Endurance Motive S A : OIR-Informe sobre la estructura organizativa y control interno (361 KB)

Valencia, 29 de abril de 2024

ENDURANCE MOTIVE, S.A.

En virtud de lo previsto en el artículo 17 del Reglamento (UE) nº 596/2014 sobre abuso de mercado y en el artículo 227 de la Ley 6/2023, de 17 de marzo, de los Mercado de Valores y de los Servicios de Inversión, y disposiciones concordantes, así como en la Circular 3/2020 sobre información a suministrar por empresas incorporadas en el segmento BME GROWTH de BME MTF ("BME Growth"), se pone a disposición del mercado la siguiente información relativa a ENDURANCE MOTIVE, S.A. (en adelante, "ENDURANCE"):

OTRA INFORMACIÓN RELEVANTE

De acuerdo con la sesión del Consejo de Administración celebrada el 25 de abril de 2024, los miembros del Consejo han acordado aprobar un nuevo informe sobre la estructura organizativa y el sistema de control interno de la información de ENDURANCE. Habiendo sido revisados la estructura organizativa y el sistema de control interno existente, se considera apropiado actualizar y ajustar el informe actual a las nuevas necesidades de ENDURANCE. Así, se ha modificado el informe con respecto al publicado en el Documento Informativo de Incorporación del 2 de julio de 2021.

El Consejo de Administración ha aprobado el nuevo informe de estructura organizativa y el sistema de control interno de ENDURANCE, adjunto como AnexoI a la presente.

Asimismo, de conformidad con lo dispuesto en la Circular 3/2020 se indica que la información comunicada por la presente ha sido elaborada bajo la exclusiva responsabilidad de la Sociedad y sus administradores.

Quedamos a su disposición para cuantas aclaraciones consideren oportunas.

Atentamente

MUELAS LOPEZ Firmado digitalmente
	por MUELAS LOPEZ
DE ABERASTURI DE ABERASTURI
ANDRES -	ANDRES - 44677970X
44677970X	Fecha: 2024.04.29
18:41:43 +02'00'

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Andrés Muelas

Presidente del Consejo de Administración

Anexo I

Informe de estructura organizativa y sistema de control interno de la Sociedad

INFORME SOBRE ESTRUCTURA ORGANIZATIVA Y SISTEMA

DE CONTROL INTERNO

ENDURANCE MOTIVE S.A.

Aprobado por el Consejo de Administración en fecha 25/04/2024

Índice
1. Introducción	2
2. Estructura organizativa y de gobierno	3
2.1 Órganos de gobierno	3
2.1.1 Junta General de Accionistas	3
2.1.2 Consejo de Administración	4
2.1.3 Comisión de Auditoría	5
2.2 Organigrama	7
2.2.1 Consejeros delegados	8
2.2.2 Dirección general	8
2.2.3 Relación con inversores-corporate	8
2.2.4 Dirección de filiales internacionales	8
2.2.5 Dirección Financiera	9
3. Sistema de control interno	10
3.1 Presupuestos y Plan de Negocio	10
3.2 Elaboración de la información financiera y Control Interno	10
3.3 Supervisión y control de la información financiera	11
3.4 Evaluación de riesgos	12

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1. Introducción

Endurance Motive S.A., (en adelante, "la Sociedad" o "Endurance"), es una sociedad anónima de duración indefinida y domiciliada en Carrer de la Bèrnia, número 1, 46529 Canet D'en Berenguer, Valencia (España), con C.I.F. número A98980246.

El Consejo de Administración de Endurance ha aprobado el presente informe sobre la estructura organizativa y sistema de control interno, con el que confirma que la Sociedad dispone de una estructura organizativa que le permite cumplir con las obligaciones informativas y un adecuado sistema de control interno de la información financiera.

Este informe tiene como objetivo describir la estructura y el sistema de control interno implantados en la sociedad con el objetivo de cumplir sus obligaciones como emisor de información al mercado.

La Sociedad se dedica al desarrollo, fabricación y comercialización de sistemas de almacenamiento de energía eléctrica, basados en baterías de ion litio, para el segmento de movilidad eléctrica y estacionario.

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2. Estructura organizativa y de gobierno

2.1 Órganos de gobierno

Los órganos de gobierno de Endurance están encargados de supervisar el adecuado cumplimiento normativo así como de los estándares de control y gobierno tanto en la Sociedad como en el resto de sociedades filiales que puedan conformar Grupo con Endurance.

