Value Grupo Financiero B de C : Información Trimestral Dictaminado

BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V.

CLAVE DE COTIZACIÓN:

VALUEGF

VALUE GRUPO FINANCIERO, S.A.B. DE C.V.

TRIMESTRE: 04

AÑO:

2023

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE GRUPOS

FINANCIEROS O SOCIEDAD CONTROLADORA

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y 2022

CONSOLIDADO

INFORMACIÓN DICTAMINADA	(PESOS)	Impresión Final
				CIERRE PERIODO	TRIMESTRE AÑO
				ACTUAL	ANTERIOR
			(PESOS)	Impresión	Final
CUENTA	SUB-CUENTA	SUB-SUBCUENTA	CUENTA / SUBCUENTA	IMPORTE	IMPORTE
100000000000			Activo	20,571,119,362	19,353,750,223
100200001001			Efectivo y equivalentes de efectivo	199,420,336	182,913,510
100400001001			Cuentas de margen (instrumentos financieros derivados)	0	0
100600001001			Inversiones en instrumentos financieros	12,346,335,756	12,250,540,376
	100600102001		Instrumentos financieros negociables	12,346,335,756	12,250,540,376
	100600102002		Instrumentos financieros para cobrar o vender	0	0
	130600102003		Instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores)(neto)	0	0
		100600303009	Instrumentos financieros para cobrar principal e interés (valores)	0	0
		100600303010	Estimación de pérdidas crediticias esperadas para inversiones en instrumentos financieros para cobrar	0	0
		principal e interés (valores)
100800001001			Deudores por reporto	131,907	13,487,234
101000001001			Préstamo de valores	0	0
101200001001			Instrumentos financieros derivados	0	37,500
	101200102001		Con fines de negociación	0	0
	101200102002		Con fines de cobertura	0	37,500
101400001001			Ajustes de valuación por cobertura de activos financieros	0	0
101600104001			Cartera de crédito con riesgo de crédito Etapa 1	4,121,962,872	3,641,003,265
	101600105001		Créditos comerciales	4,009,866,628	3,458,688,717
		101600107001	Actividad empresarial o comercial	3,978,960,347	3,457,600,006
		101600107002	Entidades Financieras	973,875	957,165
		101600107003	Entidades gubernamentales	29,932,406	131,546
	101600105002		Créditos de consumo	112,096,244	182,314,548
	101600105003		Créditos a la vivienda	0	0
		101600507023	Media y residencial	0	0
		101600507024	De interés social	0	0
		101600507025	Créditos adquiridos al INFONAVIT o el FOVISSSTE	0	0
		101600507026	Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada por la Banca de Desarrollo o fideicomisos públicos	0	0
		101600507027	Remodelación o mejoramiento con garantía de la subcuenta de vivienda	0	0
101600104002			Cartera de crédito con riesgo de crédito Etapa 2	13,596,840	94,973,441
	101600205004		Créditos comerciales	12,793,180	94,832,643
		101600406007	Actividad empresarial o comercial	12,793,180	94,832,643
		101600406008	Entidades Financieras	0	0
		101600406009	Entidades gubernamentales	0	0
	101600205005		Créditos de consumo	803,660	140,798
	101600205006		Créditos a la vivienda	0	0
		101600606018	Media y residencial	0	0
		101600606019	De interés social	0	0
		101600606020	Créditos adquiridos al INFONAVIT o el FOVISSSTE	0	0
		101600606021	Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada por la Banca de Desarrollo o fideicomisos públicos	0	0
		101600606022	Remodelación o mejoramiento con garantía de la subcuenta de vivienda	0	0
101600104003			Cartera de crédito con riesgo de crédito Etapa 3	78,682,432	16,061,901
	101600305007		Créditos comerciales	71,735,999	13,541,343
		101600706023	Actividad empresarial o comercial	71,735,999	13,541,343
		101600706024	Entidades Financieras	0	0
		101600706025	Entidades gubernamentales	0	0
	101600305008		Créditos de consumo	6,946,433	2,520,558
	101600305009		Créditos a la vivienda	0	0
		101600906034	Media y residencial	0	0
		101600906035	De interés social	0	0
		101600906036	Créditos adquiridos al INFONAVIT o el FOVISSSTE	0	0
		101600906037	Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada por la Banca de Desarrollo o fideicomisos públicos	0	0
		101600906038	Remodelación o mejoramiento con garantía de la subcuenta de vivienda	0	0
101600104004			Cartera de crédito valuada a valor razonable	0	0
	101600405010		Créditos comerciales	0	0
		101601006039	Actividad empresarial o comercial	0	0
		101601006040	Entidades Financieras	0	0
		101601006041	Entidades gubernamentales	0	0
	101600405011		Créditos de consumo	0	0
	101600405012		Créditos a la vivienda	0	0
		101601206050	Media y residencial	0	0
		101601206051	De interés social	0	0

