MINSUR S.A. Lima, 11 de abril de 2024
Señores
SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES - SMV
Presente. -
De nuestra consideración:
Mediante la presente carta y conforme con lo dispuesto por el Reglamento de Hechos de Importancia, Información Reservada y otras Comunicaciones, aprobado mediante Resolución SMV N° 005-2014-SMV/01, cumplimos con enviar el Anexo con la Posición Mensual en Instrumentos Financieros y Derivados al 31 de marzo de 2024, de acuerdo con las condiciones y formato establecidos por la Circular N° 285-2015-SMV/11.1.
Sin otro particular, quedamos de ustedes,
Muy atentamente,
MINSUR S.A.
JOSÉ GABRIEL AYLLÓN GARCÍA
Representante Bursátil
Firmado Digitalmente por:
JOSE GABRIEL AYLLON GARCIA
Fecha: 4/11/2024 5:38:22 PM
PERÚ | Ministerio | SMV |
Superintendencia del Mercado | ||
de Economía y Finanzas | de Valores | |
AÑO DEL BICENTENARIO, DE LA CONSOLIDACIÓN DE NUESTRA INDEPENDENCIA, Y DE LA CONMEMORACIÓN DE LAS
HEORICAS BATALLAS DE JUNÍN Y AYACUCHO.
ANEXO
POSICIÓN MENSUAL EN INSTRUMENTOS DERIVADOS
Emisor: | MINSUR S.A. |
Al cierre del: | 31 de marzo de 2024 |
DETALLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Tabla N°1: Programa de cobertura (2020 - 2024)
Instrumento Derivado (1) | Finalidad (2) | Monto | Activo/ Pasivo o | Moneda (5) | Valor Razonable (b) | ||
Tipo | Vencimiento | Nocional (3) | Variable (4) | Mes actual | Mes anterior | ||
Opciones: Zero | Durante el | Cobertura | 26,667 onzas | Ventas futuras: | Dólares | -21,294,000 | -8,393,000 |
Cost Collar | 2024 | Onzas de Oro | |||||
Total | -21,294,000 | -8,393,000 |
Tabla N° 2: Programa de cobertura (2024 - 2031)
Instrumento Derivado (1) | Finalidad (2) | Monto | Activo/ Pasivo o | Moneda (5) | Valor Razonable (b) | ||
Tipo | Vencimiento | Nocional (3) | Variable (4) | Mes actual | Mes anterior | ||
Opciones: Zero | Durante el | Cobertura | 12,025 onzas | Ventas futuras: | Dólares | 257,000 | -5,388,000 |
Cost Collar | 2024 | Onzas de Oro | |||||
Opciones: Zero | Durante el | Cobertura | 41,143 onzas | Ventas futuras: | Dólares | 285,000 | 4,740,000 |
Cost Collar | 2025 | Onzas de Oro | |||||
Opciones: Zero | Durante el | Cobertura | 33,230 onzas | Ventas futuras: | Dólares | 183,000 | 4,321,000 |
Cost Collar | 2026 | Onzas de Oro | |||||
Opciones: Zero | Durante el | Cobertura | 12,152 onzas | Ventas futuras: | Dólares | -137,000 | 1,652,000 |
Cost Collar | 2027 | Onzas de Oro | |||||
Opciones: Zero | Durante el | Cobertura | 9,618 onzas | Ventas futuras: | Dólares | -32,000 | 1,422,000 |
Cost Collar | 2028 | Onzas de Oro | |||||
Opciones: Zero | Durante el | Cobertura | 7,649 onzas | Ventas futuras: | Dólares | 33,000 | 1,210,000 |
Cost Collar | 2029 | Onzas de Oro | |||||
Opciones: Zero | Durante el | Cobertura | 2,900 onzas | Ventas futuras: | Dólares | 76,000 | 483,000 |
Cost Collar | 2030 | Onzas de Oro | |||||
Opciones: Zero | Durante el | Cobertura | 2,900 onzas | Ventas futuras: | Dólares | 106,000 | 496,000 |
Cost Collar | 2031 | Onzas de Oro | |||||
Total | 771,000 | 8,936,000 |
GANANCIA/PÉRDIDAS ACUMULADAS(a)
Efecto en resultados no realizados (Patrimonio)
Efecto en resultados (Ganancias y Pérdidas)
Importe de ganancia(+)/pérdida(-)total acumulada en el año por instrumentos Financieros Derivados (6):
Moneda (5) Dólares
-16,194,000
-2,225,000
-18,419,000
Información adicional:
- El importe de ganancia/pérdida total acumulada al cierre de marzo 2024 (No auditada) por Instrumentos Financieros Derivados incluye:
- Pérdidas no realizadas por la variación del valor razonable de instrumentos financieros derivados registrado en el estado de otros resultados integrales (Patrimonio) por un valor de US$ 16,194,000.
- Pérdidas realizadas por la liquidación de instrumentos financieros derivados registrado en el rubro de
"Ventas" por un valor de US$ 2,225,000.
- El monto nocional inicial del programa de cobertura (2020-2024) incluyen 245,345 onzas de oro. Al cierre de marzo y febrero de 2024 las onzas remanentes son de 26,667 y 29,333 onzas de oro, respectivamente.
- Al 31 de diciembre 2023, se aprobó un nuevo programa de coberturas para los periodos (2024 - 2031) el cual incluye 108,519 onzas de oro y al 29 de febrero se adicionaron 15,186 onzas de oro. Al cierre de marzo y febrero de 2024 las onzas remanentes son de 121,617 y 122,704, respectivamente.
- Los importes consignados referentes al valor razonable los instrumentos financieros derivados, son determinados de manera interna siguiendo las Normas Internacionales de Información Financiera y utilizando técnicas de valuación basados en datos de mercado.
- En la columna vencimiento incluyen las fechas de liquidación de los instrumentos financieros.
Notas:
- Forward, Futuro, Opción, Swap, entre otras.
- De acuerdo, a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) califican de Cobertura o Negociación.
- Monto nocional o Valor nominal del contrato.
- En caso de derivados de cobertura representa el Activo o Pasivo que se está coberturando y en caso de derivados de negociación es la variable de referencia.
- Moneda de presentación de la información financiera intermedia individual.
- Representa el total de ingresos y/o gastos de todos sus instrumentos financieros derivados, lo que incluye: (i) los ingresos y/o gastos por instrumentos derivados acumulado en el año que se registran en el Estado de Resultados; y, (ii) el total de variación acumulada al cierre del período de los instrumentos derivados que se registran en Otros Resultados Integrales.
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MINSUR SA published this content on 11 April 2024 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 11 April 2024 22:48:05 UTC.
