Molibdenos y Metales S A : EEFF 1T 2024

MOLIBDENOS Y METALES S.A.

Y FILIALES

ESTADOS FINANCIEROS

CONSOLIDADOS INTERMEDIOS

AL

31 DE MARZO DE 2024

En miles de Dólares Estadounidenses (MUSD)

El presente documento consta de 2 secciones:

• Estados financieros consolidados.
• Notas a los estados financieros consolidados.

MOLIBDENOS Y METALES S.A. Y FILIALES

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADO INTERMEDIO AL 31 DE MARZO DE 2024 (NO AUDITADO) Y 31 DE DICIEMBRE DE 2023.

(En miles de Dólares Estadounidenses)

ACTIVOS	Nota	31-03-2024	31-12-2023
MUSD	MUSD
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes al efectivo	5	304.079	375.165
Otros activos financieros corrientes	6	892	1.120
Otros activos no financieros corrientes	7	10.983	8.887
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes	8	193.017	238.094
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas corrientes	9	11.260	6.188
Inventarios	10	670.342	668.361
Activos biológicos corrientes	11	795	530
Activos por impuestos corrientes	12	35.952	30.683
Total de activos corrientes		1.227.320	1.329.028
ACTIVOS NO CORRIENTES
Otros activos financieros no corrientes	6	67.048	97.249
Otros activos no financieros no corrientes	7	1.134	1.205
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar no corrientes	8	118	132
Inventarios no corrientes	10	50.194	52.783
Activos intangibles distintos de la plusvalía	14	3.365	3.732
Propiedades, Planta y Equipo	15	460.713	460.884
Activos por derecho de uso	25	9.283	9.768
Activos por impuestos diferidos	16	14.287	14.199
Total de activos no corrientes		606.142	639.952
Total de activos		1.833.462	1.968.980

Las notas explicativas adjuntas, de la 1 a la 32, forman parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios.

1

MOLIBDENOS Y METALES S.A. Y FILIALES

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CLASIFICADO CONSOLIDADO INTERMEDIO AL 31 DE MARZO DE 2024 (NO AUDITADO) Y 31 DE DICIEMBRE DE 2023.

(En miles de Dólares Estadounidenses)

PATRIMONIO Y PASIVOS	Nota	31-03-2024	31-12-2023
MUSD	MUSD
PASIVOS CORRIENTES
Otros pasivos financieros corrientes	17	13.710	5.078
Pasivos por arrendamientos corrientes	25	1.808	2.095
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar	18	247.749	209.832
Pasivos por impuestos corrientes	20	10.932	8.206
Pasivos corrientes por beneficios a los empleados	21	13.800	18.138
Otros pasivos no financieros corrientes	22	19.214	11.152
Total de pasivos corrientes		307.213	254.501
PASIVOS NO CORRIENTES
Otros pasivos financieros no corrientes	17	561.756	758.392
Pasivos por arrendamientos no corrientes	25	6.154	7.120
Otras provisiones no corrientes	19	938	846
Pasivo por impuestos diferidos	16	66.945	62.496
Pasivos no corrientes por beneficios a los empleados	21	17.848	21.542
Total de pasivos no corrientes		653.641	850.396
Total pasivos		960.854	1.104.897
PATRIMONIO
Capital emitido	23	501.952	501.952
Ganancias acumuladas	23	381.834	369.979
Otras reservas	23	(12.286)	(9.074)
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora		871.500	862.857
Participaciones no controladoras	23	1.108	1.226
Patrimonio total		872.608	864.083
Total de patrimonio y pasivos		1.833.462	1.968.980

Las notas explicativas adjuntas, de la 1 a la 32, forman parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios.

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MOLIBDENOS Y METALES S.A. Y FILIALES

ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO INTERMEDIO POR LOS PERIODOS DE TRES MESES TERMINADOS AL 31 DE MARZO DE 2024 Y 2023 (NO AUDITADOS).

(En miles de Dólares Estadounidenses)