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INFORMACIÓN DICTAMINADA	(PESOS)	Impresión Final
				CIERRE PERIODO	TRIMESTRE AÑO
				ACTUAL	ANTERIOR
			(PESOS)	Impresión	Final
CUENTA	SUB-CUENTA	SUB-SUBCUENTA	CUENTA / SUBCUENTA	IMPORTE	IMPORTE
		101601206052	Créditos adquiridos al INFONAVIT o el FOVISSSTE	0	0
		101601206053	Remodelación o mejoramiento con garantía otorgada por la Banca de Desarrollo o fideicomisos públicos	0	0
		101601206054	Remodelación o mejoramiento con garantía de la subcuenta de vivienda	0	0
	101600103001		Cartera de crédito	4,214,242,144	3,752,038,607
	101600103002		Partidas diferidas	-20,947,127	15,699,729
	101600103003		Estimación preventiva para riesgos crediticios	-109,628,445	-64,731,956
101600102001			Cartera de crédito (neto)	4,083,666,572	3,703,006,380
	101600203004		Cartera de crédito de instituciones de seguros y fianzas	0	0
	101600203005		Partidas diferidas	0	0
	101600203006		Estimación preventiva para riesgos crediticios de seguros y fianzas	0	0
101600102002			Cartera de crédito de instituciones de seguros y fianzas (neto)	0	0
101600102003			Derechos de cobro adquiridos (neto)	0	0
101600001001			Total de cartera de crédito (neto)	4,083,666,572	3,703,006,380
101800001001			Activos virtuales	0	0
102000001001			Beneficios por recibir en operaciones de bursatilización	0	0
102200001001			Deudores de aseguradoras y afianzadoras	0	0
102400001001			Importes recuperables por reaseguro y reafianzamiento (neto)	0	0
132600001001			Otras cuentas por cobrar (neto)	563,755,885	189,970,027
102800001001			Inventario de mercancías	0	0
133000001001			Bienes adjudicados (neto)	0	0
103200001001			Activos de larga duración mantenidos para la venta o para distribuir a los propietarios	0	0
103400001001			Activos relacionados con operaciones discontinuadas	0	0
103600001001			Pagos anticipados y otros activos	715,242,682	784,417,683
133800001001			Propiedades, mobiliario y equipo (neto)	1,662,324,088	1,529,745,341
134000001001			Activos por derechos de uso de propiedades, mobiliario y equipo (neto)	184,804,144	82,139,140
104200001001			Inversiones permanentes	25,718,366	24,650,513
104400001001			Activo por impuestos a la utilidad diferidos	789,719,626	592,842,519
134600001001			Activos intangibles (neto)	0	0
134800001001			Activos por derechos de uso de activos intangibles (neto)	0	0
105000001001			Crédito mercantil	0	0
200000000000			Pasivo	15,319,300,075	14,571,662,876
200200001001			Captación	1,004,002,778	1,003,405,000
	200200102001		Depósitos de exigibilidad inmediata	0	0
	200200102002		Depósitos a plazo	0	0
		200200203003	Del público en general	0	0
		200200203004	Mercado de dinero	0	0
	200200102003		Títulos de crédito emitidos	1,004,002,778	1,003,405,000
	200200102004		Cuenta global de captación sin movimientos	0	0
200400001001			Fondos de pago electrónico emitidos	0	0
200600001001			Préstamos bancarios y de otros organismos	2,840,573,760	2,778,887,167
	200600102001		De exigibilidad inmediata	0	0
	200600102002		De corto plazo	1,666,089,374	1,724,940,457
	200600102003		De largo plazo	1,174,484,386	1,053,946,710
200800001001			Préstamos de accionistas	0	0
	200800102001		De corto plazo	0	0
	200800102002		De largo plazo	0	0
201000001001			Valores Asignados por Liquidar	0	0
201200001001			Reservas técnicas	0	0
201400001001			Acreedores por reporto	10,248,545,808	9,960,848,967
201600001001			Préstamo de valores	0	0
201800001001			Colaterales vendidos o dados en garantía	0	0
	201800102001		Reportos (saldo acreedor)	0	0
	201800102002		Préstamo de valores	0	0
	201800102003		Instrumentos financieros derivados	0	0
	201800102004		Otros colaterales vendidos	0	0
202000001001			Instrumentos financieros derivados	0	0
	202000102001		Con fines de negociación	0	0
	202000102002		Con fines de cobertura	0	0
202200001001			Ajustes de valuación por cobertura de pasivos financieros	0	0
202400001001			Cuentas por pagar por reaseguro y reafianzamiento (neto)	0	0

