GRUPO POSADAS, S.A.B. DE C.V. R e s u l t a d o s O p e r a t i v o s y F i n a n c i e r o s : T e r c e r T r i m e s t r e 2 0 2 3
Grupo Posadas, S.A.B. de C.V. y Subsidiarias
Ciudad de México, 26 de octubre 2023.
Información relevante respecto del mismo trimestre del año anterior de acuerdo a NIIF y expresado en MXN:
- A nivel sistema nuestros hoteles tuvieron una ocupación de 66%, 3 puntos porcentuales más en comparación con el año anterior. La tarifa efectiva se incrementó en 1 pp a pesar de la fortaleza del peso vs el dólar (16% TT).
- Los ingresos para el 3T23 fueron $2,4921 millones, 5.0% menos TT, $7,987 millones en el acumulado incrementando en 6.3% AA.
- El EBITDA en el trimestre fue de $310 millones, 26% menor TT y $1,365 millones en el acumulado (9M23), 14% mayor, de acuerdo con la NIIF 16.
- Utilidad neta mayoritaria acumulada de $638 millones. En el mismo periodo, hemos tenido una ganancia cambiaria de $582 millones.
- S&P Ratings subió la calificación corporativa de 'B-' a 'B' gracias a la mejora continua en los resultados operativos y financieros de Posadas.
- Abrimos 4 hoteles con 678 cuartos durante el 3T23.
- Nuestro plan de desarrollo contempla 21 nuevos hoteles con 3,820 cuartos.
- El saldo en caja al 30 de septiembre de 2023 era de $1,645 millones, el 73% denominado en USD.
Millones de pesos al | 3T23 | Var. | Acumulado 2023 | Var. | ||||||||||
30 de septiembre 2023 | $ | % | AA % | $ | % | AA % | ||||||||
Ingresos Totales | 2,492.1 | 100 | (5.0) | 7,987.0 | 100 | 6.3 | ||||||||
Resultado de Operación | 95.7 | 3.8 | (55.9) | 727.7 | 9 | 30.5 | ||||||||
EBITDA | 309.9 | 12.4 | (28.3) | 1,365.5 | 17 | 13.9 | ||||||||
Acontecimientos Relevantes:
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Observamos un tercer trimestre con buenos factores de ocupación en todos nuestros segmentos en un entorno de mayor competencia. El tipo de cambio MXN/ USD se ha apreciado en 16% TT, lo cual ha impactado negativamente los ingresos en MXN de los hoteles con tarifas cotizadas en dólares, principalmente Resorts ubicados en Quintana Roo y Baja California Sur.
La ocupación del trimestre fue del 66% con una tarifa disponible (ADR, por sus siglas en inglés) de $1,805, resultando en una tarifa efectiva (RevPAR) de $1,192, la cual es 1% mayor al 2022 y 20% mayor al 2019.
Los hoteles de playa (Resorts) tuvieron una ocupación del 71% (-4pp vs 3T22) y una tarifa disponible de $6,166, lo que resultó en una tarifa efectiva de $4,403, la cual es 17% menor al 2022 y 44% mayor a la de 2019. La variación se debe principalmente a la fortaleza del peso frente al dólar (16% vs tipo de cambio promedio 3T22). Cuando comparamos el desempeño de estos hoteles usando como referencia las tarifas denominadas en USD, la misma ocupación con la tarifa
disponible de US$363 (+5% TT), resultó en una tarifa efectiva de US$260, la cual es igual al 2022 y 66% mayor a la de 2019.
En el segmento de Upscale & Luxury se obtuvo una ocupación del 62% y una tarifa disponible de $2,344, resultando en una tarifa efectiva de $1,463, representando un incremento del 4% y 16% en tarifa efectiva para 2022 y 2019, respectivamente.
Los hoteles de ciudad en categoría Midscale & Economy reportaron una ocupación y tarifa disponible de 66% y $1,208, respectivamente. Esto dio como resultado una tarifa efectiva de $803, 14% mayor al mismo trimestre del 2022 y 15% mayor que el 2019.
