Barcino Property SOCIMI S A : Estados Financieros 30/06/2023

Barcelona, 27 de octubre de 2023

Barcino Property SOCIMI, S.A. (en adelante "Barcino", la "Sociedad" o la "Compañía"), en virtud de lo previsto en el artículo 17 del Reglamento (UE) nº 596/2014 sobre abuso de mercado y en el artículo 227 de la Ley 6/2023, de 17 de marzo, de los Mercados de Valores y de los Servicios de Inversión, y disposiciones concordantes, así como en la Circular 3/2020 de BME MFT Equity sobre información a suministrar por empresas incorporadas a negociación en el segmento BME Growth de BME MTF Equity, (en adelante "BME Growth") pone en su conocimiento la siguiente:

OTRA INFORMACIÓN RELEVANTE

• Informe de Revisión Limitada correspondiente a los Estados Financieros Individuales Intermedios del período de seis meses finalizado el 30 de junio de 2023.
• Estados Financieros Individuales Intermedios del periodo de seis meses finalizado el 30 de junio de 2023.
• En relación al seguimiento de las previsiones de Ingresos y EBITDA para el ejercicio 2023, publicadas con fecha 21 de febrero de 2023, se hace constar que Barcino a 30 de junio de 2023 ha alcanzado unos ingresos por rentas por valor de 1,2 millones de euros. Asimismo, la Sociedad ha alcanzado un EBITDA de 0,6 millones de euros, motivado especialmente por la mejora de condiciones del contrato de gestión. En virtud de lo anterior, la Sociedad estima que cumplirá con las previsiones indicadas. A continuación, se indica un resumen del grado de cumplimiento de dichas previsiones a 30 de junio de 2023:

	H1 2023	2023 E	%
	compliance
GOI (*)	1.2m	2.4-2.6m	49% - 45%
EBITDA	0.6m	1.3-1.4m	47% - 41%

(*) GOI: Gross Operating Income (Ingresos por rentas)

La documentación anterior también se encuentra a disposición del mercado en la página web de la Sociedad (www.barcinoproperty.com)

De conformidad con lo dispuesto en la Circular 3/2020, se hace constar que la información comunicada por la presente ha sido elaborada bajo la exclusiva responsabilidad de la Sociedad y de sus administradores.

Quedamos a su disposición para cuantas aclaraciones precisen.

BARCINO PROPERTY SOCIMI, S.A.

Informe de Revisión Limitada Independiente

Barcino Property SOCIMI, S.A.

Estados Financieros Intermedios

correspondientes al periodo de 6 meses terminado el 30 de junio de 2023

Ernst & Young, S.L.	Tel: [phone]
Torres Sarrià A	Fax: [phone]
Avda. Sarrià, 102-106	ey.com
08017 Barcelona

INFORME DE REVISIÓN LIMITADA INDEPENDIENTE

A los accionistas de Barcino Property SOCIMI, S.A., por encargo del Consejo de Administación

Hemos realizado una revisión limitada de los estados financieros intermedios adjuntos de Barcino Property SOCIMI, S.A., que comprenden el balance al 30 de junio de 2023, la cuenta de pérdidas y ganancias, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo y la memoria correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha.

Responsabilidad de los administradores sobre los estados financieros intermedios

Los administradores de la Sociedad son responsables de formular los estados financieros intermedios adjuntos, de forma que expresen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de Barcino Property SOCIMI, S.A., de conformidad con el marco normativo de información financiera aplicable a la entidad en España, que se identifica en la nota 2 de la memoria adjunta, y del control interno que consideren necesario para permitir la preparación de los estados financieros intermedios libres de incorrección material, debida a fraude o error.

Nuestra responsabilidad

Nuestra responsabilidad es expresar una conclusión sobre los estados financieros intermedios adjuntos. Hemos realizado nuestra revisión limitada de acuerdo con la Norma Internacional de Trabajos de Revisión (ISRE, en sus siglas en inglés) 2400 (Revisada), "Encargos para Revisar Estados Financieros Históricos". La Norma ISRE 2400 (Revisada) requiere que concluyamos acerca de si algún asunto ha llegado a nuestro conocimiento que nos haga pensar que los estados financieros intermedios no han sido preparados, en todos los aspectos significativos, de acuerdo con el marco de información financiera aplicable. Esta Norma también requiere que cumplamos con los requerimientos de ética aplicables.

Una revisión de los estados financieros intermedios de acuerdo con la Norma ISRE 2400 (Revisada) es un trabajo de aseguramiento limitado. En este tipo de trabajos se realizan procedimientos consistentes principalmente en la formulación de preguntas a la dirección de la entidad así como a otros dentro de la misma, según sea adecuado, y en la aplicación de procedimientos analíticos, y se evalúa la evidencia obtenida.