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INFORMACIÓN DICTAMINADA	(PESOS)	Impresión Final
				CIERRE PERIODO	TRIMESTRE AÑO
				ACTUAL	ANTERIOR
			(PESOS)	Impresión	Final
CUENTA	SUB-CUENTA	SUB-SUBCUENTA	CUENTA / SUBCUENTA	IMPORTE	IMPORTE
202600001001			Obligaciones en operaciones de bursatilización	0	0
202800001001			Pasivo por arrendamiento	189,990,627	86,251,561
203000001001			Otras cuentas por pagar	692,664,737	380,659,164
	203000102001		Proveedores	0	0
	203000102002		Acreedores por liquidación de operaciones	0	0
	203000102003		Acreedores por cuentas de margen	0	0
	203000102004		Acreedores por colaterales recibidos en efectivo	15,227,263	14,504,865
	203000102005		Contribuciones por pagar	47,788,437	20,933,678
	203000102006		Acreedores diversos y otras cuentas por pagar	629,649,037	345,220,621
	203000102007		Partes relacionadas	0	0
203200001001			Pasivos relacionados con grupos de activos mantenidos para la venta	0	0
203400001001			Pasivos relacionados con operaciones discontinuadas	0	0
203600001001			Instrumentos financieros que califican como pasivo	0	0
	203600102001		Obligaciones subordinadas en circulación	0	0
	203600102002		Aportaciones para futuros aumentos de capital pendientes de formalizar por su órgano de gobierno	0	0
	203600102003		Otros	0	0
203800001001			Obligaciones asociadas con el retiro de componentes de propiedades, mobiliario y equipo	0	0
204000001001			Pasivo por impuestos a la utilidad	156,168,615	3,010,112
204200001001			Pasivo por beneficios a los empleados	185,444,024	315,027,941
204400001001			Créditos diferidos y cobros anticipados	1,909,726	43,572,964
400000000000			Capital contable	5,251,819,287	4,782,087,347
440200001001			Participación controladora	5,251,812,871	4,782,081,477
	400200102001		Capital contribuido	308,220,494	308,220,494
		400200103001	Capital social	109,346,339	109,346,339
		400200103002	Capital social no exhibido	0	0
		400200103003	Incremento por actualización del capital social pagado	198,874,155	198,874,155
		400200103004	Aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su órgano de gobierno	0	0
		400200103005	Incremento por actualización de las aportaciones para futuros aumentos de capital formalizadas por su	0	0
		órgano de gobierno
		400200103006	Prima en venta de acciones	0	0
		400200103007	Incremento por actualización de la prima en venta de acciones	0	0
		400200103008	Instrumentos financieros que califican como capital	0	0
		400200103009	Incremento por actualización de instrumentos financieros que califican como capital	0	0
		400200103010	Efecto por incorporación al régimen de sociedades financieras populares	0	0
		400200103011	Incremento por actualización del efecto por incorporación al régimen de sociedades financieras	0	0
		populares
	400200102002		Capital ganado	4,943,592,377	4,473,860,983
		400200203012	Reservas de capital	143,939,783	143,939,782
		400200203013	Incremento por actualización de reservas de capital	8,059,537	8,059,537
		400200203014	Resultados acumulados	4,491,573,685	4,030,971,747
		400201404003	Resultado de ejercicios anteriores	4,030,971,748	5,275,998,562
		400200305001	Resultado por aplicar	4,030,971,748	5,275,998,562
		400200305002	Resultado por cambios contables y correcciones de errores	0	0
		400201404004	Incremento por actualización del resultado de ejercicios anteriores	0	0
		430201404005	Resultado neto	460,601,937	-1,245,026,815
	400200203015		Otros resultados integrales	300,019,372	290,889,917
		400201504006	Valuación de instrumentos financieros para cobrar o vender	312,787,162	303,657,707
		400201504007	Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros para cobrar o vender	0	0
		400201504008	Valuación de instrumentos financieros derivados de cobertura de flujos de efectivo	0	0
		400201504009	Incremento por actualización de la valuación de instrumentos financieros derivados de cobertura de	0	0
		flujos de efectivo
		400201504010	Ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición	0	0
		400201504011	Incremento por actualización de ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su	0	0
		disposición
		400201504012	Remedición de beneficios definidos a los empleados	-12,767,790	-12,767,790
		400201504013	Incremento por actualización de la remedición de beneficios definidos a los empleados	0	0
		400201504014	Remedición por resultado en la valuación de la reserva de riesgos en curso por variación en las tasas de	0	0
		descuento
		400201504015	Incremento por actualización de la remedición por resultado en la valuación de la reserva de riesgos en	0	0
		curso por variación en las tasas de descuento
		400201504016	Efecto acumulado por conversión	0	0
		400201504017	Incremento por actualización del efecto acumulado por conversión	0	0
		400201504018	Resultado por tenencia de activos no monetarios	0	0
		400201504019	Incremento por actualización del resultado por tenencia de activos no monetarios	0	0

