Molibdenos y Metales S A : EEFF 3T 2023

MOLIBDENOS Y METALES S.A.

Y FILIALES

ESTADOS FINANCIEROS

CONSOLIDADOS INTERMEDIOS

AL

30 DE SEPTIEMBRE DE 2023

En miles de Dólares Estadounidenses (MUSD)

El presente documento consta de 2 secciones:

• Estados financieros consolidados intermedios.
• Notas a los estados financieros consolidados intermedios.

MOLIBDENOS Y METALES S.A. Y FILIALES

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADO INTERMEDIO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2023 (NO AUDITADO) Y 31 DE DICIEMBRE DE 2022.

(En miles de Dólares Estadounidenses)

ACTIVOS	Nota	30-09-2023	31-12-2022
MUSD	MUSD
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes al efectivo	5	272.715	170.235
Otros activos financieros corrientes	6	2.919	3.901
Otros activos no financieros corrientes	7	12.953	7.516
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes	8	244.293	207.571
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas corrientes	9	9.716	8.192
Inventarios	10	865.945	961.044
Activos biológicos corrientes	11	333	590
Activos por impuestos corrientes	12	31.216	18.745
Total de activos corrientes		1.440.090	1.377.794
ACTIVOS NO CORRIENTES
Otros activos financieros no corrientes	6	74.461	24.951
Otros activos no financieros no corrientes	7	971	1.372
Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar no corrientes	8	129	140
Inventarios no corrientes	10	55.288	78.529
Activos intangibles distintos de la plusvalía	14	3.681	4.962
Propiedades, Planta y Equipo	15	465.495	466.744
Activos por derecho de uso	25	9.885	11.468
Activos por impuestos diferidos	16	8.242	8.933
Total de activos no corrientes		618.152	597.099
Total de activos		2.058.242	1.974.893

Las notas explicativas adjuntas, de la 1 a la 30, forman parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios.

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MOLIBDENOS Y METALES S.A. Y FILIALES

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADO INTERMEDIO AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2023 (NO AUDITADO) Y 31 DE DICIEMBRE DE 2022.

(En miles de Dólares Estadounidenses)

PATRIMONIO Y PASIVOS	Nota	30-09-2023	31-12-2022
MUSD	MUSD
PASIVOS CORRIENTES
Otros pasivos financieros corrientes	17	15.179	117.677
Pasivos por arrendamientos corrientes	25	1.930	2.491
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar	18	294.384	447.385
Pasivos por impuestos corrientes	20	4.009	1.512
Pasivos corrientes por beneficios a los empleados	21	16.904	22.945
Otros pasivos no financieros corrientes	22	15.745	24.522
Total de pasivos corrientes		348.151	616.532
PASIVOS NO CORRIENTES
Otros pasivos financieros no corrientes	17	740.405	383.374
Pasivos por arrendamientos no corrientes	25	7.083	8.306
Otras provisiones no corrientes	19	445	656
Pasivo por impuestos diferidos	16	73.051	89.055
Pasivos no corrientes por beneficios a los empleados	21	28.838	29.753
Total de pasivos no corrientes		849.822	511.144
Total pasivos		1.197.973	1.127.676
PATRIMONIO
Capital emitido	23	501.952	501.952
Ganancias acumuladas	23	376.249	359.727
Otras reservas	23	(19.161)	(15.764)
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora		859.040	845.915
Participaciones no controladoras	23	1.229	1.302
Patrimonio total		860.269	847.217
Total de patrimonio y pasivos		2.058.242	1.974.893

Las notas explicativas adjuntas, de la 1 a la 30, forman parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios.

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MOLIBDENOS Y METALES S.A. Y FILIALES

ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO INTERMEDIO POR LOS PERIODOS DE NUEVE Y TRES MESES TERMINADOS AL 30 DE SEPTIEMBRE 2023 Y 2022 (NO AUDITADOS).