Los procedimientos realizados en una revisión limitada son sustancialmente menores que los realizados en una auditoría realizada de acuerdo con la normativa reguladora de la auditoría de cuentas vigente en España. Por tanto, no expresamos una opinión de auditoría sobre los estados financieros intermedios adjuntos.

Domicilio Social: Calle de Raimundo Fernández Villaverde, 65. 28003 Madrid - Inscrita en el Registro Mercantil de Madrid, tomo 9.364 general, 8.130 de la sección 3ª del Libro de Sociedades, folio 68, hoja nº 87.690-1, inscripción 1ª. C.I.F. B-78970506.

A member firm of Ernst & Young Global Limited.

2

Conclusión

Como resultado de nuestra revisión limitada, que en ningún momento puede ser entendida como una auditoría de cuentas, no ha llegado a nuestro conocimiento ningún asunto que nos haga concluir que los estados financieros intermedios adjuntos no expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera de Barcino Property SOCIMI, S.A., a 31 de junio de 2023, así como de sus resultados y flujos de efectivo correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha, de conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación y, en particular, con los principios y criterios contables contenidos en el mismo.

Párrafo sobre otras cuestiones

Este informe ha sido preparado a petición de Barcino Property SOCIMI, S.A., en relación con la publicación del informe financiero semestral requerido por la Circular 3/2020 de Bolsas y Mercados Españoles Sistemas de Negociación, S.A (BME Growth) sobre "Información a suministrar por empresas incorporadas a negociación en el segmento BME Growth de BME MTF Equity"

ERNST & YOUNG, S.L.

_______________________

Cristina Urgellés Calvet

27 de octubre de 2023

A member firm of Ernst & Young Global Limited

Barcino Property SOCIMI S.A.

Estados financieros intermedios

correspondientes al periodo de seis meses terminado el

30 de junio de 2023

FIRMADO por: RALPH WEICHELT (NIF: Y5736854R)

FIRMADO por: FRANCESC XAVIER VENTURA TEIXIDOR (NIF: 40285053R)

FIRMADO por: MATEU TURRO CALVET (NIF: 37634638Z)

Versión imprimible con información de firma generado desde VALIDe (http://valide.redsara.es)

Firma válida.

FIRMADO por: RALPH WEICHELT (NIF: Y5736854R)

FIRMADO por: FRANCESC XAVIER VENTURA TEIXIDOR (NIF: 40285053R)

FIRMADO por: MATEU TURRO CALVET (NIF: 37634638Z)

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Firma válida.

