Regional B de C : Información Trimestral Regional 1t24

Tabla de Contenido
RESUMEN EJECUTIVO	3
Crecimientos	3
Riesgos y Fortaleza	3
Rentabilidad	3
Descripción de la Compañía	3
RESULTADOS	4
RESULTADO DE LA OPERACIÓN	6
Resultados	6
Margen Financiero	6
Comisiones y Tarifas Netas	7
Seguros y cambios	7
Ingreso Por Arrendamiento Puro	7
Otros Ingresos (egresos) de la Operación	7
Gastos de Administración y Promoción	8
Información por Segmentos	8
SITUACIÓN FINANCIERA	9
Efectivo y Equivalentes	9
Cartera de Crédito con Riesgo de Crédito Etapa 1 y 2	9
Cartera de Crédito con Riesgo de Crédito Etapa 3	10
Calificación de Cartera de Crédito	11
Captación	12
Inversiones en Valores	13
Operaciones de Reporto	14
Operaciones con Instrumentos Financieros Derivados	14
Pasivos Bursátiles (Títulos de Crédito Emitidos)	16
Impuestos Causados y Diferidos	17
Índice de Capitalización de Banco Regional	18
Valor en Riesgo de Mercado (VaR)	18
Red de Sucursales	19
Canales Alternos	19
Política de Tesorería	19
Fuentes Internas y Externas de Recursos y Liquidez	20
Regional en la Bolsa Mexicana de Valores (R.A)	20
Cobertura de análisis de los valores de Regional	21
CONTROL INTERNO	22
PARTES RELACIONADAS	24
Créditos a Partes Relacionadas (Banco Regional S.A.)	24
Créditos a Partes Relacionadas (Start Banregio S.A. de C.V.)	24
ADMINISTRACIÓN INTEGRAL DE RIESGOS	25
Calificaciones	25
ESTRUCTURA CORPORATIVA	27

1

Tabla de Contenido

Consejo de Administración	28
Principales Funcionarios	29
Política de Dividendos	29
NORMAS Y CRITERIOS CONTABLES	30
Nota Técnica	35
ESTADOS FINANCIEROS	38
Estado de Resultados Trimestral	38
Estado de Resultados Acumulado	38
Balance General: Activo	39
Balance General: Pasivo	40
Balance General: Capital Contable	40
Cuentas de Orden	41
Indicadores Financieros Criterio CNBV	42
CERTIFICACIÓN	43

2

RESUMEN EJECUTIVO

RESUMEN EJECUTIVO

Crecimientos

• La cartera empresarial con riesgo de crédito etapa 1, correspondiente a préstamos a las Pequeñas y Medianas empresas cerró en $130,181 millones de pesos el 1T24. La cartera empresarial con riesgo de crédito etapa 2, correspondiente a préstamos a las Pequeñas y Medianas empresas cerró en $1,959 millones de pesos el 1T24.
• Por su parte el crédito a las personas que incluye créditos hipotecarios, créditos para adquisición de autos y créditos personales como tarjeta de crédito, acumularon un total de $26,469 millones de pesos, con un aumento de 14%.
• La captación tradicional, que se conforma por las cuentas de cheques y ahorro a la vista como por las inversiones a plazo de nuestros clientes, alcanzó un nivel de $157,509 millones de pesos al cierre del Primer Trimestre del 2024, presentando un crecimiento del 15% respecto al mismo trimestre del año anterior. Sobresalen los depósitos a plazo con un incremento del 36% en comparación al mismo periodo del año anterior.
• El costo de la captación tradicional en moneda nacional se ubica en 6.7% al cierre del 1T24.

Riesgos y Fortaleza

• El índice de cartera vencida de toda la cartera fue de 1.4% al 1T24, 13 puntos base mayor que el mismo trimestre del año pasado.
• Regional tiene reservas que cubren 1.6 veces el total de la cartera de crédito con riesgo de crédito etapa 3.
• El índice de capitalización de Banco Regional a Febrero 2024 fue del 15.7%.

Rentabilidad

• El margen financiero en el 1T24 fue de $3,433 millones de pesos, lo que representa una expansión del 22% respecto al mismo periodo del año anterior.
• La utilidad neta al cierre del 1T24 fue de $1,615 millones de pesos, 36% mayor a la utilidad del 1T23.
• El índice de eficiencia1 al cierre del Primer Trimestre del 2024 fue de 39.5%.

