOR • COMPROMISO CON LA GENTE Y EL TALENTO • COMPROMISO SOCIAL • COMPROMISO AMBIENTAL • DESEMPEÑO FINANCIERO • ANEXOS

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