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INFORMACIÓN DICTAMINADA	(PESOS)	Impresión Final
				CIERRE PERIODO	TRIMESTRE AÑO
				ACTUAL	ANTERIOR
			(PESOS)	Impresión	Final
CUENTA	SUB-CUENTA	SUB-SUBCUENTA	CUENTA / SUBCUENTA	IMPORTE	IMPORTE
	400200203016		Participación en ORI de otras entidades	0	0
	400200203017		Incremento por actualización de la participación en ORI de otras entidades	0	0
440400001001			Participación no controladora	6,416	5,870
	440400102001		Resultado neto correspondiente a la participación no controladora	0	0
	440400102002		Otra participación no controladora	6,416	5,870
	440400102003		Otros resultados integrales correspondientes a la participación no controladora	0	0
700000000000			CUENTAS DE ORDEN	149,782,261,706	159,161,185,788
700200001001			Operaciones por cuenta de terceros	119,427,111,644	128,274,223,754
	700200102001		Clientes cuentas corrientes	198,809,814	-161,446,970
		700200103001	Bancos de clientes	376,269,711	59,688,408
		700200103002	Dividendos cobrados de clientes	0	0
		700200103003	Intereses cobrados de clientes	0	0
		700200103004	Liquidación de operaciones de clientes	-177,459,897	-221,135,378
		700200103005	Premios cobrados de clientes	0	0
		700200103006	Liquidaciones con divisas de clientes	0	0
		700200103007	Cuentas de margen	0	0
		700200103008	Otras cuentas corrientes	0	0
	700200102002		Operaciones en custodia	90,939,182,515	94,487,016,298
		700200203009	Instrumentos financieros de clientes recibidos en custodia	87,095,605,810	90,389,217,951
		700200203010	Instrumentos financieros de clientes en el extranjero	3,843,576,705	4,097,798,347
	700200102003		Operaciones por cuenta de clientes	28,289,119,315	33,948,654,426
		700200303011	Operaciones de reporto por cuenta de clientes	14,022,465,282	15,239,866,688
		700200303012	Operaciones de préstamo de valores por cuenta de clientes	9,945,920	0
		700200303013	Colaterales recibidos en garantía por cuenta de clientes	3,822,750,593	5,327,567,726
		700200303014	Colaterales entregados en garantía por cuenta de clientes	0	0
		700200303015	Operaciones de compra de instrumentos financieros derivados	0	0
		700201504001	De futuros y contratos adelantados de clientes (monto nocional)	0	0
		700201504002	De opciones	0	0
		700201504003	De swaps	0	0
		700201504004	De paquetes de instrumentos financieros derivados de clientes	0	0
		700200303016	Operaciones de venta de instrumentos financieros derivados	0	0
		700201604005	De futuros y contratos adelantados de clientes (monto nocional)	0	0
		700201604006	De opciones	0	0
		700201604007	De swaps	0	0
		700201604008	De paquetes de instrumentos financieros derivados de clientes	0	0
		700200303017	Fideicomisos administrados	10,433,957,520	13,381,220,012
	700200102004		Operaciones de banca de inversión por cuenta de terceros	0	0
	700200102005		Acciones de SIEFORES por cuenta de trabajadores	0	0
	700200102006		Otras cuentas de registro	0	0
700400001001			Operaciones por cuenta propia	30,355,150,062	30,886,962,034
	700400102001		Avales otorgados	0	0
	700400102002		Activos y pasivos contingentes	0	0
	700400102003		Compromisos crediticios	747,509,681	379,786,470
	700400102004		Bienes en fideicomiso o mandato	0	0
		700400403008	Fideicomisos	0	0
		700400403009	Mandatos	0	0
	700400102005		Bienes en custodia o en administración	101,023,027	92,395,559
	700400102006		Acciones entregadas en custodia o en garantía	0	0
	700400102007		Colaterales recibidos por la entidad	14,253,782,258	14,947,943,628
		700400703016	Efectivo administrado en fideicomiso	0	0
		700400703017	Deuda gubernamental	3,799,999,828	5,314,999,841
		700400703018	Deuda bancaria	0	0
		700400703019	Otros títulos de deuda	0	0
		700400703020	Instrumentos financieros de capital	0	0
		700400703021	Otros	10,453,782,430	9,632,943,787
	700400102008		Colaterales recibidos y vendidos o entregados por la entidad	3,799,993,559	5,314,994,457
		700400803022	Deuda gubernamental	3,799,993,559	5,314,994,457
		700400803023	Deuda bancaria	0	0
		700400803024	Otros títulos de deuda	0	0
		700400803025	Instrumentos financieros de capital	0	0

BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V.