Descripción de la Compañía

Regional, S.A.B de C.V. (Regional) es una emisora mexicana, cuyas principales subsidiarias, Banregio Grupo Financiero, S.A. de C.V. (BanregioGF), Banco Regional S.A. IBM (Banregio) y Start Banregio, SOFOM (Start), tienen como actividad principal el otorgamiento de crédito y arrendamiento a empresas medianas y pequeñas, así como a individuos.

Banregio cuenta con presencia geográfica en 22 entidades federativas a través de una red de 176 sucursales, ubicadas en: Aguascalientes, Baja California, Baja California Sur, Chihuahua, Coahuila, Ciudad de México, Durango, Estado de México, Guanajuato, Jalisco, Michoacán, Nuevo León, Puebla, Querétaro, Quintana Roo, San Luis Potosí, Sinaloa, Sonora, Tamaulipas, Veracruz, Yucatán y Zacatecas.

Regional es una compañía pública (R), cuya principal subsidiaria Banco Regional fue fundado en 1994.

San Pedro Garza García, N.L. a 22 de Abril del 2024. Regional, S.A.B. de C.V. (BMV: RA), anunció el día de hoy sus resultados financieros y operativos consolidados correspondientes al 1T24. Cifras en millones de pesos corrientes y variaciones porcentuales contra el mismo periodo del año anterior, salvo se especifique lo contrario.

1Últimos 12 meses

3

RESUMEN EJECUTIVO

RESULTADOS

Regional, S.A.B. de C.V. generó al cierre del 1T24 una utilidad neta de $1,615 millones de pesos, alcanzando un ROAE del 22.0%.

Margen Financiero

Al cierre del 1T24 el margen financiero registró $3,433 millones de pesos, cifra 22% mayor a la del mismo trimestre del año anterior.

Ingresos No Financieros

Los ingresos no financieros del Primer Trimestre del 2024 fueron $895 millones de pesos. Sobresalen los ingresos por la colocación de seguros con un crecimiento del 17% sobre el mismo periodo del año anterior.

Utilidad de Operación

La utilidad de operación fue de $2,150 millones de pesos al cierre del 1T24, con un aumento de 36% respecto al mismo periodo del año anterior.

El resultado neto al cierre del 1T24:

Resultado neto	1T23	4T23	1T24			1T24 vs		3M23	3M24		3M24 vs
(Millones de pesos)		1T23	4T23			3M23
Margen financiero	2,821	3,377	3,433		22%	2%		2,821	3,433		22%
Ingresos totales de la operación	3,084	3,872	3,713		20%	(4%)		3,083	3,713		20%
Gastos de administración y promoción	(1,498)	(1,664)	(1,563)	4%	(6%)	(1,498)	(1,563)	4%
Utilidad de operación	1,585	2,208	2,150		36%	(3%)		1,585	2,150		36%
Resultado neto	1,187	1,622	1,615		36%	(0%)		1,187	1,615		36%

Cartera de Créditos

La cartera de crédito con riesgo de crédito etapa 1 alcanzó al cierre del 1T24 un saldo de $155,806 millones de pesos, aumentando un 12% respecto al 1T23. Destaca el crecimiento obtenido en el crédito de consumo de un 15%.

La cartera de crédito con riesgo de crédito etapa 2 alcanzó al cierre del 1T24 un saldo de $2,803 millones de pesos, con un crecimiento de 1% comparado con el mismo periodo del año pasado.

El índice de morosidad se ubica en 1.4%, 13 puntos base mayor al índice del 1T23 y se cuenta con una cobertura de reservas de 1.6 veces el total de cartera vencida.

Captación

La captación tradicional al cierre del 1T24 registró $157,509 millones de pesos, mostrando un aumento del 15% con respecto al periodo del año anterior, por otro lado, destaca el crecimiento en depósitos a plazo de 36% alcanzando $84,880 millones de pesos al cierre del Primer Trimestre del 2024.

Capitalización

El índice de capitalización respecto a activos en riesgo totales de Banco Regional, S.A. en Febrero se ubicó en 15.7%.