Junta General de Accionistas

Consejo de Administración

Comisión de auditoría

2.1.1 Junta General de Accionistas.

Los accionistas, reunidos en Junta General, decidirán por la mayoría legal o estatutariamente establecida, en los asuntos propios de la competencia de la Junta. Todos los accionistas, incluso los disidentes y los que no hayan participado en la reunión, quedan sometidos a los acuerdos de la Junta General adoptados por la mayoría correspondiente.

Es competencia de la Junta General deliberar y acordar sobre los siguientes asuntos:

• La aprobación de las cuentas anuales, la aplicación del resultado y la aprobación de la gestión social.
• El nombramiento y separación de los administradores, de los liquidadores y, en su caso, de los auditores de cuentas, así como el ejercicio de la acción social de responsabilidad contra cualquiera de ellos.
• La modificación de los estatutos sociales.
• El aumento y la reducción del capital social.
• La supresión o limitación del derecho de suscripción preferente y de asunción preferente.
• La adquisición, la enajenación o la aportación a otra sociedad de activos esenciales.
• La transformación, la fusión, la escisión o la cesión global de activo y pasivo y el traslado de domicilio al extranjero.
• La disolución de la sociedad.
• La aprobación del balance final de liquidación.
• Cualesquiera otros asuntos que determinen la ley o los estatutos.

La Junta General ordinaria, previamente convocada al efecto, se reúne necesariamente dentro de los seis primeros meses de cada ejercicio, para, en su

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caso, aprobar la gestión social, las cuentas del ejercicio anterior y resolver sobre la aplicación del resultado.

La Junta General de accionistas quedará válidamente constituida en primera convocatoria cuando los accionistas presentes o representados posean, al menos, el veinticinco por ciento del capital suscrito con derecho de voto. En segunda convocatoria, será válida la constitución de la Junta General cualquiera que sea el capital concurrente a la misma. Los acuerdos sociales se adoptarán por mayoría ordinaria de los votos de los accionistas presentes o representados en la Junta General, entendiéndose adoptado un acuerdo cuando obtenga más votos a favor que en contra del capital presente o representado.

Para que la Junta General pueda acordar válidamente el aumento o la reducción del capital y cualquier otra modificación de los estatutos sociales, la emisión de obligaciones, la supresión o la limitación del derecho de adquisición preferente de nuevas acciones, así como la transformación, la fusión, la escisión o la cesión global de activo y pasivo y el traslado de domicilio al extranjero, será necesaria, en primera convocatoria, la concurrencia de accionistas presentes o representados que posean, al menos, el cincuenta por ciento del capital suscrito con derecho de voto. En segunda convocatoria será suficiente la concurrencia del veinticinco por ciento de dicho capital. Para la adopción de estos acuerdos, si el capital presente o representado supera el cincuenta por ciento bastará con que el acuerdo se adopte por mayoría absoluta. Adicionalmente, se requerirá el voto favorable de los dos tercios del capital presente o representado en la Junta General cuando en segunda convocatoria concurran accionistas que representen el veinticinco por ciento o más del capital suscrito con derecho de voto sin alcanzar el cincuenta por ciento.

2.1.2 Consejo de Administración

El Consejo de Administración tiene las atribuciones y facultades para representar y gestionar la Sociedad en todo lo relativo al objeto social, sin limitación alguna.

El Consejo de Administración es el órgano máximo responsable de las decisiones, supervisión, dirección, control y representación de la Sociedad.

Es responsabilidad del Consejo el diseño, implementación y correcto funcionamiento de los sistemas de control interno con el objetivo de garantizar el cumplimiento de todas sus obligaciones, incluidas las relativas a información pública en general, y que ésta sea legítima, veraz y refleje una imagen fiel de la situación en la que se encuentra la Sociedad y su patrimonio.

Las principales funciones del Consejo son las siguientes:

• Formulación de las cuentas anuales y el informe de gestión, de manera que los mismos muestren la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Sociedad y de su grupo, conforme a lo previsto en la Ley, habiendo recibido previamente el informe de la Comisión de auditoría.
• Aprobación de la información financiera y no financiera que deba hacer pública la Sociedad periódicamente.
• Identificación de los principales riesgos de la Sociedad y de su grupo, la determinación de la política de control y gestión de riesgos a los que se

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enfrenta la Sociedad y la supervisión de los sistemas de control interno y de información adecuados.