			BARCINO PROPERTY SOCIMI, S.A.
			BALANCE DE SITUACIÓN INTERMEDIO CORRESPONDIENTE AL 30 DE JUNIO DE 2023
				(Expresado en Euros)
ACTIVO	Nota	30/06/2023	31/12/2022	PATRIMONIO NETO Y PASIVO	Nota	30/06/2023	31/12/2022
1 A) ACTIVO NO CORRIENTE		39.115.188,27	37.308.221,81	1 A) PATRIMONIO NETO		23.549.909,61	23.616.539,93
1.1	I. Inmovilizado intangible	Nota 4	2.159,47	2.181,78	1.1 A-1) Fondos propios	Nota 8	23.549.909,61	23.616.539,93
	1.1.3 3.Patentes, licencias, marcas y similares		562,49	584,80	1.1.1 I. Capital		24.524.110,00	24.524.110,00
	1.1.3 5.Aplicaciones informáticas		1.596,98	1.596,98	1.1.1.1 1. Capital escriturado		24.524.110,00	24.524.110,00
1.2	II. Inmovilizado material	Nota 4	755,35	885,08	1.1.2 II. Prima de emisión		6.347.632,78	6.347.632,78
	1.2.2 2. Inst. técnicas, y otro inmovilizado material		755,35	885,08	1.1.3 III. Reservas		85.479,32	85.479,32
1.3	III. Inversiones inmobiliarias	Nota 4	39.035.647,60	37.223.954,10	1.1.3.2 1. Reserva legal		78.265,95	78.265,95
	1.3.1 1. Terrenos		22.219.012,09	22.219.012,09	1.1.3.2 2. Otras reservas		7.213,37	7.213,37
	1.3.2 2. Construcciones		11.589.598,46	11.786.661,32	1.1.4 IV. Acciones y part. en patrimonio propias		(82.473,66)	(82.473,66)
	1.3.3 3. Inmovilizado en curso y anticipos		5.227.037,05	3.218.280,69	1.1.5 V. Resultados de ejercicios anteriores		(7.258.210,09)	(6.352.719,28)
1.5	V. Inversiones financieras a largo plazo	Nota 7	76.625,85	81.200,85	1.1.5.2 2. Resultados negativos de ejercicios anteriores		(7.258.210,09)	(6.352.719,28)
	1.5.5 5. Otros activos financieros		76.625,85	81.200,85	1.1.6 VI. Otras aportaciones de socios		1,58	1,58
					1.1.7 VII. Resultado del ejercicio		(66.630,32)	(905.490,81)
2 B) ACTIVO CORRIENTE		1.855.336,29	1.726.811,58	2 B) PASIVO NO CORRIENTE		14.839.352,15	13.114.131,35
					2.2 II. Deudas a largo plazo		14.839.352,15	13.114.131,35
2.3	III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar	Nota 8	248.647,56	352.924,51	2.2.2 2. Deudas con entidades de crédito	Nota 9 y 10	13.759.589,91	12.745.490,81
	2.3.1 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicio		14.153,27	27.870,40	2.2.5 5. Otros pasivos financieros	Nota 9 y 10	1.079.762,24	368.640,54
	2.3.3 3. Deudores varios		27.308,10	117.868,73	3 C) PASIVO CORRIENTE		2.581.262,80	2.304.362,11
	2.3.5 5. Activos por impuesto corriente	Nota 11	207.185,38	0,00
	2.3.6 6. Otros créditos con las Adm. Públicas	Nota 11	0,81	207.185,38	3.3 III. Deudas a corto plazo		1.683.911,51	1.795.998,08
					3.3.2 2. Deudas con entidades de crédito	Nota 9 y 10	1.273.794,06	1.362.771,08
2.5	V. Inversiones financieras a corto plazo	Nota 7	366.081,60	498.016,60	3.3.5 5. Otros pasivos financieros	Nota 9 y 10	410.117,45	433.227,00
	2.5.5 5. Otros activos financieros		366.081,60	498.016,60	3.5 V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar		895.239,29	508.364,03
2.6	VI. Periodificaciones a corto plazo		16.090,74	22.339,88	3.5.3 3. Acreedores varios	Nota 9 y 10	836.997,97	467.823,21
2.7	VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalente		1.224.516,39	853.530,59	3.5.6 6. Otras deudas con las Admin. públicas	Nota 11	35.271,15	20.750,33
	2.7.1 1. Tesorería		1.224.516,39	853.530,59	3.5.7 7. Anticipos de clientes	Nota 9 y 10	22.970,17	19.790,49
					3.6 VI. Periodificaciones a corto plazo		2.112,00	0,00
	TOTAL ACTIVO		40.970.524,56	39.035.033,39	TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO		40.970.524,56	39.035.033,39
		Las Notas 1 a 16 descritas en las notas explicativas adjuntas forman parte integrante del Balance de situación intermedio a 30 de junio de 2023.

1

FIRMADO por: RALPH WEICHELT (NIF: Y5736854R)

FIRMADO por: FRANCESC XAVIER VENTURA TEIXIDOR (NIF: 40285053R)

FIRMADO por: MATEU TURRO CALVET (NIF: 37634638Z)

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Firma válida.

BARCINO PROPERTY SOCIMI, S.A.
CUENTA DE PÉRDIDAS y GANANCIAS INTERMEDIA CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES TERMINADO
	EL 30 DE JUNIO DE 2023
	(Expresado en Euros)
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS	Nota	30/06/2023	30/06/2022
1. Importe neto de la cifra de negocios		1.183.730,27	915.970,95
Arrendamiento de inmuebles	Nota 12.1	1.183.730,27	915.970,95
5. Otros ingresos de explotación		6.629,91	12.917,58
a) Otros ingresos de explotación		6.629,91	12.917,58
6. Gastos de personal		(76.771,12)	(76.146,96)
a) Sueldos, salarios y asimilados		(60.529,76)	(60.379,98)
b) Cargas sociales	Nota 12.2	(16.241,36)	(15.766,98)
7. Otros gastos de explotación	Nota 12.3	(521.949,85)	(812.732,75)
a) Servicios exteriores		(479.901,20)	(765.038,72)
b) Tributos		(35.522,98)	(34.950,71)
c) Pérdidas, deterioro y var. de prov. de op. com.	(6.521,67)	(5.879,38)
d) Otros gastos de gestión corriente		(4,00)	(6.863,94)
8. Amortización del inmovilizado	Nota 4	(323.426,47)	(320.259,35)
12. Otros Resultados		(2.211,75)	0,00
RESULTADO E EXPLOTACIÓN		266.000,99	(280.250,53)
13. Ingresos financieros		4,15	5,67
De valores neg. y de otros inst. financ.		4,15	5,67
De terceros		4,15	5,67
14. Gastos financieros		(332.635,46)	(149.888,95)
Por deudas con terceros		(332.635,46)	(149.888,95)
RESULTADO FINANCIERO		(332.631,31)	(149.883,28)
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS		(66.630,32)	(430.133,81)
Impuesto sobre beneficios	Nota 11	0,00	0,00
RESULTADO DE LAS OPERACIONES CONTINUADAS		(66.630,32)	(430.133,81)
RESULTADO DEL EJERCICIO		(66.630,32)	(430.133,81)
Las Notas 1 a 16 descritas en las notas explicativas adjuntas forman parte integrante de la Cuenta de pérdidas y ganancias intermedia correspondiente
al periodo de seis meses terminado el 30 de junio de 2023.