Distribución de Utilidad por Subsidiaria

4

RESUMEN EJECUTIVO

Durante el Primer Trimestre del 2024 Banco Regional, S.A. generó 83% del total de la utilidad neta acumulada, mientras que Start Banregio S.A. de C.V y Sinca Banregio, S.A. de C.V., Fondo de Inversión de Capitales, que son subsidiarias de esta entidad contribuyeron al 18% y (1%) a la utilidad de Regional respectivamente.

Financieros

El cuadro de indicadores que se presenta a continuación tiene la finalidad de mostrar información en un horizonte de 12 meses, para evitar distorsiones derivadas de la estacionalidad de los datos.

Variación

Indicadores financieros últimos 12 meses	1T23	2T23	3T23	4T23	1T24		1T24 vs
		1T23	4T23
MIN antes de estimación preventiva (1)	6.2%	6.1%	6.2%	5.9%	6.1%		(5 p.b.)	21 p.b.
MIN de cartera total (2)	7.7%	7.9%	7.7%	7.6%	7.6%		(5 p.b.)	(1 p.b.)
Rendimiento del capital (ROAE) (3)	21.0%	20.7%	20.9%	21.1%	22.0%		99 p.b.	82 p.b.
Rendimiento del activo (ROAA) (4)	2.5%	2.4%	2.4%	2.5%	2.7%		16 p.b.	18 p.b.
Rendimiento del activo (ROAA) de cartera Total (5)	2.7%	2.6%	2.6%	2.4%	2.4%		(26 p.b.)	4 p.b.
Indice de eficiencia (6)	43.2%	42.6%	41.7%	40.9%	39.5%		(373 p.b.)	(145 p.b.)
Cartera a depósitos (7)	104.7%	99.3%	100.1%	103.3%	102.1%		(263 p.b.)	(123 p.b.)

1. MIN: Margen financiero de los últimos 4 trimestres / Activos productivos promedio de los últimos 12 meses.

1. MIN de cartera total: (Margen financiero de los últimos 4 trimestres ajustado por reportos, disponibilidades, derivados y llamadas de margen) / (Cartera de crédito con riesgo de etapa 1 + Cartera de crédito con riesgo de etapa 2 promedio de los últimos 12 meses).
2. ROAE: Utilidad neta de los últimos 4 trimestres / capital contable promedio de los últimos 4 trimestres.
3. ROAA: Utilidad neta de los últimos 4 trimestres / activo total promedio de los últimos 4 trimestres.
4. ROAA de cartera total: Utilidad neta de los últimos 4 trimestres / Activo total promedio de los últimos 4 trimestres (-) saldo promedio de los reportos de los últimos 4 trimestres.
5. Índice de Eficiencia: Gastos de administración y promoción de los últimos 4 trimestres / (Margen Financiero + Comisiones + Intermediación + Otros ingresos) de los últimos 4 trimestres.
6. Cartera a depósitos: Cartera al cierre del último trimestre / Captación tradicional del último trimestre.

5

RESULTADO DE LA OPERACIÓN

RESULTADO DE LA OPERACIÓN

Resultados

Regional, S.A.B. de C.V. presenta al cierre de Marzo de 2024 una utilidad neta trimestral de $1,615 millones de pesos, que es 36% mayor a la del 1T23, alcanzando un ROAE del 22.0%.

La utilidad de operación trimestral reflejó $2,150 millones de pesos durante el Primer Trimestre del 2024, lo que representa un crecimiento de 36% en comparación con 1T23.

Resultado neto	1T23	4T23	1T24			1T24 vs		3M23	3M24		3M24 vs
(Millones de pesos)		1T23	4T23			3M23
Margen financiero	2,821	3,377	3,433		22%	2%		2,821	3,433		22%
Ingresos totales de la operación	3,084	3,872	3,713		20%	(4%)		3,083	3,713		20%
Gastos de administración y promoción	(1,498)	(1,664)	(1,563)	4%	(6%)	(1,498)	(1,563)	4%
Utilidad de operación	1,585	2,208	2,150		36%	(3%)		1,585	2,150		36%
Resultado neto	1,187	1,622	1,615		36%	(0%)		1,187	1,615		36%

Margen Financiero

En el 1T24 el Margen Financiero registró $3,433 millones de pesos, cifra 22% mayor que la del mismo trimestre del año anterior. Los ingresos por intereses registraron un crecimiento del 10%, alcanzando $7,212 millones de pesos en el 1T24, mientras que los gastos por intereses aumentaron 2%, resultando en un saldo de $3,779 millones de pesos.