• Cualquier toma de decisiones sobre asuntos atribuido a este órgano por la ley aplicable.

El Presidente es el máximo responsable del eficaz funcionamiento del Consejo de Administración y el Secretario vela por que las actuaciones del Consejo se ajusten a la normativa aplicable y sean conformes con los estatutos y la normativa interna.

El Consejo de se reúne como mínimo una vez al trimestre.

A la fecha del presente documento el Consejo de Administración de la Sociedad está formado por los siguientes consejeros:

Cargo	Consejero	Carácter	Nacionalidad	Nombramiento
Presidente y	Andrés Muelas López de	Ejecutivo	Española	10/05/2021
consejero delegado	Aberasturi
Vocal y consejero	Carlos Fernando Navarro	Ejecutivo	Española	10/05/2021
delegado	Paulo
Vocal	Manuel Juan Fernández Bono	Independiente	Española	10/05/2021
Vocal	Mónica María Bragado Cabeza	Dominical	Española	10/05/2021
Vocal	José María Ros Ramón	Independiente	Española	10/10/2022
Vocal	José Eduardo Rodríguez	Independiente	Española	04/08/2022
Fuentes
Secretario no	Jorge Novella Vera	-	Española	20/10/2021
consejero

2.1.3 Comisión de Auditoría

El adecuado control de la organización viene determinado por un entorno favorable de control y buen gobierno que empieza por sus órganos de gobierno y administración.

El Consejo de Administración de Endurance ha constituido con carácter permanente una Comisión de Auditoría, órgano de carácter informativo y consultivo, sin funciones ejecutivas, con facultades de información, asesoramiento y propuesta dentro de su ámbito de actuación.

La Comisión de Auditoría está compuesta por tres miembros, Consejeros no ejecutivos, la mayoría de los cuales son Consejeros independientes. El Presidente de la Comisión ha sido designado teniendo en cuenta sus conocimientos y experiencia en materia de contabilidad y auditoría.

Como Secretario de la Comisión se ha nombrado al Secretario del Consejo de Administración.

La Comisión de Auditoría tiene el funcionamiento y las competencias establecidas en la legislación vigente. Sin perjuicio de otras funciones que le pudieran atribuir los estatutos sociales o en un futuro el Consejo de Administración, la Comisión de Auditoría de Endurance tendrá las siguientes funciones:

• Informar al Consejo o a la Junta, según corresponda, sobre las cuestiones de su competencia y, en particular, del resultado de la auditoría externa.

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• Supervisar la eficacia del control interno, la auditoría interna y los sistemas de gestión de riesgos.
• Supervisar el proceso de elaboración y presentación de la información financiera.
• Elevar al Consejo las propuestas de selección, nombramiento, reelección y sustitución del auditor, responsabilizándose del proceso de selección, así como de las condiciones de su contratación.
• Establecer las oportunas relaciones con el auditor externo.
• Emitir anualmente, con carácter previo a la emisión del informe de auditoría, un informe en el que se expresará una opinión sobre si la independencia del auditor resulta comprometida.
• Informar con carácter previo al Consejo sobre la información financiera que deba hacerse pública, sobre la creación o adquisición de participaciones en determinadas entidades y las operaciones con partes vinculadas.
• Tener conocimiento de las políticas fiscales aplicadas por la Sociedad.

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Cargo	Consejero	Carácter	Nacionalidad	Nombramiento
Vocal	Mónica María Bragado Cabeza	Dominical	Española	10/05/2021
Presidente	José María Ros Ramón	Independiente	Española	10/10/2022
Vocal	José Eduardo Rodríguez	Independiente	Española	04/08/2022
Fuentes
Secretario no	Jorge Novella Vera	-	Española	20/10/2021
consejero

2.2 Organigrama

La estructura organizativa de Endurance a la fecha del presente documento es la siguiente:

Consejeros delegados

CEO/Presidente Consejo Administración

Relación		Dirección
inversores/	Dirección General	filiales
Corporate		internacionales

PRL / Calidad

Directores de área

RRHH

ÁREAS

	Ingeniería		Comercial	Compras
Finanzas	Producción		Postventa
I+D	Marketing
	Logística

La estructura organizativa está basada en áreas que dan soporte tanto a la Sociedad española como a todas sus posibles filiales.

Existe una Dirección general que aglutina todas las áreas funcionales de la Sociedad a excepción de la Dirección de cada filial internacional y la Relación con inversores que reportan a los Consejeros delegados y al Consejo de administración.

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