(En miles de Dólares Estadounidenses)

		ACUMULADO	TRIMESTRE
ESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIÓN	Nota	01-01-2023	01-01-2022	01-07-2023	01-07-2022
30-09-2023	30-09-2022	30-09-2023	30-09-2022
		MUSD	MUSD	MUSD	MUSD
Ingresos de actividades ordinarias	24	1.963.824	1.366.242	631.191	433.812
Costo de ventas	10	(1.829.053)	(1.239.588)	(586.136)	(395.312)
Ganancia bruta		134.771	126.654	45.055	38.500
Otros ingresos, por función	27	2.219	8.384	622	(55)
Costos de distribución	27	(18.105)	(15.040)	(5.689)	(5.388)
Gastos de administración	27	(39.345)	(36.693)	(12.469)	(12.550)
Otros gastos, por función	27	(6.157)	(5.508)	(2.054)	(2.053)
Otras ganancias (pérdidas)	27	472	(927)	(73)	(219)
Ganancias (pérdidas) de actividades operacionales		73.855	76.870	25.392	18.235
Ingresos financieros	17	12.844	1.875	6.924	1.193
Costos financieros	17	(42.050)	(17.822)	(14.291)	(6.313)
Diferencias de cambio		(2.504)	(601)	(1.319)	53
Ganancia (pérdida), antes de impuestos		42.145	60.322	16.706	13.168
Gasto por impuestos a las ganancias	16	(7.132)	(18.984)	(6.248)	(4.382)
Ganancia (pérdida) procedente de operaciones continuadas		35.013	41.338	10.458	8.786
Ganancia (pérdida)		35.013	41.338	10.458	8.786
Ganancia (pérdida), atribuible a los propietarios de la controladora	23	34.185	40.235	10.215	8.142
Ganancia (pérdida), atribuible a participaciones no controladoras	23	828	1.103	243	644
Ganancia (pérdida)		35.013	41.338	10.458	8.786
Ganancia (pérdida) por acción básica en operaciones continuadas	23	0,26	0,30	0,08	0,06
(USD-acción)
Ganancia (pérdida) por acción básica		0,26	0,30	0,08	0,06
Ganancia (pérdida) diluida por acción procedente de operaciones	23	0,26	0,30	0,08	0,06
continuadas (USD-acción)
Ganancia (pérdida) por acción diluida		0,26	0,30	0,08	0,06

Las notas explicativas adjuntas, de la 1 a la 30, forman parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios.

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MOLIBDENOS Y METALES S.A. Y FILIALES

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES CONSOLIDADO INTERMEDIO POR LOS PERIODOS DE NUEVE Y TRES MESES TERMINADOS AL 30 DE SEPTIEMBRE 2023 Y 2022 (NO AUDITADOS). (En miles de Dólares Estadounidenses)

		ACUMULADO	TRIMESTRE
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES	Nota	01-01-2023	01-01-2022	01-07-2023	01-07-2022
30-09-2023	30-09-2022	30-09-2023	30-09-2022
		MUSD	MUSD	MUSD	MUSD
Ganancia (pérdida)		35.013	41.338	10.458	8.786
Componentes de otro resultado integral que no se reclasificarán al
resultado del periodo, antes de impuestos
Otro resultado integral, antes de impuestos, ganancias (pérdidas)	21	(1.554)	(4.066)	9	(2.050)
por nuevas mediciones de planes de beneficios definidos
Otro resultado integral que no se reclasificará al resultado de		(1.554)	(4.066)	9	(2.050)
periodo, antes de impuestos
Componentes de otro resultado integral que se reclasificarán al
resultado del periodo, antes de impuestos
Ganancias (pérdidas) por diferencias de cambio de conversión,	23	(70)	(261)	(249)	19
antes de impuestos
Otro resultado integral, antes de impuestos, diferencias de		(70)	(261)	(249)	19
cambio por conversión
Coberturas del flujo de efectivo
Ganancias (pérdidas) por coberturas de flujos de efectivo, antes de	23	(2.576)	28.481	(8.142)	8.881
impuestos
Otro resultado integral, antes de impuestos, coberturas del flujo		(2.576)	28.481	(8.142)	8.881
de efectivo
Otro resultado integral que se reclasificará al resultado de		(2.646)	28.220	(8.391)	8.900
periodo, antes de impuestos
Otros componentes de otro resultado integral, antes de impuestos		(4.200)	24.154	(8.382)	6.850
Impuestos a las ganancias relativos a componentes de otro
resultado integral que no se reclasificará al resultado del periodo
Impuesto a las ganancias relativo a nuevas mediciones de planes de	16	322	1.084	(4)	538
beneficios de otro resultado integral
Impuestos a las ganancias relativos a componentes de otro		322	1.084	(4)	538
resultado integral que no se reclasificará al resultado del periodo
Impuestos a las ganancias relativos a componentes de otro
resultado integral que se reclasificará al resultado del periodo
Impuesto a las ganancias relacionado con coberturas de flujos de	16	481	(7.811)	2.263	(2.064)
efectivo de otro resultado integral
Impuestos a las ganancias relativos a componentes de otro		481	(7.811)	2.263	(2.064)
resultado integral que se reclasificará al resultado del periodo
Otro resultado integral		(3.397)	17.427	(6.123)	5.324
Resultado integral		31.616	58.765	4.335	14.110
Resultado integral atribuible a
Resultado integral atribuible a los propietarios de la controladora		30.788	57.662	4.092	13.466
Resultado integral atribuible a participaciones no controladoras	23	828	1.103	243	644
Resultado integral		31.616	58.765	4.335	14.110