		ACUMULADO
ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIÓN	Nota	01-01-2024	01-01-2023
31-03-2024	31-03-2023
		MUSD	MUSD
Ingresos de actividades ordinarias	24	515.191	694.032
Costo de ventas	10	(470.556)	(618.219)
Ganancia bruta		44.635	75.813
Otros ingresos, por función	27	181	819
Costos de distribución	27	(4.404)	(6.699)
Gastos de administración	27	(12.996)	(15.561)
Otros gastos, por función	27	(1.303)	(2.201)
Otras ganancias (pérdidas)	27	340	204
Ganancias (pérdidas) de actividades operacionales		26.453	52.375
Ingresos financieros	17	12.027	1.253
Costos financieros	17	(12.899)	(10.670)
Diferencias de cambio		434	(223)
Ganancia (pérdida), antes de impuestos		26.015	42.735
Gasto por impuestos a las ganancias	16	(6.300)	(7.064)
Ganancia (pérdida) procedente de operaciones continuadas		19.715	35.671
Ganancia (pérdida)
Ganancia (pérdida), atribuible a los propietarios de la controladora	23	19.480	35.358
Ganancia (pérdida), atribuible a participaciones no controladoras	23	235	313
Ganancia (pérdida)		19.715	35.671
Ganancia (pérdida) por acción básica en operaciones continuadas (USD-acción)	23	0,15	0,27
Ganancia (pérdida) por acción básica		0,15	0,27
Ganancia (pérdida) diluida por acción procedente de operaciones continuadas (USD-	23	0,15	0,27
acción)
Ganancia (pérdida) por acción diluida		0,15	0,27

Las notas explicativas adjuntas, de la 1 a la 32, forman parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios.

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MOLIBDENOS Y METALES S.A. Y FILIALES

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES CONSOLIDADO INTERMEDIO POR LOS PERIODOS DE TRES MESES TERMINADOS AL 31 DE MARZO 2024 Y 2023 (NO AUDITADOS). (En miles de Dólares Estadounidenses)

		ACUMULADO
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL	Nota	01-01-2024	01-01-2023
31-03-2024	31-03-2023
		MUSD	MUSD
Ganancia (pérdida)		19.715	35.671
Componentes de otro resultado integral que no se reclasificarán al
resultado del periodo, antes de impuestos
Otro resultado integral, antes de impuestos, ganancias (pérdidas) por nuevas	23.5	23	(1)
mediciones de planes de beneficios definidos
Otro resultado integral que no se reclasificará al resultado de periodo, antes de		23	(1)
impuestos
Componentes de otro resultado integral que se reclasificarán al
resultado del periodo, antes de impuestos
Ganancias (pérdidas) por diferencias de cambio de conversión, antes de impuestos	23.5	(286)	184
Otro resultado integral, antes de impuestos, diferencias de cambio por conversión		(286)	184
Coberturas del flujo de efectivo
Ganancias (pérdidas) por coberturas de flujos de efectivo, antes de impuestos	23.5	(3.816)	2.136
Otro resultado integral, antes de impuestos, coberturas del flujo de efectivo		(3.816)	2.136
Otro resultado integral que se reclasificará al resultado de periodo, antes de		(4.102)	2.320
impuestos
Otros componentes de otro resultado integral, antes de impuestos		(4.079)	2.319
Impuestos a las ganancias relativos a componentes de otro resultado integral que no
se reclasificará al resultado del periodo
Impuesto a las ganancias relativo a nuevas mediciones de planes de beneficios de otro	16	(6)	3
resultado integral
Impuestos a las ganancias relativos a componentes de otro resultado integral que no		(6)	3
se reclasificará al resultado del periodo
Impuestos a las ganancias relativos a componentes de otro
resultado integral que se reclasificará al resultado del periodo
Impuesto a las ganancias relacionado con coberturas de flujos de efectivo de otro	16	873	(868)
resultado integral
Impuestos a las ganancias relativos a componentes de otro resultado integral que se		873	(868)
reclasificará al resultado del periodo
Otro resultado integral		(3.212)	1.454
Resultado integral		16.503	37.125
Resultado integral atribuible a
Resultado integral atribuible a los propietarios de la controladora		16.268	36.812
Resultado integral atribuible a participaciones no controladoras	23.7	235	313
Resultado integral		16.503	37.125

Las notas explicativas adjuntas, de la 1 a la 32, forman parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios.

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MOLIBDENOS Y METALES S.A. Y FILIALES

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO INTERMEDIO, METODO DIRECTO, POR LOS PERIODOS DE TRES MESES TERMINADOS AL 31 DE MARZO DE 2024 Y 2023 (NO AUDITADOS).

(En miles de Dólares Estadounidenses)