El margen financiero ajustado por riesgo crediticio fue de $3,058 millones de pesos en el 1T24, con una expansión del 21% respecto al 1T23.

Durante el 1T24 se registraron estimaciones preventivas para riesgos crediticios por $375 millones de pesos.

	Margen Financiero	1T23	4T23	1T24			1T24 vs		3M23	3M24			3M24 vs
	(Millones de pesos)			1T23	4T23				3M23
	Ingresos por intereses	6,530	7,481	7,212	10%	(4%)	6,530	7,212	10%
	Gastos por intereses	(3,709)	(4,104)	(3,779)	2%	(8%)	(3,709)	(3,779)	2%
	Margen financiero	2,821	3,377	3,433			22%	2%		2,821	3,433			22%
	Reservas netas	(290)	(305)	(375)	29%	23%		(290)	(375)	29%
	Margen financiero ajustado por riesgos crediticios	2,531	3,072	3,058			21%	(0%)		2,531	3,058			21%
	Activos productivos promedio	199,053	215,961	209,223	5%	(3%)			179,435	1%
		178,053
	MIN	5.7%	6.3%	6.6%			89 p.b.	31 p.b.		6.3%	7.7%			132 p.b.

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RESULTADO DE LA OPERACIÓN

Comisiones y Tarifas Netas

Las comisiones y tarifas netas del 1T24 alcanzaron un total de $470 millones de pesos, mostrando un crecimiento del 13% con relación al 1T23.

Las comisiones por Medios de pago representan el 44% del ingreso por comisiones y constituyen la principal fuente de ingresos en este rubro.

Comisiones y Tarifas Netas	1T23	4T23	1T24			1T24 vs		3M23	3M24		3M24 vs
(Millones de pesos)		1T23	4T23			3M23
Medios de pago	169	201	208		23%	3%	169	208		23%
Manejo de cuenta	49	57	56	14%	(1%)	49	56	14%
Banca electrónica	14	14	14	(2%)	1%	14	14	(2%)
Fiduciario	27	43	39	46%	(9%)	27	39	46%
Transferencias	16	23	20	25%	(11%)	16	20	25%
Otras comisiones	140	140	133	(5%)	(6%)	140	133	(5%)
Comisiones y Tarifas Netas	415	478	470		13%	(2%)		415	470		13%

Seguros y cambios

El resultado por seguros y cambios al Primer Trimestre del 2024 registró una ganancia por $374 millones de pesos mostrando un aumento de 17% en comparación al mismo periodo del año anterior.

Seguros + Cambios	1T23	4T23	1T24			1T24 vs		3M23	3M24		3M24 vs
(Millones de pesos)		1T23	4T23			3M23
Colocación de seguros	136	164	147	9%	(10%)	136	147	9%
Resultado por compraventa de divisas	184	219	227	23%	3%	184	227	23%
Seguros + Cambios	320	384	374		17%	(2%)		320	374		17%

Ingreso Por Arrendamiento Puro

Los ingresos por arrendamiento puro del 1T24 registraron un saldo de $51 millones de pesos, manteniéndose estable con respecto al mismo periodo del año anterior. Los ingresos por Arrendamiento Puro mostraron una disminución de (20%) contra 1T23.

Ingresos Netos por Arrendamiento Puro	1T23	4T23	1T24			1T24 vs		3M23	3M24
(Millones de pesos)		1T23	4T23
Ingreso por Arrendamiento Puro	95	70	76	(20%)	9%	95	76
Depreciación de bienes en Arrendamiento	(45)	(4)	(25)	(44%)	+100%	(45)	(25)
Ingresos Netos por Arrendamiento Puro	50	66	51		2%	(23%)		50	51

3M24 vs

3M23

(20%)

(44%)

2%

Otros Ingresos (egresos) de la Operación

Durante el Primer Trimestre del 2024 se registraron otros egresos por $240 millones de pesos, presentando un incremento de 4% contra el 1T23.

