El Puerto de Liverpool B de C : Cuarto trimestre dictaminado

LIVEPOL		Consolidado
Clave de Cotización:	LIVEPOL	Trimestre: 4D Año: 2022

Información Financiera Trimestral

[105000]	Comentarios y Análisis de la Administración	2
[110000]	Información general sobre estados financieros	19
[210000]	Estado de situación financiera, circulante/no circulante	25
[310000]	Estado de resultados, resultado del periodo, por función de gasto	27
[410000]	Estado del resultado integral, componentes ORI presentados netos de impuestos	28
[520000]	Estado de flujos de efectivo, método indirecto	30
[610000]	Estado de cambios en el capital contable - Acumulado Actual	32
[610000]	Estado de cambios en el capital contable - Acumulado Anterior	35
[700000]	Datos informativos del Estado de situación financiera	38
[700002]	Datos informativos del estado de resultados	39
[700003]	Datos informativos- Estado de resultados 12 meses	40
[800001]	Anexo - Desglose de créditos	41
[800003]	Anexo - Posición monetaria en moneda extranjera	44
[800005]	Anexo - Distribución de ingresos por producto	45
[800007]	Anexo - Instrumentos financieros derivados	46
[800100]	Notas - Subclasificaciones de activos, pasivos y capital contable	52
[800200]	Notas - Análisis de ingresos y gastos	56
[800500]	Notas - Lista de notas	57
[800600]	Notas - Lista de políticas contables	127
[813000]	Notas - Información financiera intermedia de conformidad con la NIC 34	160

1 de 160

LIVEPOL		Consolidado
Clave de Cotización:	LIVEPOL	Trimestre: 4D Año: 2022

[105000] Comentarios y Análisis de la Administración

Comentarios de la gerencia [bloque de texto]

EL PUERTO DE LIVERPOOL, S.A.B. DE C.V.

REPORTE DE RESULTADOS DEL CUARTO TRIMESTRE DE 2022

El Puerto de Liverpool termina el año demostrando nuevamente su capacidad de crecimiento, innovación y resiliencia como resultado de la continua preferencia de sus Clientes. Los ingresos totales del cuarto trimestre se incrementaron 12.7% y nuevamente todos los segmentos de negocio crecieron a doble dígito. El EBITDA de este periodo alcanzó $11,785 millones de pesos, 14.1% por encima del 2021, mientras que el margen EBITDA registró 18.7%, 23 pbs mayor al reportado el año anterior.

Nuestro portafolio de crédito creció 20.8% comparado con el cierre del año anterior. El nivel de cartera vencida terminó el año en 2.4% y muestra un incremento de solo 19 pbs comparado con el cierre de 2021, lo que refleja una administración adecuada del riesgo crediticio. La reserva de incobrables registra una cobertura de 9.6%.

El saldo de efectivo al 31 de diciembre fue de $24,516 millones de pesos, por lo que la razón de apalancamiento neto a EBITDA finalizó el año en 0.08 veces lo que refleja la fortaleza de nuestro balance.

Nuestro ecosistema

Durante el cuarto trimestre de 2022 conseguimos avances relevantes en todas nuestras iniciativas estratégicas.

El GMV en nuestro canal digital para el trimestre muestra un incremento del 30% contra el mismo periodo del año anterior, finalizando el periodo con el 24.4% de participación, 310 pbs por encima del año pasado.

Marketplace reflejó un incremento en ventas del 68% durante el trimestre. Los sellers se incrementaron 28%, mientras que los sku´s aumentaron 46% contra el mismo trimestre del año anterior y representan casi el 40% del total de nuestro catálogo. Vale la pena destacar que durante el cuarto trimestre se habilitó el Marketplace en el canal digital de Suburbia con prácticamente el mismo surtido que el de Liverpool.