CLAVE DE COTIZACIÓN:

VALUEGF

VALUE GRUPO FINANCIERO, S.A.B. DE C.V.

TRIMESTRE: 04

AÑO:

2023

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DE GRUPOS

FINANCIEROS O SOCIEDAD CONTROLADORA

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y 2022

CONSOLIDADO

INFORMACIÓN DICTAMINADA	(PESOS)	Impresión Final
				CIERRE PERIODO	TRIMESTRE AÑO
				ACTUAL	ANTERIOR
			(PESOS)	Impresión	Final
CUENTA	SUB-CUENTA	SUB-SUBCUENTA	CUENTA / SUBCUENTA	IMPORTE	IMPORTE
		700400803026	Otros	0	0
	700400102009		Depósito de bienes	0	0
	700400102010		Intereses devengados no cobrados derivados de cartera de crédito con riesgo de crédito Etapa 3	4,450,616	896,504
	700400102011		Responsabilidades por fianzas en vigor (neto)	0	0
	700400102012		Garantías de recuperación por fianzas expedidas	0	0
	700400102013		Reclamaciones recibidas pendientes de comprobación	0	0
	700400102014		Reclamaciones contingentes	0	0
	700400102015		Reclamaciones pagadas	0	0
	700400102016		Reclamaciones canceladas	0	0
	700400102017		Recuperación de reclamaciones pagadas	0	0
	700400102018		Acciones de SIEFORES, posición propia	0	0
	700400102019		Otras cuentas de registro	11,448,390,921	10,150,945,416

BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V.

CLAVE DE COTIZACIÓN:	VALUEGF			TRIMESTRE: 04	AÑO:	2023
VALUE GRUPO FINANCIERO, S.A.B.	ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL DE GRUPOS FINANCIEROS O
DE C.V.		SOCIEDAD CONTROLADORA
						CONSOLIDADO
INFORMACIÓN DICTAMINADA	DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y 2022
(PESOS)			Impresión Final
				TRIMESTRE AÑO ACTUAL		TRIMESTRE AÑO ANTERIOR
CUENTA	CUENTA / SUBCUENTA		IMPORTE		IMPORTE
500200101001	Ingresos por intereses		1,967,339,584			1,316,818,891
600400101002	Gastos por intereses			2,356,691,876			1,365,075,995
500600101003	Resultado por posición monetaria neto (margen financiero)		0			0
330000000001	Margen financiero			-389,352,292			-48,257,104
601000201005	Estimación preventiva para riesgos crediticios		74,763,432			22,468,236
330000000002	Margen financiero ajustado por riesgos crediticios		-464,115,724			-70,725,340
501200301006	Comisiones y tarifas cobradas		453,365,109			761,061,839
601400301007	Comisiones y tarifas pagadas		55,212,791			40,573,698
501600301008	Ingresos por primas (neto)		0			0
601800301009	Incremento neto de reservas técnicas		0			0
602000301010	Costo neto de adquisición por operaciones de seguros y fianzas		0			0
602200301011	Costo neto de siniestralidad, reclamaciones y otras obligaciones pendientes de cumplir		0			0
502400301012	Resultado por intermediación		2,420,221,650			-832,788,806
602600301013	Costos de operación de las AFORES		0			0
502800301014	Otros ingresos (egresos) de la operación		648,588,009			231,651,363
603000301015	Gastos de administración y promoción		2,382,341,762			1,852,318,998
330000000003	Resultado de la operación		620,504,491			-1,803,693,640
503200401016	Participación en el resultado neto de otras entidades		1,067,314			-1,980,044
330000000004	Resultado antes de impuestos a la utilidad		621,571,805			-1,805,673,684
603400501017	Impuestos a la utilidad		160,969,868			-560,646,869
330000000005	RESULTADO DE OPERACIONES CONTINUAS		460,601,937			-1,245,026,815
503600601018	Operaciones discontinuadas		0			0
330000000006	Resultado neto			460,601,937			-1,245,026,815
503800701019	Otros resultados integrales		0			0
503801902177	Valuación de instrumentos financieros para cobrar o vender		0			0
503801902178	Valuación de instrumentos financieros derivados de cobertura de flujos de efectivo		0			0
503801902179	Ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición		0			0
503801902180	Remedición de beneficios definidos a los empleados		0			0
503801902181	Remedición por resultado en la valuación de la reserva de riesgos en curso por variación		0			0
en las tasas de descuento
503801902182	Efecto acumulado por conversión		0			0
503801902183	Resultado por tenencia de activos no monetarios		0			0
504000701020	Participación en ORI de otras entidades		0			0
330000000007	RESULTADO INTEGRAL		460,601,937			-1,245,026,815
544200601021	Resultado neto atribuible a		460,601,937			-1,245,026,815
544202102186	Participación controladora		460,601,937			-1,245,026,815
544202102187	Participación no controladora		0			0
544400701022	Resultado integral atribuible a		460,601,937			-1,245,026,815
544402202188	Participación controladora		460,601,937			-1,245,026,815
544402202189	Participación no controladora		0			0
330000000008	UTILIDAD BÁSICA POR ACCIÓN ORDINARIA		12			1

BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V.

