ANEXO

POSICIÓN MENSUAL EN INSTRUMENTOS DERIVADOS

Emisor:

CORPORACION LINDLEY SA

Al cierre del:

31 de marzo 2022

DETALLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS

Instrumento Derivado (1)

Finalidad (2)

Monto Nocional (3)

Activo/ Pasivo o

Variable (4)

Moneda (5)

Valor Razonable (b)

Mes actual

Mes anterior

Cross Currency

Swaps

Cobertura

USD 130 MM en total

Pasivo: Bonos Corporativos en USD

Soles

6,230,132

17,577,693

Cross Currency

Swaps

Negociación

USD 3 MM en total

Pasivo: Leasing Denominado en PEN

Soles

-1,936,215

-2,527,822

Swaps de azúcar

Cobertura

137,950 Ton en total

Precio azúcar

Soles

41,926,880

23,785,270

Forwards de TC

Cobertura

USD 83.76 MM en total

Materias primas en

USD

Soles

-26,647,293

-20,135,407

GANANCIA/PÉRDIDAS ACUMULADAS (a)

Moneda (5)

Soles

Importe de ganancia(+)/pérdida(-) total acumulada en el año por instrumentos Financieros Derivados.

-33,165,542.04

Información adicional:

  • (a) El importe de ganancia/pérdida total acumulada al cierre del presente mes por Instrumentos Financieros Derivados se ha determinado de acuerdo a instrucciones de la Superintendencia del Mercado de Valores e incluye las siguientes transacciones registradas durante el año 2022 en otro resultado integral y estado de ganancias y pérdidas: variación del valor razonable de instrumentos financieros derivados, diferencia en cambio, impuesto a las ganancias diferido y comisión devengada.

  • (b) Los importes consignados referentes al valor razonable de los instrumentos financieros derivados, son estimados de manera interna siguiendo las Normas Internacionales de Información Financiera y utilizando técnicas de valuación basados en datos de mercado provenientes de la plataforma Bloomberg.

Notas:

  • (1) Forward, Futuro, Opción, Swap, entre otras.

  • (2) De acuerdo a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) califican de Cobertura o

    Negociación.

  • (3) Monto nocional o Valor nominal del contrato.

  • (4) En caso de derivados de cobertura representa el Activo o Pasivo que se cubriendo y en caso de derivados de negociación es la variable de referencia.

  • (5) Moneda de presentación de la información financiera intermedia individual.

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Corporación Lindley SA published this content on 08 April 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 09 April 2022 03:08:09 UTC.