Las notas explicativas adjuntas, de la 1 a la 30, forman parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios.

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MOLIBDENOS Y METALES S.A. Y FILIALES

ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADO INTERMEDIO, METODO DIRECTO, POR LOS PERIODOS DE SEIS TERMINADOS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2023 Y 2022 (NO AUDITADOS).

(En miles de Dólares Estadounidenses)

		01-01-2023	01-01-2022
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DIRECTO	Nota	30-09-2023	30-09-2022
		MUSD	MUSD
Estado de flujos de efectivo
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación
Clases de cobros por actividades de operación:
Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestación de servicios		1.988.197	1.453.344
Otros cobros por actividades de operación	5	304.376	187.157
Clases de pagos:
Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios		(2.199.614)	(1.301.296)
Pagos a y por cuenta de los empleados		(69.119)	(64.339)
Pagos por primas y prestaciones, anualidades y otras obligaciones derivadas de las pólizas suscritas		(1.985)	(2.043)
Impuestos a las ganancias (pagados) reembolsados		(39.244)	(45.295)
Otras entradas (salidas) de efectivo	5	54	1.484
Total flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación		(17.335)	229.012
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión
Importes procedentes de ventas de propiedades, planta y equipo		10	2
Compras de propiedades, planta y equipo		(25.525)	(30.820)
Pagos derivados de contratos de futuro, a término, de opciones y de permuta financiera		-	(2.060)
Intereses recibidos, clasificados como actividades de inversión	5	10.352	1.882
Total flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de inversión		(15.163)	(30.996)
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiación
Importes procedentes préstamos de largo plazo	5	309.243	99.562
Importes procedentes de préstamos de corto plazo	5	600.000	90.000
Reembolsos de préstamos	5	(710.314)	(308.404)
Pagos de pasivos por arrendamiento financiero, clasificados como actividades de financiación	5	(1.696)	(1.894)
Dividendos pagados	23	(28.073)	(27.778)
Intereses recibidos, clasificados como actividades de financiación		-	4
Intereses pagados	5	(25.923)	(11.382)
Otras entradas (salidas) de efectivo	5	(4.165)	(3.682)
Total flujos de efectivo netos procedentes de (utilizados en) actividades de financiación		139.072	(163.574)
Incremento neto (disminución) en el efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los		106.574	34.442
cambios en la tasa de cambio
Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo
Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo		(4.094)	819
Incremento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo		102.480	35.261
Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del período	5	170.235	155.170
Efectivo y equivalentes al efectivo al final del período	5	272.715	190.431

Las notas explicativas adjuntas, de la 1 a la 30, forman parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios.

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MOLIBDENOS Y METALES S.A. Y FILIALES

ESTADOS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO POR LOS PERIODOS DE NUEVE MESES TERMINADOS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2023 Y 2022 (NO AUDITADOS).