La fuerza de ventas de Lealtad registró un incremento en ventas netas del 0.4% TT. Las ventas operativas netas de Fiesta Americana Vacation Club Access crecieron 49% TT, lo que representa el 53% de las ventas operativas actuales , incrementando de $282 millones a $421 millones en el mismo periodo
- Incluyendo $293.7 millones de ingresos por gastos recuperables de terceros relacionados con publicidad, mercadotecnia, comisiones y servicios centralizados.
comparable. Cabe recordar que este producto no presenta una afectación a tiempo compartido. Las ventas operativas de FAVC (Fiesta Americana Vacation Club) y LARC (Live Aqua Residence Club) representaron el 47% de las ventas netas de nuestros productos de lealtad en el 3T23, disminuyendo 26% respecto del mismo periodo del año anterior.
El saldo de la cartera de venta de membresías a plazos, al 30 de septiembre de 2023, fue de $6,868 millones, representando un incremento del 6% en comparación con el año anterior.
El saldo en caja al 30 de septiembre de 2023 fue de $1,645 millones. Dentro de este saldo se mantiene una posición de $63 millones de dólares que representó el 73% de la caja total.
Con la generación de flujo de efectivo se realizó la recompra de US$2.3 millones de notas "Senior Notes Due 2027" por $34 millones. A nivel acumulado hemos adquirido US$4 millones de notas.
En este trimestre anunciamos la alianza estratégica con Kempinski, marca de hoteles de lujo europea para comercializar las 363 habitaciones de Kempinski Hotel Cancún en Quintana Roo. La decisión obedece a la sólida red de comercialización con la que cuenta Posadas en México, Estados Unidos y resto del continente americano.
El 21 de septiembre de 2023, S&P Global Ratings informó a Grupo Posadas, S.A.B. de C.V. que subió su calificación corporativa a 'B' de ´B-´ por continua mejora de su desempeño operativo y financiero.
La perspectiva estable de Posadas refleja la expectativa de S&P Global de que el RevPAR y EBITDA continuarán mejorando durante los próximos 12 meses gracias a sólidas tasas de ocupación, al aumento de las tarifas diarias promedio (ADR) y al estricto control de los costos operativos.
A partir del 2023, en el estado de resultados hemos agregado los ingresos y costos relacionados con publicidad y mercadotecnia (promoción y publicidad), servicios centralizados (nóminas de los comités ejecutivos de los hoteles y otros gastos recuperables, entre otros) que anteriormente se presentaban netos. Con este cambio, se dimensionan los ingresos del segmento de Administración de manera más atinada. Dicho esto, el margen de contribución para este segmento es de 32.5% netos (+1.5pp) y 21.9% (brutos) (+1.2pp) cuando agregamos los ingresos y costos antes mencionados.
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Relación con Inversionistas: | Gerardo de Prevoisin | Atziri Medina |
Tel.: (52) 55 5326-6757 | investor.relations@posadas.com | |
gerardo.deprevoisin@posadas.com |
> Desarrollo de Hoteles
Al 30 de septiembre de 2023, la Compañía continúa con un plan de desarrollo que contempla acuerdos, con diversos grados de compromiso, para operar 21 nuevos hoteles con 3,820 cuartos. De la inversión total para estos proyectos de $14,388 millones (US$817 millones), Posadas contribuye con el 2% de los recursos y el 98% está siendo realizado por inversionistas independientes a la Compañía. Esto representará un incremento en la oferta de cuartos de un 13%. Asimismo, durante el trimestre abrimos los siguientes hoteles con un total de 816 cuartos: One Mazatlán Zona Dorada, Gamma Los Cabos, Fiesta Inn Mazatlán Zona Dorada, así como la franquicia comercial Kempinski Cancún.
Las aperturas respecto de estos hoteles comenzarán durante el cuarto trimestre de 2023, y, de acuerdo a los compromisos asumidos por los propietarios de dichos inmuebles, se estima que estén en operación en su totalidad en el 2026. La vida promedio de estos contratos de operación es de más de 15 años.
