Mistral Iberia Real Estate SOCIMI S A : Estados Financieros auditados relativos al ejercicio 2023

Mistral Iberia Real Estate Socimi, S.A.

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28006 MADRID

INFORMACIÓN FINANCIERA MISTRAL IBERIA REAL ESTATE SOCIMI, S.A.

Madrid, 29 de abril de 2024

Mistral Iberia Real Estate SOCIMI, S.A., (en adelante, la "Sociedad"), de conformidad con lo dispuesto en el artículo 17 del Reglamento (UE) nº 596/2014 sobre abuso de mercado y en el artículo 227 del texto de la Ley 6/2023, de 17 de marzo, del Mercado de Valores y de Servicios de Inversión, así como en la Circular 3/2020 del segmento BME Growth de BME MTF Equity, por medio de la presente publica:

• Informe de Auditoría correspondiente a las Cuentas Anuales del ejercicio finalizado a 31 de diciembre de 2023.
• Cuentas Anuales correspondientes al ejercicio finalizado a 31 de diciembre de 2023 e Informe de Gestión.
• Informe sobre la estructura organizativa y el sistema de control interno.

Asimismo, se informa que la sociedad ha revisado la estructura organizativa y el sistema de control interno considerándolos apropiados, por lo que no han sufrido cambios desde su última publicación.

En cumplimiento de lo dispuesto en la Circular 3/2020 del BME Growth, se deja expresa constancia de que la información comunicada por la presente ha sido elaborada bajo la exclusiva responsabilidad de la Sociedad y sus administradores.

Quedamos a su disposición para cuantas aclaraciones precisen,

D. Juan José Álvarez García

Presidente del Consejo de Administración

MISTRAL IBERIA REAL ESTATE SOCIMI, S.A.

BALANCE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

(Datos expresados en euros)

ACTIVO	Notas	31.12.2023	31.12.2022
ACTIVO NO CORRIENTE		28.315.995	27.802.447
Inversiones inmobiliarias	5	4.292.256	-
Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo	6	1.110.465	675.000
Inversiones financieras a largo plazo	7	22.913.274	27.127.447
ACTIVO CORRIENTE		431.435	458.759
Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar	7 y 9	10.772	24.943
Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo	7 y 12	332.222	180.000
Inversiones financieras a corto plazo	7	-	175.000
Efectivo y otros activos líquidos equivalentes	7	88.441	78.816
TOTAL ACTIVO		28.747.430	28.261.206
PATRIMONIO NETO Y PASIVO	Notas	31.12.2023	31.12.2022
PATRIMONIO NETO		22.079.029	21.258.073
FONDOS PROPIOS	9	20.516.694	20.036.543
Capital		19.902.017	22.011.618
Prima de emisión		404.571	404.571
Reservas		9.033	(999.988)
Acciones y participaciones en patrimonio propias	9	(226.632)	(250.103)
Resultados de ejercicios anteriores		(1.129.555)	(849.940)
Resultado del ejercicio	3	1.557.260	(279.615)
Ajustes por cambios de valor	7	1.562.335	1.221.530
PASIVO NO CORRIENTE		5.105.788	3.731.869
Deudas a largo plazo		5.105.788	3.731.869
Deudas con entidades de crédito	8	5.105.788	3.731.869
PASIVO CORRIENTE		1.562.613	3.271.264
Deudas a corto plazo	8	1.343.703	3.235.550
Deudas con entidades de crédito		1.342.635	3.180.744
Otros pasivos financieros		1.068	54.806
Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo	8 y 12	167.500	24.897
Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar	8	51.410	10.817
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO		28.747.430	28.261.206

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CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIASCORRESPONDIENTE AL EJERCICIO

TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

(Datos expresados en euros)

	Notas	31.12.2023	31.12.2022
OPERACIONES CONTINUADAS
Importe neto de la cifra de negocios	7	1.243.106	447.040
Otros ingresos de explotación		6.182	-
Otros gastos de explotación	11	(520.887)	(514.532)
Amortización del inmovilizado		(8.304)	-
Resultado por enajenaciones de instrumentos financieros	7 y 11	1.000.390	-
Otros resultados		5	-
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN		1.720.492	(67.492)
Gastos financieros	8	(187.074)	(190.121)
Variación de valor razonable en instrumentos financieros		-	4.198
Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros		36.949	(26.200)
Deterioros y pérdidas	6 y 11	36.949	(26.149)
Resultados por enajenaciones y otras		-	(51)
RESULTADO FINANCIERO		(150.125)	(212.124)
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS		1.570.367	(279.615)
Impuestos sobre beneficios		(13.107)	-
RESULTADO DEL EJERCICIO	3 y 10	1.557.260	(279.615)