2

FIRMADO por: RALPH WEICHELT (NIF: Y5736854R)

FIRMADO por: FRANCESC XAVIER VENTURA TEIXIDOR (NIF: 40285053R)

FIRMADO por: MATEU TURRO CALVET (NIF: 37634638Z)

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Firma válida.

BARCINO PROPERTY SOCIMI, S.A.

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO INTERMEDIO

1. ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES TERMINADO EL 30 DE JUNIO DE 2023
   (Expresado en Euros)

	30/06/2023	30/06/2022
RESULTADO DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (I)	(66.630,32)	(430.133,81)
TOTAL INGRESOS Y GASTOS IMPUTADOS DIRECTAMENTE EN EL PATRIMONIO NETO (II	0	0
TOTAL TRANSFERENCIAS A LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS (III)	0	0
TOTAL INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (I+II+III)	(66.630,32)	(430.133,81)
Las Notas 1 a 16 descritas en las notas explicativas adjuntas forman parte integrante del Estado de ingresos y gastos reconocidos intermedio
correspondiente al periodo de seis meses terminado el 30 de junio de 2023.

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FIRMADO por: RALPH WEICHELT (NIF: Y5736854R)

FIRMADO por: FRANCESC XAVIER VENTURA TEIXIDOR (NIF: 40285053R)

FIRMADO por: MATEU TURRO CALVET (NIF: 37634638Z)

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Firma válida.

BARCINO PROPERTY SOCIMI, S.A.

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO INTERMEDIO

1. ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO CORRESPONDIENTE AL PERIODO DE SEIS MESES TERMINADO EL 30 DE JUNIO DE 2023
   (Expresado en Euros)

					(Acciones y	Resultados de	Otras
	Capital	Prima de	Reserva		part. en	Resultado del
	Otras Reservas	ejercicios	aportaciones de	TOTAL
	escriturado	emisión	legal	patrimonio	ejercicio
		anteriores	socios
					propias)
A. SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2021	24.524.110,00	6.347.632,78	-	7.213,37	(82.473,66)	(7.057.112,84)	1,58	782.659,51	24.522.030,74
Total ingresos y gastos reconocidos	-	-	-	-	-	-	-	(430.133,81)	(430.133,81)
Distribución del resultado del ejercicio 2021	-	-	78.265,95	-	-	704.393,56	-	(782.659,51)	0,00
Ampliaciones de capital	-	-	-	-	-	-	-	-	0,00
Operaciones con acciones propias	-	-	-	-	-	-	-	-	0,00
B. SALDO AL 30 DE JUNIO DE 2022	24.524.110,00	6.347.632,78	78.265,95	7.213,37	(82.473,66)	(6.352.719,28)	1,58	(430.133,81)	24.091.896,93
Total ingresos y gastos reconocidos	-	-	-	-	-	-	-	(475.357,00)	(475.357,00)
Ampliaciones de capital	-	-	-	-	-	-	-	-	0,00
Operaciones con acciones propias	-	-	-	-	-	-	-	-	0,00
C. SALDO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022	24.524.110,00	6.347.632,78	78.265,95	7.213,37	(82.473,66)	(6.352.719,28)	1,58	(905.490,81)	23.616.539,93
Total ingresos y gastos reconocidos	-	-	-	-	-	-	-	(66.630,32)	(66.630,32)
Distribución del resultado del ejercicio 2022	-	-	-	-	-	(905.490,81)	-	905.490,81	0,00
Ampliaciones de capital	-	-	-	-	-	-	-	-	0,00
Operaciones con acciones propias	-	-	-	-	-	-	-	-	0,00
D. SALDO AL 30 DE JUNIO DE 2023	24.524.110,00	6.347.632,78	78.265,95	7.213,37	(82.473,66)	(7.258.210,09)	1,58	(66.630,32)	23.549.909,61
Las Notas 1 a 16 descritas en las notas explicativas adjuntas forman parte integrante del Estado total de cambios en el patrimonio neto intermedio
		correspondiente al periodo de seis meses terminado el 30 de junio de 2023.

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