Otros ingresos (egresos) de la operación	1T23	4T23	1T24		1T24 vs			3M23	3M24
(Millones de pesos)		1T23	4T23
Venta de Bienes	12	68	3	(75%)	(96%)	12	3
Operación de Créditos	(84)	(93)	(92)	9%	(1%)	(84)	(92)
IPAB	(134)	(159)	(156)	16%	(1%)	(134)	(156)
Otros Ingresos / Egresos	(25)	57	6	(+100%)	(90%)	(25)	6
Otrosingresos (egresos) de la operación	(231)	(127)	(240)		4%	89%		(231)	(240)

3M24 vs

3M23

(75%)

9%

16%

(+100%)

4%

7

RESULTADO DE LA OPERACIÓN

Gastos de Administración y Promoción

Los gastos de administración y promoción del 1T24 ascienden a $1,563 millones de pesos, con una variación del 4% respecto al 1T23.

Gastos de Administración y Promoción	1T23	4T23	1T24			1T24 vs		3M23	3M24			3M24 vs
(Millones de pesos)		1T23	4T23				3M23
Sueldos y prestaciones	(901)	(1,012)	(1,020)		13%	1%	(901)	(1,020)		13%
Gastos de Administración	(390)	(411)	(340)	(13%)	(17%)	(390)	(340)	(13%)
Gasto gestionable	(1,290)	(1,423)	(1,360)		5%	(4%)		(1,290)	(1,360)			5%
Rentas, depreciaciones y amortizaciones	(147)	(155)	(149)	1%	(4%)		(147)	(149)	1%
Impuestos diversos	(61)	(86)	(55)	(11%)	(37%)	(61)	(55)	(11%)
Gasto no gestionable	(208)	(241)	(203)		(2%)	(16%)		(208)	(203)			(2%)
Gastos de Administración y Promoción	(1,498)	(1,664)	(1,563)		4%	(6%)		(1,498)	(1,563)			4%

Información por Segmentos

Para llevar a cabo la segmentación de los resultados de Regional, se determinaron diferentes áreas de negocio a través de los tipos de productos y perfil de los clientes.

	Empresas	Personas	Mercados	Total
Margen neto de reservas	2,246	1,006	164	3,416
Otros ingresos no financieros	118	258	257	633
Ingresos totales	2,364	1,265	421	4,049
Colocación	128,539	30,333	0	158,871
Captación	71,333	93,532	68,499	233,364

Nota: Las cifras que se presentan se integran con una clasificación distinta a la utilizada para la formulación de los estados financieros, ya que se agrupan mediante la combinación de registros contables y operativos.

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SITUACIÓN FINANCIERA

SITUACIÓN FINANCIERA

Efectivo y Equivalentes

Al cierre del 1T24, Regional presenta un saldo en disponibilidades de $11,003 millones de pesos, con una contracción de (23%) respecto al saldo observado en el mismo periodo del año pasado.

Al cierre del 1T24, $2,811 millones de pesos obedecen al Depósito de Regulación Monetaria y devengan una tasa objetivo Banxico.

	Disponibilidades	1T23	4T23	1T24			1T24 vs
	(Millones de pesos)		1T23	4T23
	En efectivo	1,944	2,480	2,126	9%	(14%)
	Depósitos a la vista	9,510	9,436	6,042	(36%)	(36%)
	Otros	30	41	24	(19%)	(41%)
	Disponibilidades no restringidas, total	11,484	11,957	8,192		(29%)	(31%)
	Depósitos a la vista	2,878	1,848	2,811	(2%)	52%
	Disponibilidades restringidas, total	2,878	1,848	2,811		(2%)	52%
	Disponibilidades, total	14,362	13,805	11,003		(23%)	(20%)

Cartera de Crédito con Riesgo de Crédito Etapa 1 y 2

La cartera de crédito con riesgo de crédito etapa 1 alcanzó al cierre del 1T24 un saldo de $155,806 millones de pesos, registrando un crecimiento de 12% respecto al 1T23. Destaca el crecimiento de la cartera de créditos al consumo, con un aumento de 15% AaA. La cartera comercial, actividad principal de Regional, registró un crecimiento de 12% alcanzando una cantidad de $130,181 millones de pesos al cierre de Marzo de 2024.

La cartera de crédito con riesgo de crédito etapa 2 alcanzó al cierre del 1T24 un saldo de $2,803 millones de pesos, con un incremento de 1% respecto al 1T23. Resalta el crecimiento de 39% AaA de la cartera de créditos al consumo. La cartera comercial con riesgo de crédito etapa 2 alcanzó un saldo de $1,959 millones de pesos al cierre del 1T24, con una disminución de (6%) respecto al mismo periodo del año anterior.

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