CLAVE DE COTIZACIÓN:

VALUEGF

VALUE GRUPO FINANCIERO, S.A.B. DE C.V.

INFORMACIÓN DICTAMINADA

TRIMESTRE: 04	AÑO:	2023
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DE GRUPOS
FINANCIEROS O SOCIEDAD
CONTROLADORA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y 2022
	CONSOLIDADO
(PESOS)	Impresión Final

					AÑO ACTUAL	AÑO ANTERIOR
				(PESOS)	Impresión	Final
CUENTA	SUB-CUENTA		CUENTA / SUBCUENTA	IMPORTE	IMPORTE
			Actividades de operación
851000102001			Resultado antes de impuestos a la utilidad	621,571,805	-1,805,673,684
851000102002			Ajustes por partidas asociadas con actividades de inversión	44,113,456	225,574,848
	851000203001		Depreciaciones de inmuebles, mobiliario y equipo	43,046,142	348,228,816
	851000203002		Amortizaciones de activo intangibles	0	-124,635,882
	851000203003		Pérdidas o reversión de pérdidas por deterioro de activos de larga duración	0	0
	851000203004		Participación en el resultado neto de otras entidades	1,067,314	1,981,914
	851000203005		Otros ajustes por partidas asociadas con actividades de inversión	0	0
	851000203006		Operaciones discontinuadas	0	0
	851000203007		Activos de larga duración mantenidos para la venta o para distribuir a los propietarios	0	0
851000102003			Ajustes por partidas asociadas con actividades de financiamiento	532,624,497	6,538,503
	851000303001		Intereses asociados con préstamos bancarios y de otros organismos	386,383,098	0
	851000303002		Intereses asociados con instrumentos financieros que califican como pasivo	146,241,399	6,538,503
	851000303003		Intereses asociados con instrumentos financieros que califican como capital	0	0
	851000303004		Otros intereses	0	0
851000102004			Cambios en partidas de operación	-858,399,255	1,658,301,521
	851000403001		Cambio en préstamos bancarios y de otros organismos	-324,696,505	-763,347,074
	851000403002		Cambio en cuentas de margen (instrumentos financieros derivados)	0	0
	851000403003		Cambio en inversiones en instrumentos financieros (valores) (neto)	-130,953,717	528,378,408
	851000403004		Cambio en deudores por reporto	13,355,327	51,601,027
	851000403005		Cambio en préstamo de valores (activo)	0	0
	851000403006		Cambio en instrumentos financieros derivados (activo)	37,500	221,842
	851000403007		Cambio en Cartera de Crédito (Neto)	-380,660,192	234,703,142
	851000403008		Cambio en Derechos de Cobro Adquiridos (Neto)	0	0
	851000403009		Cambio en deudores de aseguradoras y afianzadoras	0	0
	851000403010		Cambio en importes recuperables por reaseguro y reafianciamiento (neto)	0	0
	851000403011		Cambio en beneficios por recibir en operaciones de bursatilización	0	1,596,111
	851000403012		Cambio en activos virtuales	0	0
	851000403013		Cambio en inventarios	0	0
	851000403014		Cambio en otras cuentas por cobrar (neto)	-404,885,172	393,930,218
	851000403015		Cambio en Bienes Adjudicados (Neto)	0	0
	851000403016		Cambio en captación	0	0
	851000403017		Cambio en reservas técnicas	0	0
	851000403018		Cambio en acreedores por reporto	287,696,841	1,446,907,694
	851000403019		Cambio en préstamo de valores (pasivo)	0	0
	851000403020		Cambio en colaterales vendidos o dados en garantÍa	0	0
	851000403021		Cambio en instrumentos financieros derivados (pasivo)	0	0
	851000403022		Cambio en cuentas por pagar por reaseguro y reafianzamiento (pasivo)	0	0
	851000403023		Cambio en obligaciones en operaciones de bursatilización	0	0
	851000403024		Cambio en instrumentos financieros derivados de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades de	0	0
		operación)
	851000403025		Cambio de activos/pasivos por beneficios a los empleados	-129,583,369	-576,772,548
	851000403026		Cambio en otras cuentas por pagar	374,081,401	355,448,724
	851000403027		Cambios en otras provisiones	0	0
	851000403028		Devoluciones de impuestos a la utilidad	0	0
	851000403029		Pagos de impuestos a la utilidad	-162,791,369	-14,366,023
851000001001			Flujos netos de efectivo de actividades de operación	339,910,503	84,741,188
			ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
	851000202001		Pagos por instrumentos financieros a largo plazo	0	0
	851000202002		Cobros por instrumentos financieros a largo plazo	0	0
	851000202003		Pagos por adquisición de propiedades, mobiliario y equipo	-175,624,889	-131,498,447
	851000202004		Cobros por disposición de propiedades, mobiliario y equipo	0	39,127,843
	851000202005		Pagos por operaciones discontinuadas	-2,135,167	0
	851000202006		Cobros por operaciones discontinuadas	0	0
	851000202007		Pagos por adquisición de subsidiarias	0	0
	851000202008		Cobros por disposición de subsidiarias	0	0
	851000202009		Pagos por adquisición de otras entidades	0	0
	851000202010		Cobros por disposición de otras entidades	0	0
	851000202011		Cobros de dividendos en efectivo de inversiones permanentes	0	0

BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V.

CLAVE DE COTIZACIÓN:

VALUEGF

VALUE GRUPO FINANCIERO, S.A.B. DE C.V.

INFORMACIÓN DICTAMINADA

TRIMESTRE: 04	AÑO:	2023
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO DE GRUPOS
FINANCIEROS O SOCIEDAD
CONTROLADORA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y 2022
	CONSOLIDADO
(PESOS)	Impresión Final

					AÑO ACTUAL	AÑO ANTERIOR
				(PESOS)	Impresión	Final
CUENTA	SUB-CUENTA		CUENTA / SUBCUENTA	IMPORTE	IMPORTE
	851000202012		Pagos por adquisición de activos intangibles	0	0
	851000202013		Cobros por disposición de activos intangibles	0	0
	851000202014		Cobros asociados con instrumentos financieros derivados de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con	0	0
		actividades de inversión)
	851000202015		Pagos asociados con instrumentos financieros derivados de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades	0	0
		de inversión)
	851000202016		Otros cobros por actividades de inversión	0	0
	851000202017		Otros pagos por actividades de inversión	0	0
851000001002			Flujos netos de efectivo de actividades de inversión	-177,760,056	-131,498,447
			ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
	851000302001		Cobros por la obtención de préstamos bancarios y de otros organismos	0	0
	851000302002		Pagos de préstamos bancarios y de otros organismos	0	0
	851000302003		Pagos de pasivo por arrendamiento	0	-15,993,277
	851000302004		Cobros por emisión de acciones	0	0
	851000302005		Pagos por reembolsos de capital social	0	0
	851000302006		Cobros por la emisión de instrumentos financieros que califican como capital	0	0
	851000302007		Pagos asociados a instrumentos financieros que califican como capital	0	0
	851000302008		Pagos de dividendos en efectivo	0	0
	851000302009		Pagos asociados a la recompra de acciones propias	0	0
	851000302010		Cobros por la emisión de instrumentos financieros que califican como pasivo	0	0
	851000302011		Pagos asociados con instrumentos financieros que califican como pasivo	0	0
	851000302012		Pagos por intereses por pasivo por arrendamiento	0	-6,538,503
	851000302013		Cobros asociados con instrumentos financieros derivados de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con	0	0
		actividades de financiamiento)
	851000302014		Pagos asociados con instrumentos financieros derivados de cobertura (de partidas cubiertas relacionadas con actividades	0	0
		de financiamiento)
	851000302015		Otros cobros por actividades de financiamiento	0	0
	851000302016		Otros pagos por actividades de financiamiento	-145,643,621	0
851000001003			Flujos netos de efectivo de actividades de financiamiento	-145,643,621	-22,531,780
851000000000			Incremento o disminución neta de efectivo y equivalentes de efectivo	16,506,826	-69,289,039
851200000000			Efectos por cambios en el valor del efectivo y equivalentes de efectivo	0	0
851400000000			Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del periodo	182,913,510	252,202,549
100200001001			Efectivo y equivalentes de efectivo al final del periodo	199,420,336	182,913,510

BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V.

CLAVE DE COTIZACIÓN: VALUEGF

VALUE GRUPO FINANCIERO, S.A.B. DE C.V.

