Lima, 11 de abril de 2024
Señores
SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES - SMV
Presente. -
De nuestra consideración:
Mediante la presente carta y conforme con lo dispuesto por el Reglamento de Hechos de Importancia, Información Reservada y otras Comunicaciones, aprobado mediante Resolución SMV N° 005-2014-SMV/01, cumplimos con enviar el Anexo con la Posición Mensual en Instrumentos Financieros y Derivados al 31 de marzo de 2024, de acuerdo con las condiciones y formato establecidos por la Circular N° 285-2015-SMV/11.1.
Sin otro particular, quedamos de ustedes,
Muy atentamente,
MINSUR S.A.
JOSÉ GABRIEL AYLLÓN GARCÍA
Representante Bursátil
Firmado Digitalmente por:
JOSE GABRIEL AYLLON GARCIA
Fecha: 4/11/2024 5:38:22 PM
PERÚ | Ministerio | SMV |
Superintendencia del Mercado | ||
de Economía y Finanzas | de Valores | |
AÑO DEL BICENTENARIO, DE LA CONSOLIDACIÓN DE NUESTRA INDEPENDENCIA, Y DE LA CONMEMORACIÓN DE LAS
HEORICAS BATALLAS DE JUNÍN Y AYACUCHO.
ANEXO
POSICIÓN MENSUAL EN INSTRUMENTOS DERIVADOS
Emisor: | MINSUR S.A. |
Al cierre del: | 31 de marzo de 2024 |
DETALLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Tabla N°1: Programa de cobertura (2020 - 2024)
Instrumento Derivado (1) | Finalidad (2) | Monto | Activo/ Pasivo o | Moneda (5) | Valor Razonable (b) | ||
Tipo | Vencimiento | Nocional (3) | Variable (4) | Mes actual | Mes anterior | ||
Opciones: Zero | Durante el | Cobertura | 26,667 onzas | Ventas futuras: | Dólares | -21,294,000 | -8,393,000 |
Cost Collar | 2024 | Onzas de Oro | |||||
Total | -21,294,000 | -8,393,000 |
Tabla N° 2: Programa de cobertura (2024 - 2031)
Instrumento Derivado (1) | Finalidad (2) | Monto | Activo/ Pasivo o | Moneda (5) | Valor Razonable (b) | ||
Tipo | Vencimiento | Nocional (3) | Variable (4) | Mes actual | Mes anterior | ||
Opciones: Zero | Durante el | Cobertura | 12,025 onzas | Ventas futuras: | Dólares | 257,000 | -5,388,000 |
Cost Collar | 2024 | Onzas de Oro | |||||
Opciones: Zero | Durante el | Cobertura | 41,143 onzas | Ventas futuras: | Dólares | 285,000 | 4,740,000 |
Cost Collar | 2025 | Onzas de Oro | |||||
Opciones: Zero | Durante el | Cobertura | 33,230 onzas | Ventas futuras: | Dólares | 183,000 | 4,321,000 |
Cost Collar | 2026 | Onzas de Oro | |||||
Opciones: Zero | Durante el | Cobertura | 12,152 onzas | Ventas futuras: | Dólares | -137,000 | 1,652,000 |
Cost Collar | 2027 | Onzas de Oro | |||||
Opciones: Zero | Durante el | Cobertura | 9,618 onzas | Ventas futuras: | Dólares | -32,000 | 1,422,000 |
Cost Collar | 2028 | Onzas de Oro | |||||
Opciones: Zero | Durante el | Cobertura | 7,649 onzas | Ventas futuras: | Dólares | 33,000 | 1,210,000 |
Cost Collar | 2029 | Onzas de Oro | |||||
Opciones: Zero | Durante el | Cobertura | 2,900 onzas | Ventas futuras: | Dólares | 76,000 | 483,000 |
Cost Collar | 2030 | Onzas de Oro | |||||
Opciones: Zero | Durante el | Cobertura | 2,900 onzas | Ventas futuras: | Dólares | 106,000 | 496,000 |
Cost Collar | 2031 | Onzas de Oro | |||||
Total | 771,000 | 8,936,000 |
GANANCIA/PÉRDIDAS ACUMULADAS(a)
Efecto en resultados no realizados (Patrimonio)
Efecto en resultados (Ganancias y Pérdidas)
Importe de ganancia(+)/pérdida(-)total acumulada en el año por instrumentos Financieros Derivados (6):
Moneda (5) Dólares
-16,194,000
-2,225,000
-18,419,000
Información adicional:
- El importe de ganancia/pérdida total acumulada al cierre de marzo 2024 (No auditada) por Instrumentos Financieros Derivados incluye:
- Pérdidas no realizadas por la variación del valor razonable de instrumentos financieros derivados registrado en el estado de otros resultados integrales (Patrimonio) por un valor de US$ 16,194,000.
- Pérdidas realizadas por la liquidación de instrumentos financieros derivados registrado en el rubro de
"Ventas" por un valor de US$ 2,225,000.
- El monto nocional inicial del programa de cobertura (2020-2024) incluyen 245,345 onzas de oro. Al cierre de marzo y febrero de 2024 las onzas remanentes son de 26,667 y 29,333 onzas de oro, respectivamente.
- Al 31 de diciembre 2023, se aprobó un nuevo programa de coberturas para los periodos (2024 - 2031) el cual incluye 108,519 onzas de oro y al 29 de febrero se adicionaron 15,186 onzas de oro. Al cierre de marzo y febrero de 2024 las onzas remanentes son de 121,617 y 122,704, respectivamente.
- Los importes consignados referentes al valor razonable los instrumentos financieros derivados, son determinados de manera interna siguiendo las Normas Internacionales de Información Financiera y utilizando técnicas de valuación basados en datos de mercado.
- En la columna vencimiento incluyen las fechas de liquidación de los instrumentos financieros.
Notas:
- Forward, Futuro, Opción, Swap, entre otras.
- De acuerdo, a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) califican de Cobertura o Negociación.
- Monto nocional o Valor nominal del contrato.
- En caso de derivados de cobertura representa el Activo o Pasivo que se está coberturando y en caso de derivados de negociación es la variable de referencia.
- Moneda de presentación de la información financiera intermedia individual.
- Representa el total de ingresos y/o gastos de todos sus instrumentos financieros derivados, lo que incluye: (i) los ingresos y/o gastos por instrumentos derivados acumulado en el año que se registran en el Estado de Resultados; y, (ii) el total de variación acumulada al cierre del período de los instrumentos derivados que se registran en Otros Resultados Integrales.
Attachments
- Original Link
- Original Document
- Permalink
Disclaimer
MINSUR SA published this content on 11 April 2024 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 11 April 2024 22:58:03 UTC.