Aperturas | México | Caribe | Total | % | |||||||||
Hoteles | Cuartos | Hoteles | Cuartos | Hoteles | Cuartos | ||||||||
Live Aqua | 5 | 1,179 | 5 | 1,179 | 30.9 | ||||||||
Live Aqua Residence Club | 1 | 33 | 1 | 33 | 0.9 | ||||||||
Grand Fiesta Americana | 2 | 763 | 2 | 763 | 20.0 | ||||||||
Fiesta Americana | 1 | 184 | 1 | 184 | 4.8 | ||||||||
Curamoria Collection | 1 | 95 | 1 | 95 | 2.5 | ||||||||
Fiesta Inn | 1 | 40 | 1 | 40 | 1.0 | ||||||||
Fiesta Inn Loft/Express | |||||||||||||
Gamma | 3 | 300 | 3 | 300 | 7.9 | ||||||||
One | 6 | 728 | 6 | 728 | 19.1 | ||||||||
IOH | |||||||||||||
Otros | 1 | 498 | 1 | 498 | 13.0 | ||||||||
Total | 20 | 3,322 | 1 | 498 | 21 | 3,820 | 100 |
Concluimos el trimestre con un total de 196 hoteles y 29,966 habitaciones, en más de 60 destinos.
Aperturas U12M | No. de cuartos | Tipo de Contrato |
Gamma Querétaro | 116 | Franquicia |
Tres79 | 14 | Franquicia |
El Hotel Casona142 | 8 | Franquicia |
One Mazatlán Zona Dorada | 144 | Administrado |
Gamma Los Cabos | 33 | Franquicia |
Kempinski Cancún | 363 | Franquicia |
Fiesta Inn Mazatlán Zona Dorada | 138 | Administrado |
Total | 816 |
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> EBITDA
El EBITDA NIIF-16 en el 3T23 fue de $310 millones, mientras que en el mismo trimestre del año anterior fue de $432 millones.
> Resultado Integral de Financiamiento
Al cierre del trimestre (U12M), la cobertura de intereses netos fue de 4.0 veces, cuando en el 3T22 fue de 2.5 veces.
La deuda neta EBITDA del trimestre es de 4.7 veces, mientras que en el mismo periodo del año anterior era de 6.5 veces.
La pérdida cambiaria en el 3T23 fue de $167 millones (incluyendo arrendamientos) como resultado de la depreciación del MXN/USD de 5.7% respecto del cierre del trimestre inmediato anterior. A nivel acumulado la ganancia cambiaria fue de $582 millones. Comparado con el mismo periodo del año anterior (30 de septiembre 2023 vs. 30 de septiembre 2022), el tipo de cambio de cierre se apreció 15.3%, MXN$2.69.
Concepto | 3T23 | 3T22 | 2023 | 2022 | ||||||
Intereses ganados | (22,750) | (15,144) | (81,686) | (32,704) | ||||||
Intereses devengados | 89,990 | 87,374 | 282,018 | 250,762 | ||||||
Pérdida (Util.) cambiaria | 123,989 | 88,174 | (428,476) | (79,754) | ||||||
(Utilidad) Perdida en Cambios Arrendamientos | 43,724 | 28,190 | (153,800) | (27,108) | ||||||
Intereses Devengados Arrendamientos | 70,078 | 73,236 | 207,918 | 222,807 | ||||||
Otros gastos (productos) financieros | (6,086) | 0 | (10,018) | (107,972) | ||||||
Otros gastos financieros | 16,454 | 16,127 | 51,291 | 77,899 | ||||||
Total RIF | 315,399 | 277,957 | (132,753) | 303,931 |
Cifras en miles de pesos
> Gastos de Capital
Para los 9M23, los gastos de capital ascendieron a $232 millones, invertidos en hoteles, propiedades vacacionales y usos corporativos.
> Resultado Neto Mayoritario
Como resultado de lo anterior, la pérdida neta en el trimestre fue de $36 millones, mientras que en el mismo trimestre del año anterior fue de $73 millones. Para los nueve meses (9M23) la utilidad ascendió a $638 millones, mientras que en el 2022 fueron $90 millones.