(En miles de Dólares Estadounidenses)

a) Entre el 1 de enero y el 30 de septiembre de 2023.

				Reserva de				Patrimonio
		Reservas por		ganancias o
		Reservas de				atribuible a
		diferencias	pérdidas	Otras	Total		Participaciones
	Capital	coberturas	Ganancias	los	Patrimonio
	de cambio	actuariales	reservas	otras	no
Estado de Cambios en el Patrimonio	emitido	de flujo de	acumuladas	propietarios	total
por	en planes de	varias	reservas	controladoras
		efectivo		de la
		conversión	beneficios
						controladora
				definidos
	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD
Saldo al 1 de enero de 2023	501.952	(5.659)	4.998	(14.049)	(1.054)	(15.764)	359.727	845.915	1.302	847.217
Cambios en patrimonio
Resultado Integral
Ganancia (pérdida)	-	-	-	-	-	-	34.185	34.185	828	35.013
Otro resultado integral	-	(70)	(2.095)	(1.232)	-	(3.397)	-	(3.397)	-	(3.397)
Resultado integral	-	(70)	(2.095)	(1.232)	-	(3.397)	34.185	30.788	828	31.616
Dividendos	-	-	-	-	-	-	(17.663)	(17.663)	-	(17.663)
Incremento (disminución) por transferencias y otros cambios	-	-	-	-	-	-	-	-	(901)	(901)
Total de cambios en patrimonio	-	(70)	(2.095)	(1.232)	-	(3.397)	16.522	13.125	(73)	13.052
Saldo al 30 de septiembre de 2023	501.952	(5.729)	2.903	(15.281)	(1.054)	(19.161)	376.249	859.040	1.229	860.269

Las notas explicativas adjuntas, de la 1 a la 30, forman parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios.

6

b) Entre el 1 de enero y el 30 de septiembre de 2022.

				Reserva de				Patrimonio
		Reservas por		ganancias o
		Reservas de				atribuible a
		diferencias	pérdidas	Otras	Total	Ganancias	Participaciones
	Capital	coberturas	los	Patrimonio
	de cambio	actuariales	reservas	otras	(pérdidas)	no
Estado de Cambios en el Patrimonio	emitido	de flujo de	propietarios	total
por	en planes de	varias	reservas	acumuladas	controladoras
		efectivo	de la
		conversión	beneficios
						controladora
				definidos
	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD	MUSD
Saldo al 1 de enero de 2022	501.952	(5.759)	(18.234)	(6.687)	(1.054)	(31.734)	320.183	790.401	1.327	791.728
Cambios en patrimonio
Resultado Integral
Ganancia (pérdida)							40.235	40.235	1.103	41.338
Otro resultado integral		(261)	20.670	(2.982)	-	17.427		17.427	-	17.427
Resultado integral		(261)	20.670	(2.982)	-	17.427	40.235	57.662	1.103	58.765
Dividendos							(30.416)	(30.416)		(30.416)
Incremento (disminución) por transferencias y otros cambios									(1.260)	(1.260)
Total de cambios en patrimonio	-	(261)	20.670	(2.982)	-	17.427	9.819	27.246	(157)	27.089
Saldo al 30 de septiembre de 2022	501.952	(6.020)	2.436	(9.669)	(1.054)	(14.307)	330.002	817.647	1.170	818.817
Cambios en patrimonio
Resultado Integral
Ganancia (pérdida)							49.542	49.542	226	49.768
Otro resultado integral		361	2.562	(4.380)	-	(1.457)		(1.457)		(1.457)
Resultado integral		361	2.562	(4.380)		(1.457)	49.542	48.085	226	48.311
Dividendos							(19.817)	(19.817)		(19.817)
Incremento (disminución) por transferencias y otros cambios									(94)	(94)
Total de cambios en patrimonio	-	361	2.562	(4.380)	-	(1.457)	29.725	28.268	132	28.400
Saldo al 31 de diciembre de 2022	501.952	(5.659)	4.998	(14.049)	(1.054)	(15.764)	359.727	845.915	1.302	847.217

Las notas explicativas adjuntas, de la 1 a la 30, forman parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios.

