Lima, 13 de diciembre de 2021
Señores
SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE VALORES - SMV
Presente. -
De nuestra consideración:
Mediante la presente carta y conforme con lo dispuesto por el Reglamento de Hechos de Importancia, Información Reservada y otras Comunicaciones, aprobado mediante Resolución SMV N° 005-2014-SMV/01, cumplimos con enviar el Anexo con la Posición Mensual en Instrumentos Financieros y Derivados al 30 de noviembre de 2021, de acuerdo con las condiciones y formato establecidos por la Circular N° 285-2015-SMV/11.1.
Sin otro particular, quedamos de ustedes,
Muy atentamente,
MINSUR S.A.
Emilio Alfageme Rodríguez Larraín
Representante Bursátil
Firmado Digitalmente por:
EMILIO EDUARDO ALFAGEME
RODRIGUEZ LARRAIN
Fecha: 13/12/2021 08:54:41 a.m.
PERÚ | Ministerio | SMV |
Superintendencia del Mercado | ||
de Economía y Finanzas | de Valores | |
AÑO DE LA UNIVERSALIZACION DE LA SALUD
ANEXO
POSICIÓN MENSUAL EN INSTRUMENTOS DERIVADOS
Emisor: | MINSUR S.A. |
Al cierre del: 30 de noviembre de 2021
DETALLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Instrumento Derivado (1) | Monto | Activo/ | Valor Razonable (b) | |||||||
Finalidad (2) | Pasivo o | Moneda (5) | ||||||||
Tipo | Vencimiento | Nocional (3) | Mes actual | Mes | ||||||
Variable (4) | ||||||||||
anterior | ||||||||||
Opciones: | Durante el | Ventas | ||||||||
Zero Cost | Cobertura | 7,818 onzas | futuras: Onzas | Dólares | -1,341,000 | -1,904,000 | ||||
2021 | ||||||||||
Collar | de Oro | |||||||||
Opciones: | Durante el | Ventas | ||||||||
Zero Cost | Cobertura | 55,740 onzas | futuras: Onzas | Dólares | -6,072,000 | -6,589,000 | ||||
2022 | ||||||||||
Collar | de Oro | |||||||||
Opciones: | Durante el | Ventas | ||||||||
Zero Cost | Cobertura | 52,942 onzas | futuras: Onzas | Dólares | -6,030,000 | -6,216,000 | ||||
2023 | ||||||||||
Collar | de Oro | |||||||||
Opciones: | Durante el | Ventas | ||||||||
Zero Cost | Cobertura | 32,000 onzas | futuras: Onzas | Dólares | -3,318,000 | -3,453,000 | ||||
2024 | ||||||||||
Collar | de Oro | |||||||||
Total | -16,761,000 | -18,162,000 | ||||||||
GANANCIA/PÉRDIDAS ACUMULADAS(a) | ||||||||||
Moneda (5) | Dólares | |||||||||
Efecto en resultados no realizados (Patrimonio) | 22,253,000 | |||||||||
Efecto en resultados (Ganancias y Pérdidas) | -4,903,000 | |||||||||
Importe de ganancia(+)/pérdida(-)total acumulada en el | ||||||||||
año por instrumentos Financieros Derivados (6): | 17,350,000 |
Información adicional:
- El importe de ganancia/pérdida total acumulada al cierre de noviembre 2021 (No auditada) por Instrumentos Financieros Derivados incluye:
- Ganancias no realizadas por la variación del valor razonable de instrumentos financieros derivados registrado en el estado de otros resultados integrales (Patrimonio) por un valor de US$31,564,000, neto de su impuesto a las ganancias por un valor de US$9,311,000.
- Pérdidas realizadas por la liquidación de instrumentos financieros derivados registrado en el rubro de "Ventas" por un valor de US$6,954,000, neto de su impuesto a las ganancias por un valor de US$2,051,000.
- El monto nocional inicial del programa de cobertura (2020-2024) incluyen 245,345 onzas de oro. Al cierre de noviembre de 2021 y octubre de 2021 las onzas remanentes son de 148,500 y 152,408 onzas de oro, respectivamente.
- Los importes consignados referentes al valor razonable los instrumentos financieros derivados, son determinados de manera interna siguiendo las Normas Internacionales de Información Financiera y utilizando técnicas de valuación basados en datos de mercado.
- En la columna vencimiento incluyen las fechas de liquidación de los instrumentos financieros.
Notas:
- Forward, Futuro, Opción, Swap, entre otras.
- De acuerdo, a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) califican de Cobertura o Negociación.
- Monto nocional o Valor nominal del contrato.
- En caso de derivados de cobertura representa el Activo o Pasivo que se está coberturando y en caso de derivados de negociación es la variable de referencia.
- Moneda de presentación de la información financiera intermedia individual.
- Representa el total de ingresos y/o gastos de todos sus instrumentos financieros derivados, lo que incluye: (i) los ingresos y/o gastos por instrumentos derivados acumulado en el año que se registran en el Estado de Resultados; y, (ii) el total de variación acumulada al cierre del período de los instrumentos derivados que se registran en Otros Resultados Integrales.
Attachments
- Original Link
- Original Document
- Permalink
Disclaimer
MINSUR SA published this content on 13 December 2021 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 13 December 2021 14:25:03 UTC.