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> Endeudamiento
Concepto
(cifras en millones)
Tipo de cambio (fdp)
EBITDA BAU U12M
Venta de activos
EBITDA con ventas
Efectivo
Endeudamiento: Intereses Senior Notes 2027 Crédito con garantía Subsidiaria
Gastos de emisión (NIIF)
Total
Deuda neta a EBITDA
Pasivo por arrendamiento
Arrendamientos U12M
Deuda neta a EBITDA (NIIF)
3T23 | |
US$ | MXN |
17.6195 | |
1,034 | |
1,034 | |
1,645 | |
90 | |
389 | 6,858 |
6111
(232)
3956,827
5.0
3,012
696
4.7
3T22 | |
US$ | MXN |
20.3058 | |
933 | |
933 | |
1,860 | |
84 | |
393 | 7,985 |
7144
(277)
4007,936
6.5
3,198
693
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El saldo insoluto al 3T23 de los "Senior Notes Due 2027" es de US$389,223,128, después de haber recomprado a mercado US$2,300,000 durante el trimestre y US$4,011,894 durante el 2023. Dicho pasivo se presenta a largo plazo.
Al 3T23 el saldo del crédito a nivel subsidiaria de $210 millones para el hotel Fiesta Americana Mérida, contratado en junio de 2017, asciende a $111 millones, después de amortizar $8 millones en el trimestre. El saldo insoluto se encuentra registrado en el corto plazo ya que el crédito vence en junio de 2024.
Nuestra calificación corporativa por parte de S&P Global es "B" con perspectiva estable.
En cumplimiento a lo establecido en el artículo 4.033.01 fracc. VIII del reglamento interior de la Bolsa Mexicana de Valores, se informa que la cobertura de análisis de deuda de Grupo Posadas es realizada por:
- Bank of America Merrill Lynch, analista: Anne Milne anne.milne@bofa.com(1-646)855-4096
- BCP Securities, LLC, analista: Ben Hough bhough@bcpsecurities.com(1-203) 629 2181
> Grupo Posadas al 30 de septiembre de 2023.
Posadas es la operadora de hoteles líder en México con 196 hoteles y 29,966 cuartos propios, arrendados, franquiciados y administrados en los destinos de ciudad y playa más importantes y visitados en México. El 86% de los cuartos se encuentran en destinos de ciudad y el 14% en destinos de playa. Posadas opera con las marcas: Live Aqua Beach Resort, Live Aqua Urban Resort, Live Aqua Boutique Resort, Live Aqua Residence Club, Curamoria Collection, Grand Fiesta Americana, Fiesta Americana, Fiesta Americana Vacation Club, The Explorean, IOH, Fiesta Inn, Fiesta Inn LOFT, Fiesta Inn Express, Gamma y One Hoteles. Posadas cotiza en la BMV desde 1992.
Distribución de cuartos
Arrendados | 3,168 habitaciones |
Administrados | 20,617 habitaciones |
Propios | 3,387 habitaciones |
Franquicia | 2,794 habitaciones |
Marca | México | Caribe | Total | ||||||
Hoteles | Cuartos | Hoteles | Cuartos | Hoteles Cuartos | |||||