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ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE

AL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

(Datos expresados en euros)

A) ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS

	2023	2022
Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias	1.557.260	(279.615)
Ingresos y gastos imputados directamente al patrimonio neto:
Por valoración de activos y pasivos
Activos financieros a valor razonable con cambios en el patrimonio neto	340.805	1.520.203
Total ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto	340.805	1.520.203
TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS	1.898.065	1.240.588
B) ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
				(Acciones y	Resultado de		Ajustes por
	Capital	Prima de		participaciones en	ejercicios	Resultado del	cambios de
SALDO INICIO DEL AÑO 2022	escriturado	emisión	Reservas	patrimonio propias)	anteriores	ejercicio	valor	TOTAL
22.011.618	404.571	(999.988)	(234.597)	(513.118)	(336.822)	(298.673)	20.032.991
Total ingresos y gastos reconocidos	-	-	-	-	-	(279.615)	1.520.203	1.240.588
Distribución del resultado	-	-	-	-	(336.822)	336.822	-	-
Otras variaciones de patrimonio neto	-	-	-	(15.506)	-	-	-	(15.506)
SALDO, FINAL DEL AÑO 2022	22.011.618	404.571	(999.988)	(250.103)	(849.940)	(279.615)	1.221.530	21.258.073
SALDO INICIO DEL AÑO 2023	22.011.618	404.571	(999.988)	(250.103)	(849.940)	(279.615)	1.221.530	21.258.073
Total ingresos y gastos reconocidos	-	-	-	-	-	1.557.260	340.805	1.898.065
(-) Reducciones de capital	(2.109.601)	-	1.009.021	-	-	-	-	(1.100.580)
Distribución del resultado	-	-	-	-	(279.615)	279.615	-	-
Otras variaciones de patrimonio neto	-	-	-	23.471	-	-	-	23.471
SALDO, FINAL DEL AÑO 2023	19.902.017	404.571	9.033	(226.632)	(1.129.555)	1.557.260	1.562.335	22.079.029

MISTRAL IBERIA REAL ESTATE SOCIMI, S.A.

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 (Datos expresados en euros)

	Nota	2023	2022
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE EXPLOTACIÓN		634.412	(698.869)
Resultado del ejercicio después de impuestos	3	1.557.260	(279.615)
Ajustes del resultado:		(2.056.422)	(256.919)
Dividendos	7	(1.243.106)	(447.040)
Resultados por bajas y enajenaciones de instrumentos financieros (+/-)		(1.000.390)	-
Gastos financieros (+)	8	187.074	190.121
Cambios en el capital corriente:		77.542	(419.254)
Deudores y otras cuentas a cobrar (+/-)		14.171	(5.211)
Otros activos corrientes (+/-)		22.778	(355.000)
Acreedores y otras cuentas a pagar (+/-)		40.593	(59.043)
Otros flujos de efectivo de las actividades de explotación:		1.056.032	256.919
Pagos de intereses (-)	8	(187.074)	(190.121)
Cobro de dividendos		1.243.106	447.040
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN		989.755	814.302
Pagos por inversiones (-):		(4.563.939)	(688.411)
Empresas del grupo y asociadas		(45.668)	-
Inversiones inmobiliarias	5	(4.300.560)	-
Otros activos financieros		(217.711)	(688.411)
Cobros por desinversiones (+):		5.553.694	1.502.713
Otros activos financieros	7	5.553.694	1.502.713
FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN		(1.567.042)	(176.884)
Cobros y pagos por instrumentos de patrimonio		23.471	(15.506)
Adquisición de instrumentos de patrimonio propio (-)		23.471	(15.506)
Cobros y pagos por instrumentos de pasivo financiero:		(1.590.513)	(161.378)
Deudas con entidades de crédito y otros pasivos financieros (+)		(1.733.116)	23.628
Deudas con empresas del grupo y asociadas (+/-)		142.603	(185.006)
AUMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO O EQUIVALENTES		57.125	(61.451)
Efectivo o equivalentes al comienzo del ejercicio		78.816	140.267
Efectivo o equivalentes al final del ejercicio		88.441	78.816