2 de 160

LIVEPOL		Consolidado
Clave de Cotización:	LIVEPOL	Trimestre: 4D Año: 2022

Cadena de Suministro y Logística

La experiencia de nuestros clientes continúa siendo el pilar de nuestro servicio. Durante el último trimestre del año las entregas en 2 días o menos aumentaron casi 40% comparadas con el mismo período del año anterior con una participación del 38%, casi 5 p.p. por encima del año anterior.

Click & Collect alcanza durante el cuarto trimestre el 37% de la venta digital, 5 p.p. por encima del 2021.

Por otro lado, durante el cuarto trimestre las entregas directas de tienda representaron el 24% del total de entregas a domicilio, 10 p.p. por encima del año pasado.

Al cierre del trimestre observamos un incremento de inventarios de 22% comparado con el mismo periodo de 2021. Cabe hacer notar que durante el año anterior todavía enfrentamos faltantes de mercancía relacionados con los problemas en la cadena de abasto generados por la pandemia. Al comparar el nivel de inventarios del cierre de 2022 con el mismo periodo de 2019 observamos un incremento de 21%, como perspectiva las ventas en el segmento comercial crecieron 25% durante el mismo periodo.

En relación a la nueva Plataforma Logística Arco Norte (PLAN), el 100% de la recepción y entrega de mercancía de big ticket de la temporada de fin de año fueron realizadas desde esta ubicación estratégica. Además, comenzamos con el movimiento de tierras asociado con la Fase II de este proyecto para la construcción de la nave de Softline.

Resultados

-EnLiverpool, las ventas a tiendas iguales se incrementaron 11.5% en el trimestre y 16.4% de forma acumulada.

• En Suburbia, las ventas a tiendas iguales tuvieron un incremento de 1.7% en el período y de forma acumulada 9.0%.
• Los ingresos totales durante el trimestre se incrementaron 12.7%. De forma acumulada se incrementan 16.6%.
• El EBITDA del trimestre es de $11,785 millones de pesos al tiempo que el acumulado reporta $30,687 millones de pesos.
• En el trimestre, tuvimos una utilidad neta de $7,601 millones de pesos, mientras que el acumulado es de $17,385 millones de pesos.

3 de 160

LIVEPOL		Consolidado
Clave de Cotización:	LIVEPOL	Trimestre: 4D Año: 2022

Nuestra llamada trimestral de resultados se llevará a cabo el miércoles 22 de febrero a las 9 am horario de la Ciudad de México. La información para ingresar a la misma se encuentra en el sitio: www.elpuertodeliverpool.mx.

El 9 de marzo a las 9 am horario de la Ciudad de México se llevará a cabo nuestra tercera edición del Liverpool Day, ahora de forma presencial en nuestras oficinas centrales. De igual manera la información para registrarse se encuentra en nuestro sitio.

Cifras Relevantes

A continuación, se presentan los principales indicadores del estado de resultados al cierre del cuarto trimestre:

Información a revelar sobre la naturaleza del negocio [bloque de texto]

4 de 160

LIVEPOL		Consolidado
Clave de Cotización:	LIVEPOL	Trimestre: 4D Año: 2022

i. Información general:

El Puerto de Liverpool, S. A. B. de C. V. y sus compañías subsidiarias ("la Compañía" o "el Grupo"), operan una cadena de tiendas departamentales fundada en 1847, que vende una amplia variedad de productos como ropa y accesorios para caballero, damas y niños, artículos para el hogar, muebles, cosméticos y otros productos de consumo. La Compañía se encuentra inscrita en la Bolsa Mexicana de Valores y tiene una importante presencia en toda la República Mexicana. Al 31 de diciembre de 2022 la Compañía operaba un total de 124 tiendas departamentales con el nombre de Liverpool; 112 boutiques especializadas y 179 tiendas con el nombre de Suburbia. En 2022 iniciaron operaciones 15 tiendas departamentales con el nombre de Suburbia (León "Vía Alta", Guanajuato; Cancún "Mall", Quintana Roo; León "Las Torres", Guanajuato; Villahermosa "Galerías", Tabasco; Villahermosa "Comalcalco", Tabasco; Cuautitlán Izcalli "Plaza", Estado de México; "Galerías Perinorte", Estado de México; Los Cabos "Patio los Cabos" Baja California Sur; Monterrey "Monterrey Galerías" Nuevo León; Guadalajara "Gran Plaza" Jalisco; Villahermosa "Las Galas" Tabasco; Zinacantepec "Plaza Mia" Estado de México; Lerma "Outlet" Estado de México; Ciudad de México "Parque Tepeyac" y Playa del Carmen "Las Américas", Quintana Roo). Asimismo, iniciaron operaciones 2 tiendas departamentales bajo el formato de Liverpool (Tijuana, Plaza Península, B.C.; Ciudad de México, Mitikah). En 2021 iniciaron operaciones 7 tiendas departamentales con el nombre de Suburbia (Ciudad Juárez, Chihuahua; Villahermosa, Tabasco; Los Reyes Tepozán, Estado de México; Puerta Aragón, Ciudad de México; Ecatepec, Estado de México; Naucalpan, de Juárez, Estado de México y Tenaria, Ciudad de México); y 1 tienda departamental con el formato de Liverpool (La Perla Zapopan, Jalisco).

La Compañía otorga financiamiento a sus clientes a través de las siguientes tarjetas: 1) "Liverpool", con la cual los clientes pueden comprar exclusivamente en las tiendas de la Compañía; 2) "Liverpool Premium Card" ("LPC"), con la cual, los tarjetahabientes pueden adquirir bienes y servicios tanto en las tiendas y boutiques de la cadena como en cualquiera de los establecimientos afiliados mundialmente al sistema VISA y 3) "Suburbia", compuesta por dos tarjetas, la primera con la cual los clientes pueden comprar exclusivamente en las tiendas bajo el segmento comercial Suburbia y la segunda ("Suburbia VISA") con la cual los tarjetahabientes pueden adquirir bienes y servicios en tiendas de la cadena como en cualquiera de los establecimientos afiliados mundialmente a dicho sistema.

Adicionalmente, al 31 de diciembre de 2022 y 2021 la Compañía es socia, accionista o copropietaria en centros comerciales, administra y mantiene participación en 28 de ellos, mediante los cuales arrienda es-pacios comerciales a inquilinos dedicados a una amplia variedad de negocios.

El domicilio de la sociedad y principal lugar de negocios es:

Mario Pani 200

Col. Santa Fe Cuajimalpa,

Ciudad de México

C. P. 05348

1. Activo financiero a valor razonable a través de otros resultados integrales

El 15 de septiembre de 2022 la Compañía presentó ante la Comisión de Valores de los Estados Unidos de América el formato 13G, para informar la inversión de 5,943 millones de pesos en acciones de Nordstrom, Inc. (Nordstrom). El monto de la inversión representa el 9.90% del total de las acciones en circulación de Nordstrom. La Compañía no tiene control, ni ejerce influencia significativa. Está inversión, que se fondeó con excedentes de efectivo, representa una oportunidad de diversificación geográfica y no es para fines de negociación.

1. Reforma en materia de subcontratación laboral

El 23 de abril de 2021, se publicaron diversas disposiciones en la Ley Federal del Trabajo, Ley del Seguro Social, Ley del Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores, Código Fiscal de la Federación, Ley del Impuesto Sobre la Renta y Ley del impuesto al Valor Agregado con objeto de regular la subcontratación de personal.

En términos generales, los principales aspectos son: a) prohibir la subcontratación de personal, b) incorporar reglas a la legislación actual que permitan a las personas morales y físicas contratar únicamente servicios especializados o de ejecución de obras especializadas, siempre que no formen parte del objeto social ni de la actividad económica preponderante del beneficiario de los mismos, c) establecer montos máximos para el pago de la PTU, y d) creación del

5 de 160