Live Aqua | 4 | 726 | 1 | 347 | 5 | 1,073 | |||
Live Aqua Residence Club | 2 | 160 | 2 | 160 | |||||
Grand Fiesta Americana | 8 | 1,910 | 8 | 1,910 | |||||
Curamoria | 7 | 156 | 7 | 156 | |||||
Fiesta Americana | 14 | 3,951 | 14 | 3,951 | |||||
The Explorean | 2 | 96 | 2 | 96 | |||||
FAVC | 5 | 1,774 | 5 | 1,774 | |||||
IOH | 1 | 136 | 1 | 136 | |||||
Fiesta Inn | 71 | 10,316 | 71 | 10,316 | |||||
Fiesta Inn Loft | 4 | 388 | 4 | 388 | |||||
Fiesta Inn Express | 3 | 378 | 3 | 378 | |||||
Gamma | 24 | 3,124 | 24 | 3,124 | |||||
One | 49 | 6,141 | 49 | 6,141 | |||||
Kempinski | 1 | 363 | 1 | 363 | |||||
Total | 195 | 29,619 | 1 | 347 | 196 | 29,966 | |||
% | 99% | 1% | 100% | ||||||
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>Estado de Resultados NIIF (millones de pesos)
Concepto | 3T23 | 3T22 | Var % | 2023 | 2022 | Var % | ||||||
$ | % | $ | % | $ | % | $ | % | |||||
Ingresos Totales | 2,492.1 | 100.0 | 2,622.6 | 100.0 | (5.0) | 7,987.0 | 100.0 | 7,513.7 | 100.0 | 6.3 | ||
Hoteles Propios y Arrendados | ||||||||||||
Ingresos | 1,066.2 | 100.0 | 1,112.7 | 100.0 | (4.2) | 3,537.3 | 100.0 | 3,191.4 | 100.0 | 10.8 | ||
Costo Directo | 910.3 | 85.4 | 879.7 | 79.1 | 3.5 | 2,862.8 | 80.9 | 2,525.2 | 79.1 | 13.4 | ||
Contribución NIIF | 155.9 | 14.6 | 233.0 | 20.9 | (33.1) | 674.5 | 19.1 | 666.2 | 20.9 | 1.2 | ||
Administración | ||||||||||||
Ingresos (1) | 610.0 | 67.5 | 581.9 | 66.6 | 4.8 | 1,963.9 | 68.5 | 1,734.2 | 67.0 | 13.2 | ||
Ingresos Publicidad y Mercadotecia | 78.0 | 8.6 | 71.3 | 8.2 | 9.4 | 221.8 | 7.7 | 191.8 | 7.4 | 15.6 | ||
Ingresos Servicios Centralizados | 215.8 | 23.9 | 221.1 | 25.3 | (2.4) | 683.3 | 23.8 | 662.2 | 25.6 | 3.2 | ||
Total Ingresos Administración | 903.8 | 100.0 | 874.3 | 100.0 | 3.4 | 2,868.9 | 100.0 | 2,588.2 | 100.0 | 10.8 | ||
Costo Directo (1) | 412.0 | 45.6 | 401.4 | 45.9 | 2.6 | 1,203.8 | 42.0 | 1,236.2 | 47.8 | (2.6) | ||
Costo Publicidad y Mecadotecnia | 78.0 | 8.6 | 71.3 | 8.2 | 9.4 | 221.8 | 7.7 | 191.8 | 7.4 | 15.6 | ||
Costo Servicios Centralizados | 215.8 | 23.9 | 220.4 | 25.2 | (2.1) | 682.8 | 23.8 | 659.3 | 25.5 | 3.6 | ||
Total Costo Administración | 705.8 | 78.1 | 693.1 | 79.3 | 1.8 | 2,108.3 | 73.5 | 2,087.3 | 80.6 | 1.0 | ||
Contribución NIIF Administración | 198.0 | 21.9 | 181.2 | 20.7 | 9.3 | 760.6 | 26.5 | 500.8 | 19.4 | 51.9 | ||
Contribución NIIF Sin Gasto | 198.0 | 32.5 | 180.5 | 31.0 | 9.7 | 760.2 | 38.7 | 498.0 | 28.7 | 52.6 | ||
Recuperable | ||||||||||||
Propiedades Vacacionales | ||||||||||||
Ingresos | 501.7 | 100.0 | 616.8 | 100.0 | (18.7) | 1,519.1 | 100.0 | 1,675.6 | 100.0 | (9.3) | ||