7

Índice

01.	Actividades e información general de la compañía	9
02.	Resumen de las principales políticas contables	10
03.	Gestión del riesgo financiero	24
04.	Estimaciones y criterios contables críticos	31
05.	Efectivo y equivalentes al efectivo	33
06. Otros activos financieros corrientes y no corrientes	37
07.	Otros activos no financieros corrientes y no corrientes	37
08.	Cuentas comerciales por cobrar y otras cuentas por cobrar corrientes y no corrientes. 38
09.	Saldos y transacciones con partes relacionadas	39
10.	Inventarios	42
11.	Activos biológicos	43
12.	Activos por impuestos corrientes	43
13.	Estados financieros consolidados	44
14.	Activos intangibles distintos de la plusvalía	45
15.	Propiedades, planta y equipos	46
16.	Impuestos diferidos	50
17.	Informaciones a revelar sobre instrumentos financieros	53
18.	Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar	68
19.	Provisiones	69
20.	Pasivos por impuestos corrientes	70
21.	Beneficios y gastos por empleados	70
22.	Otros pasivos no financieros corrientes	73
23.	Informaciones a revelar sobre el capital emitido y ganancias por acción	73
24.	Ingresos de actividades ordinarias	80
25.	Arriendos	80
26.	Informaciones a revelar sobre segmentos de operación	83
27.	Información sobre ingresos y gastos no financieros	89
28.	Moneda extranjera	90
29.	Medio ambiente	94
30.	Hechos ocurridos después de la fecha del balance	97

Las notas explicativas adjuntas, de la 1 a la 30, forman parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios.

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MOLIBDENOS Y METALES S.A. Y FILIALES.

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS INTERMEDIOS CORRESPONDIENTES A LOS PERIODOS DE NUEVE MESES TERMINADOS EL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2023 Y 2022.

(En miles de Dólares Estadounidenses)

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS.

1. Actividades e información general de la compañía.

Molibdenos y Metales S.A. (en adelante, la "Sociedad Matriz" o la "Sociedad") y sus filiales, integran el Grupo Molymet (en adelante, "Molymet" o el "Grupo").

Molibdenos y Metales S.A. es una sociedad anónima abierta y tiene su domicilio social y oficinas principales en Camino Nos a los Morros N° 66, comuna de San Bernardo, Provincia de Maipo, Chile. La Sociedad se encuentra inscrita en el registro de valores de la Comisión para el Mercado Financiero de Chile, con el Nº 0191.

Molymet tiene por objeto social el procesamiento de concentrado de molibdeno, proveniente de la minería del cobre de Chile y del extranjero, obteniendo como productos finales, según requerimientos de los distintos clientes, óxido de molibdeno en sus grados técnico y puro, ferromolibdeno, sales de molibdeno, molibdeno metálico, dióxido de molibdeno, renio metálico, perrenato de amonio y ácido perrénico. Como consecuencia de sus procesos de control ambiental, se produce ácido sulfúrico, cementos de cobre y cátodos de cobre. La actividad comercial se desarrolla, en parte, como una prestación de servicios de tostación y de lixiviación, por lo que se cobra una tarifa y, por otra parte, comprando materia prima y vendiendo los productos obtenidos en el exterior.

Los productos de Molymet son comercializados principalmente en el mercado europeo, asiático y norteamericano, siendo utilizados por empresas de sofisticada tecnología de sectores tales como la industria aeroespacial, química, electrónica y siderúrgica.

Al 30 de septiembre de 2023 y 31 de diciembre de 2022, el Grupo cuenta con una dotación de 1.303 y 1.313 trabajadores, distribuidos según el siguiente cuadro:

	Dotación	N° Trabajadores	N° Trabajadores
	al 30-09-2023	al 31-12-2022
Ejecutivos		61	67
Profesionales y técnicos		538	522
Otros		704	724

La dotación promedio durante el periodo de enero a septiembre de 2023 fue de 1.308 trabajadores.

Las notas explicativas adjuntas, de la 1 a la 30, forman parte integral de estos estados financieros consolidados intermedios.

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