		01-01-2024	01-01-2023
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DIRECTO	Nota	31-03-2024	31-03-2023
		MUSD	MUSD
Estado de flujos de efectivo
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación
Clases de cobros por actividades de operación:
Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestación de servicios		501.430	647.373
Otros cobros por actividades de operación	5.2	76.220	79.905
Clases de pagos:
Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios		(448.216)	(1.102.534)
Pagos a y por cuenta de los empleados		(23.271)	(26.319)
Pagos por primas y prestaciones, anualidades y otras obligaciones derivadas de las pólizas suscritas		(298)	(279)
Otros pagos por actividades de operación		(8)	-
Intereses recibidos		-	4
Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados		(3.458)	(21.779)
Otras entradas (salidas) de efectivo	5.2	(46)	117
Total flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación		102.353	(423.512)
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión
Importes procedentes de ventas de propiedades, planta y equipo		-	4
Compras de propiedades, planta y equipo		(9.511)	(7.765)
Pagos derivados de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera		-	10
Intereses recibidos, clasificados como actividades de inversión	5.2	3.907	901
Total flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversión		(5.604)	(6.850)
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiación
Importes procedentes de préstamos de corto plazo	5.2	-	405.000
Reembolsos de préstamos	5.2	(209.899)	(80.000)
Pagos de pasivos por arrendamiento financiero, clasificados como actividades de financiación	5.2	(516)	(514)
Intereses pagados	5.2	(954)	(2.045)
Otras entradas (salidas) de efectivo	5.2	44.917	139
Total flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiación		(166.452)	322.580
Incremento neto (disminución) en el efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los		(69.703)	(107.782)
cambios en la tasa de cambio
Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo
Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo		(1.383)	(1.973)
Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo		(71.086)	(109.755)
Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del período	5	375.165	170.235
Efectivo y equivalentes al efectivo al final del período	5	304.079	60.480

Las notas explicativas adjuntas, de la 1 a la 32, forman parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios.

5

MOLIBDENOS Y METALES S.A. Y FILIALES

ESTADOS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO POR LOS PERIODOS DE TRES MESES TERMINADOS AL 31 DE MARZO DE 2024 Y 2023 (NO AUDITADOS).

(En miles de Dólares Estadounidenses)

a) Entre el 1 de enero y el 31 de marzo de 2024.

				Reserva de				Patrimonio
		Reservas por		ganancias o
		Reservas de				atribuible a
		diferencias	pérdidas	Otras	Total		Participaciones
	Capital	coberturas	Ganancias	los	Patrimonio
	de cambio	actuariales	reservas	otras	no
Estado de Cambios en el Patrimonio	emitido	de flujo de	acumuladas	propietarios	total
por	en planes de	varias	reservas	controladoras
		efectivo		de la
		conversión	beneficios
						controladora
				definidos
	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD
Saldo al 1 de enero de 2024	501.952	(5.648)	6.844	(9.216)	(1.054)	(9.074)	369.979	862.857	1.226	864.083
Cambios en patrimonio
Resultado Integral
Ganancia (pérdida)	-	-	-	-	-	-	19.480	19.480	235	19.715
Otro resultado integral	-	(286)	(2.943)	17	-	(3.212)	-	(3.212)	-	(3.212)
Resultado integral	-	(286)	(2.943)	17	-	(3.212)	19.480	16.268	235	16.503
Dividendos	-	-	-	-	-	-	(7.625)	(7.625)	-	(7.625)
Incremento (disminución) por transferencias y otros cambios	-	-	-	-	-	-	-	-	(353)	(353)
Total de cambios en patrimonio	-	(286)	(2.943)	17	-	(3.212)	11.855	8.643	(118)	8.525
Saldo al 31 de marzo de 2024	501.952	(5.934)	3.901	(9.199)	(1.054)	(12.286)	381.834	871.500	1.108	872.608

Las notas explicativas adjuntas, de la 1 a la 32, forman parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios.

6

b) Entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2023.

				Reserva de				Patrimonio
		Reservas por		ganancias o
		Reservas de				atribuible a
		diferencias	pérdidas	Otras	Total	Ganancias	Participaciones
	Capital	coberturas	los	Patrimonio
	de cambio	actuariales	reservas	Otras	(pérdidas)	no
Estado de Cambios en el Patrimonio	emitido	de flujo de	propietarios	total
por	en planes de	varias	reservas	acumuladas	controladoras
		efectivo	de la
		conversión	beneficios
						controladora
				definidos
	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD
Saldo al 1 de enero de 2023	501.952	(5.659)	4.998	(14.049)	(1.054)	(15.764)	359.727	845.915	1.302	847.217
Cambios en patrimonio
Resultado Integral
Ganancia (pérdida)							35.358	35.358	313	35.671
Otro resultado integral		184	1.268	2	-	1.454		1.454	-	1.454
Resultado integral		184	1.268	2	-	1.454	35.358	36.812	313	37.125
Dividendos							(14.143)	(14.143)		(14.143)
Incremento (disminución) por transferencias y otros cambios									(208)	(208)
Total de cambios en patrimonio	-	184	1.268	2	-	1.454	21.215	22.669	105	22.774
Saldo al 31 de marzo de 2023	501.952	(5.475)	6.266	(14.047)	(1.054)	(14.310)	380.942	868.584	1.407	869.991
Cambios en patrimonio
Resultado Integral
Ganancia (pérdida)							(11.620)	(11.620)	765	(10.855)
Otro resultado integral		(173)	578	4.831	-	5.236		5.236		5.236
Resultado integral		(173)	578	4.831		5.236	(11.620)	(6.384)	765	(5.619)
Dividendos							657	657		657
Incremento (disminución) por transferencias y otros cambios									(946)	(946)
Total de cambios en patrimonio	-	(173)	578	4.831	-	5.236	(10.963)	(5.727)	(181)	(5.908)
Saldo al 31 de diciembre de 2023	501.952	(5.648)	6.844	(9.216)	(1.054)	(9.074)	369.979	862.857	1.226	864.083

Las notas explicativas adjuntas, de la 1 a la 32, forman parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios.