Costo Directo | 442.3 | 88.2 | 506.3 | 82.1 | (12.6) | 1,261.8 | 83.1 | 1,372.4 | 81.9 | (8.1) | ||
Contribución NIIF | 59.4 | 11.8 | 110.6 | 17.9 | (46.3) | 257.3 | 16.9 | 303.2 | 18.1 | (15.1) | ||
Otros Negocios (2) | ||||||||||||
Ingresos | 20.5 | 100.0 | 18.8 | 100.0 | 9.3 | 61.6 | 100.0 | 58.6 | 100.0 | 5.1 | ||
Costo Directo | 7.8 | 38.2 | 4.8 | 25.8 | 61.9 | 24.2 | 39.3 | 21.5 | 36.7 | 12.6 | ||
Contribución NIIF | 12.7 | 61.8 | 13.9 | 74.2 | (9.0) | 37.4 | 60.7 | 37.1 | 63.3 | 0.8 | ||
Gastos Corporativos | 105.7 | 4.2 | 108.3 | 4.1 | (2.4) | 335.8 | 4.2 | 314.3 | 4.2 | 6.8 | ||
Depreciación/Amortización y | 224.2 | 9.0 | 215.3 | 8.2 | 4.1 | 667.8 | 8.4 | 641.5 | 8.5 | 4.1 | ||
Deterioro | ||||||||||||
Otros (Ingresos) y Gastos | 0.3 | 0.0 | (1.8) | (0.1) | na | (1.5) | (0.0) | (6.0) | (0.1) | (75.3) | ||
Otros | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | na | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | na | ||
Utilidad de Operación | 95.7 | 3.8 | 216.9 | 8.3 | (55.9) | 727.7 | 9.1 | 557.5 | 7.4 | 30.5 | ||
EBITDA | 319.9 | 12.8 | 432.2 | 16.5 | (26.0) | 1,395.5 | 17.5 | 1,199.0 | 16.0 | 16.4 | ||
Operaciones especiales | (10.0) | (0.4) | 0.0 | 0.0 | na | (30.0) | (0.4) | 0.0 | 0.0 | na | ||
EBITDA NIIF | 309.9 | 12.4 | 432.2 | 16.5 | (28.3) | 1,365.5 | 17.1 | 1,199.0 | 16.0 | 13.9 | ||
Resultado Integral de Financiamiento | 315.4 | 12.7 | 278.0 | 10.6 | 13.5 | (132.8) | (1.7) | 303.9 | 4.0 | na | ||
Otros | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | na | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | na | ||
Partidas en Resultado de Cias. | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | na | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | na | ||
Afiliadas | ||||||||||||
Utilidad antes de Impuestos | (229.7) | (9.2) | (61.1) | (2.3) | (276.0) | 830.4 | 10.4 | 253.5 | 3.4 | 227.5 | ||
Operaciones discontinuas | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | na | 0.0 | 0.0 | 0.0 | 0.0 | na | ||
ISR | 0.0 | 0.0 | 8.5 | 0.3 | na | 8.5 | 0.1 | 27.6 | 0.4 | (69.2) | ||
Impuesto Diferido | (196.1) | (7.9) | 3.1 | 0.1 | na | 177.6 | 2.2 | 135.0 | 1.8 | 31.6 | ||
Utilidad Neta Consolidada | (33.5) | (1.3) | (72.7) | (2.8) | 53.9 | 644.3 | 8.1 | 91.0 | 1.2 | 608.3 | ||
Interés Minoritario | 2.0 | 0.1 | 0.7 | 0.0 | 165.6 | 6.4 | 0.1 | 0.9 | 0.0 | 592.0 | ||
Resultado Neto Mayoritario | (35.5) | (1.4) | (73.4) | (2.8) | 51.6 | 638.0 | 8.0 | 90.0 | 1.2 | 608.5 | ||
- Incluye las operaciones de productos no afectados a tiempo compartido.
- Incluye las operaciones de terceros correspondientes a Konexo y Conectum.