TRIMESTRE: 04

AÑO:

2023

ESTADO DE CAMBIOS EN EL CAPITAL CONTABLE DE GRUPOS FINANCIEROS O

SOCIEDAD CONTROLADORA

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 Y 2022

CONSOLIDADO

INFORMACIÓN DICTAMINADA

(PESOS)

Impresión Final

Concepto

Saldo al inicio del periodo

Ajustes retrospectivos por cambios contables

Ajustes retrospectivos por correcciones de errores

Saldo ajustado

MOVIMIENTOS DE PROPIETARIOS

Aportaciones de capital

Reembolsos de capital

Decreto de dividendos

Capitalizaciones de otros conceptos de capital contable

Cambios en la participación controladora que no implican pérdida de control

Total

MOVIMIENTOS DE RESERVAS

Reservas de capital

RESULTADO INTEGRAL:

Resultado neto

Otros resultados integrales

Valuación de instrumentos financieros para cobrar o vender

Valuación de instrumentos financieros derivados de cobertura de flujos de efectivo

Ingresos y gastos relacionados con activos mantenidos para su disposición

Remedición de beneficios definidos a los empleados

Remedición por resultado en la valuación de la reserva de riesgos en curso por variación en las tasas de descuento

Efecto acumulado por conversion

Resultado por tenencia de activos no monetarios

Participación en ORI de otras entidades

Total

	Capital contribuido						Capital Ganado
	Aportaciones para futuros						Valuación de instrumentos	Ingresos y gastos		Remedición por resultado
		Instrumentos financieros			Valuación de instrumentos	Remedición de beneficios	de la valuación de la
Capital social	aumentos de capital	Prima en venta de acciones	que califican como capital	Reservas de capital	Resultados acumulados	financieros para cobrar o	financieros derivados de	relacionados con activos	definidos a los empleados	reserva de riesgos en curso	Efecto Acumulado por	Resultado por tenencia de	Participación en ORI de	Total participación de la	Participación no
	formalizadas por su Órgano					vender	cobertura de flujos de	mantenidos para su		por variación en las tasas	conversion	activos no monetarios	otras entidades	controladora	controladora
	de Gobierno					efectivo	disposición
							de descuento
308,220,495	0	0	0	151,999,320	4,030,971,747	303,657,706	0	0	-12,767,790	0	0	0	0	4,782,081,478	5,868
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
308,220,495	0	0	0	151,999,320	4,030,971,747	303,657,706	0	0	-12,767,790	0	0	0	0	4,782,081,478	5,868
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
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0	0	0	0	0	0	9,129,456	0	0	0	0	0	0	0	9,129,456	0
0	0	0	0	0	0	9,129,456	0	0	0	0	0	0	0	9,129,456	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
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0	0	0	0	0	460,601,937	9,129,456	0	0	0	0	0	0	0	469,731,393	0

Total capital contable

4,782,087,346

0

0

4,782,087,346

0

0

0

0

548

548

0

460,601,937

9,129,456

9,129,456

0

0

0

0

0

0

0

469,731,393

Saldo al final del periodo

308,220,495

0

0

0

151,999,320

4,491,573,684

312,787,162

0

0

-12,767,790

0

0

0

0

5,251,812,871

6,416

5,251,819,287

BOLSA MEXICANA DE VALORES, S.A.B. DE C.V.

CLAVE DE COTIZACIÓN: VALUEGF	TRIMESTRE:	04	AÑO:	2023
VALUE GRUPO FINANCIERO, S.A.B.	COMENTARIOS Y ANALISIS DE LA
DE C.V.	ADMINISTRACIÓN SOBRE LOS RESULTADOS		PAGINA	1 / 1
	DE OPERACIÓN Y SITUACIÓN FINANCIERA DE LA		CONSOLIDADO
	COMPAÑÍA
INFORMACIÓN DICTAMINADA			Impresión Final

Comentarios y análisis de la administración de conformidad con la fracc. segunda del artículo 33 de las disposiciones de carácter general aplicables a las emisoras de valores y a otros participantes del mercado de valores.

Value Grupo Financiero cerró el cuarto trimestre de 2023 con $4,083,667 de cartera neta representando esto un incremento del 10.27 % respecto al mismo trimestre del año anterior. Asimismo, los pasivos ascienden a $15,319,300 aumentando el 5.13 % respecto al mismo trimestre del año anterior.

El capital contable aumentó un 10.23 % durante el cuarto trimestre del año, pasando de $4,764,457 a $5,251,819.

La utilidad (pérdida) del ejercicio se ubicó en $460,602 representando un incremento con respecto al cuarto trimestre del año pasado que fue de ($1,245,027). La utilidad del ejercicio está integrada como sigue: de Value Casa de Bolsa, S.A. De C.V. $246,632, de Value Arrendadora, S.A. De C.V. SOFOME ER $209,943, de Value Consultores, S.A. de C.V., $4,019, antes del resultado por participación en subsidiarias. La custodia de clientes de Value Casa de Bolsa, S.A. De C.V. disminuyó un 4.49 % pasando de $97,023,302 a $92,662,980 con respecto al mismo trimestre del año pasado.

* Nota.- Cifras en miles de pesos.