7

Índice

01.	Actividades e información general de la compañía	9
02.	Resumen de las principales políticas contables	10
03.	Gestión del riesgo financiero	24
04.	Estimaciones y criterios contables críticos	31
05.	Efectivo y equivalentes al efectivo	33
06. Otros activos financieros corrientes y no corrientes	37
07.	Otros activos no financieros corrientes y no corrientes	37
08.	Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes y no corrientes. 38
09.	Saldos y transacciones con partes relacionadas	39
10.	Inventarios	42
11.	Activos biológicos	43
12.	Activos por impuestos corrientes	43
13.	Estados financieros consolidados	44
14.	Activos intangibles distintos de la plusvalía	45
15.	Propiedades, planta y equipos	46
16.	Impuestos diferidos	50
17.	Informaciones a revelar sobre instrumentos financieros	53
18.	Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar	68
19.	Provisiones	69
20.	Pasivos por impuestos corrientes	70
21.	Beneficios y gastos por empleados	70
22.	Otros pasivos no financieros corrientes	73
23.	Informaciones a revelar sobre el capital emitido y ganancias por acción	73
24.	Ingresos de actividades ordinarias	80
25.	Arriendos	80
26.	Informaciones a revelar sobre segmentos de operación	83
27.	Información sobre ingresos y gastos no financieros	87
28.	Moneda extranjera	88
29.	Medio ambiente	92
30.	Sanciones	95
31.	Juicios y contingencias	95
32.	Hechos ocurridos después de la fecha del balance	95

Las notas explicativas adjuntas, de la 1 a la 32, forman parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios.

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MOLIBDENOS Y METALES S.A. Y FILIALES.

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS CORRESPONDIENTES A LOS PERIODOS DE TRES MESES TERMINADOS EL 31 DE MARZO DE 2024 Y 2023.

(En miles de Dólares Estadounidenses)

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS.

1. Actividades e información general de la compañía.

Molibdenos y Metales S.A. (en adelante, la "Sociedad Matriz" o la "Sociedad") y sus filiales, integran el Grupo Molymet (en adelante, "Molymet" o el "Grupo").

Molibdenos y Metales S.A. es una sociedad anónima abierta y tiene su domicilio social y oficinas principales en Camino Nos a los Morros N° 66, comuna de San Bernardo, Provincia de Maipo, Chile. La Sociedad se encuentra inscrita en el registro de valores de la Comisión para el Mercado Financiero de Chile, con el Nº 0191.

Molymet tiene por objeto social el procesamiento de concentrado de molibdeno, proveniente de la minería del cobre de Chile y del extranjero, obteniendo como productos finales, según requerimientos de los distintos clientes, óxido de molibdeno en sus grados técnico y puro, ferromolibdeno, sales de molibdeno, molibdeno metálico, dióxido de molibdeno, renio metálico, perrenato de amonio y ácido perrénico. Como consecuencia de sus procesos de control ambiental, se produce ácido sulfúrico, cementos de cobre y cátodos de cobre. La actividad comercial se desarrolla, en parte, como una prestación de servicios de tostación y de lixiviación, por lo que se cobra una tarifa y, por otra parte, comprando materia prima y vendiendo los productos obtenidos en el exterior.

Los productos de Molymet son comercializados principalmente en el mercado europeo, asiático y norteamericano, siendo utilizados por empresas de sofisticada tecnología de sectores tales como la industria aeroespacial, química, electrónica y siderúrgica.

Al 31 de marzo de 2024 y 31 de diciembre de 2023, el Grupo cuenta con una dotación de 1.269 y 1.289 trabajadores, distribuidos según el siguiente cuadro:

	Dotación	N° Trabajadores	N° Trabajadores
	al 31-03-2024	al 31-12-2023
Ejecutivos		55	59
Profesionales y técnicos		542	543
Otros		672	687
TotaL		1.269	1.289

La dotación promedio durante el ejercicio de enero a marzo de 2024 fue de 1.291 trabajadores.

Las notas explicativas adjuntas, de la 1 a la 32, forman parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios.

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