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> Balance General Consolidado al 30 de septiembre 2023 y 31 de Diciembre de 2022 - NIIF
(millones de pesos)
CONCEPTO | SEP-23 | % | DIC- 22 | % | VAR. % | |
ACTIVO | ||||||
Activos Circulantes | ||||||
Efectivo y equivalentes de efectivo | 1,645.4 | 9.1 | 1,938.9 | 10.8 | (15.1) | |
Clientes y otras cuentas por cobrar | 2,930.7 | 16.3 | 2,852.7 | 15.9 | 2.7 | |
Impuestos por recuperar | - | 0.0 | - | - | - | |
Otros activos financieros | - | 0.0 | - | - | - | |
Inventarios | 215.9 | 1.2 | 200.5 | 1.1 | 7.7 | |
Otros activos no financieros | 300.0 | 1.7 | 213.1 | 1.2 | 40.8 | |
Subtotal de activos circulantes | 5,091.9 | 28.3 | 5,205.3 | 29.0 | (2.2) | |
Activos mantenidos para la venta | - | 0.0 | - | - | ||
Total de activos circulantes | 5,091.9 | 28.3 | 5,205.3 | 29.0 | (2.2) | |
Activos No Circulantes | ||||||
Clientes y otras cuentas por cobrar no circulantes | 4,668.3 | 26.0 | 4,427.8 | 24.7 | 5.4 | |
Inventarios no circulantes | - | 0.0 | - | 0.0 | - | |
Otros activos financieros no circulantes | - | 0.0 | - | - | - | |
Inversiones en subsidiarias, negocios conjuntos y asociadas | 129.1 | 0.7 | 129.1 | 0.7 | (0.0) | |
Propiedades, planta y equipo | 3,866.0 | 21.5 | 3,904.4 | 21.8 | (1.0) | |
Activos por derecho de uso | 2,757.6 | 15.3 | 2,666.0 | 14.9 | 3.4 | |
Activos intangibles distintos al crédito mercantil | 572.0 | 3.2 | 538.4 | 3.0 | 6.2 | |
Activos por impuestos diferidos | 900.3 | 5.0 | 1,077.9 | 6.0 | (16.5) | |
Otros activos no financieros no circulantes | - | 0.0 | - | - | - | |
Total de activos no circulantes | 12,893.2 | 71.7 | 12,743.6 | 71.0 | 1.2 | |
Total de activos | 17,985.1 | 100.0 | 17,948.9 | 100.0 | 0.2 | |
PASIVO | ||||||
Pasivos Circulante | ||||||
Proveedores y otras cuentas por pagar a corto plazo | 2,372.6 | 13.2 | 2,667.8 | 14.9 | (11.1) | |
Impuestos por pagar a corto plazo | 0.0 | 0.0 | 412.1 | 2.3 | (100.0) | |
Otros pasivos financieros a corto plazo | 109.2 | 0.6 | 33.8 | 0.2 | 223.2 | |
Pasivos por arrendamiento a corto plazo | 421.8 | 2.3 | 424.5 | 2.4 | (0.6) | |
Otros pasivos no financieros a corto plazo | 1,314.7 | 7.3 | 1,263.3 | 7.0 | 4.1 | |
Provisiones por beneficios a los empleados a corto plazo | 249.2 | 1.4 | 188.3 | 1.0 | 32.4 | |
Total de pasivos circulantes distintos de los pasivos atribuibles | 4,467.6 | 24.8 | 4,989.8 | 27.8 | (10.5) | |
a activos mantenidos para la venta | ||||||
Pasivos atribuibles a activos mantenidos para la venta | - | 0.0 | - | 0.0 | - | |
Total de pasivos circulantes | 4,467.6 | 24.8 | 4,989.8 | 27.8 | (10.5) | |
Pasivos Largo Plazo | ||||||
Proveedores y otras cuentas por pagar a largo plazo | 1,388.4 | 7.7 | 715.7 | 4.0 | 94.0 | |
Pasivos por arrendamiento a largo plazo | 2,590.5 | 14.4 | 2,593.0 | 14.4 | (0.1) | |
Créditos bancarios a largo plazo | 0.0 | 100.0 | 0.6 | (100.0) | ||
Créditos bursátiles a largo plazo | 6,627.0 | 36.8 | 7,343.6 | 40.9 | (9.8) | |
Otros pasivos financieros a largo plazo | 6,627.0 | 36.8 | 7,443.6 | 41.5 | (11.0) | |
Provisiones por beneficios a los empleados a Largo plazo | 326.6 | 1.8 | 297.0 | 1.7 | 10.0 | |
Otras provisiones a largo plazo | - | 0.0 | - | - | - | |
Total provisiones a largo plazo | 326.6 | 1.8 | 297.0 | 1.7 | 10.0 | |
Pasivo por impuestos diferidos | 687.2 | 3.8 | 654.7 | 3.6 | 5.0 | |
Total de pasivos a Largo plazo | 11,619.9 | 64.6 | 11,704.0 | 65.2 | (0.7) | |
Total pasivos | 16,087.4 | 89.4 | 16,693.8 | 93.0 | (3.6) | |
CAPITAL CONTABLE | ||||||
Total de la participación controladora | 1,712.5 | 9.5 | 1,076.2 | 6.0 | 59.1 | |
Participación no controladora | 185.2 | 1.0 | 178.8 | 1.0 | 3.6 | |
Total de capital contable | 1,897.7 | 10.6 | 1,255.0 | 7.0 | 51.2 | |
Total de capital contable y pasivos | 17,985.1 | 100.0 | 17,948.8 | 100.0 | 0.2 | |
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02 32
T ir em ts er
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R se lu at od :s
>Estados Consolidados de Flujo de Efectivo - NIIF
(Millones de pesos del 1° de Enero al 30 de septiembre 2023 y 2022)
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
3T23 | 3T22 | |
Flujo de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación | ||
Utilidad (pérdida) neta | 644.3 | 91.0 |
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) | ||
Operaciones discontinuas | 0.0 | 0.0 |
Impuestos a la utilidad | 186.1 | 162.6 |
Ingresos y gastos financieros, neto | 436.8 | 311.6 |
Gastos de depreciación y amortización | 667.8 | 641.5 |
Pérdida (utilidad) de moneda extranjera no realizadas | (839.8) | (139.5) |
Pérdida (utilidad) del valor razonable | 0.0 | 0.0 |
Pérdida (utilidad) por la disposición de activos no circulantes | (0.9) | 0.3 |
Participación en asociadas y negocios conjuntos | 0.0 | 0.0 |
Disminuciones (incrementos) en los inventarios | (15.4) | 21.3 |
Disminución (incremento) de clientes | (231.4) | (363.5) |
Disminuciones (incrementos) en otras cuentas por cobrar derivadas de las actividades de operación | (229.8) | 150.1 |
Incremento (disminución) de proveedores | (89.4) | 91.5 |
Incrementos (disminuciones) en otras cuentas por pagar derivadas de las actividades de operación | 526.8 | 408.1 |
Otros ajustes en que los efectos sobre el efectivo son flujos de efectivo de inversión o financiamiento | 0.0 | 0.0 |
Otros ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) | 0.0 | (6.4) |
Total ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) | 410.8 | 1,277.7 |
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación | 1,055.1 | 1,368.7 |
Impuestos a las utilidades reembolsados (pagados) | 416.6 | 557.6 |
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación | 638.5 | 811.0 |
Otros pagos para adquirir participaciones en negocios conjuntos | 0.0 | 0.0 |
Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo | 2.9 | 2.2 |
Compras de propiedades, planta y equipo | 199.3 | 120.3 |
Compras de activos intangibles | 33.4 | 119.2 |
Intereses cobrados | 81.7 | 32.7 |
Otras entradas (salidas) de efectivo | 0.0 | 0.0 |
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión | (148.1) | (204.5) |
Importes procedentes de préstamos | 0.0 | 0.0 |
Reembolsos de préstamos | 84.6 | 15.4 |
Pagos de pasivos por arrendamientos | 522.3 | 519.1 |
Dividendos Pagados | 0.0 | 0.0 |
Intereses pagados | 176.9 | 171.9 |
Impuestos a las ganancias reembolsados (pagados) | 0.0 | 0.0 |
Otras entradas (salidas) de efectivo | 0.0 | 0.0 |
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiamiento | (783.9) | (706.5) |
Incremento (disminución) de efectivo y equivalentes, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio | (293.5) | (99.9) |
Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo | 0.0 | 0.0 |
Incremento (disminución) de efectivo y equivalentes de efectivo | (293.5) | (99.9) |
Efectivo y equivalentes de efectivo al principio del periodo | 1,938.9 | 1,960.1 |
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo | 1,645.4 | 1,860.2 |
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R e s u l t a d o s : T e r c e r T r i m e s t r e 2 0 2 3
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Grupo Posadas SAB de CV published this content on 26 October 2023 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 27 October 2023 14:58:46 UTC.
