La Autoridad Danesa de Aduanas e Impuestos, Skatteforvaltningen (SKAT), alega que Shah y otros les engañaron entre 2012 y 2015 para que devolvieran impuestos sobre dividendos que nunca deberían haber pagado en el llamado escándalo "cum-ex". Shah niega haber actuado mal.

En una de las mayores demandas civiles que se han visto en Inglaterra, SKAT solicitaba 1.440 millones de libras (1.700 millones de dólares) en daños y perjuicios a 114 acusados británicos. El número de demandados se ha reducido a 79, según informaron el lunes los abogados de SKAT en una audiencia de gestión del caso celebrada en Londres.

El Tribunal Superior de Londres desbarató el año pasado el caso

dictaminando que el Estado danés no podía recurrir a los tribunales ingleses para hacer cumplir sus leyes fiscales. Pero el Tribunal de Apelación decidió que el caso giraba en torno al fraude - y revocó la decisión.

Chris Waters, socio director del bufete de abogados Meaby & Co Solicitors, que representa a Shah y a sus empresas, dijo que era un "paso significativo" que el Tribunal Supremo del Reino Unido fuera a conocer ahora también del caso.

"Los demandados de Sanjay Shah tienen posibilidades reales de que se reponga con éxito la decisión del juez Andrew Baker (del Tribunal Superior) de desestimar todo el caso... porque Dinamarca está tratando de hacer valer un caso fiscal en el Reino Unido", dijo.

Un juez del Tribunal Superior decidirá la semana que viene si el complejo caso, o partes del mismo, se aplazarán antes de que se pronuncie el Tribunal Supremo, dijeron los abogados al margen de la vista en Londres.

Shah, británico, también ha sido acusado por fiscales daneses. Un juez de los Emiratos Árabes Unidos rechazó en septiembre una solicitud de extradición danesa, pero esa decisión podría ser recurrida.

El esquema cum-ex, que floreció tras la crisis financiera de 2008, consistía en negociar acciones rápidamente en torno a un sindicato de bancos, inversores y fondos de cobertura para aprovecharse del sistema fiscal de países como Dinamarca, Alemania y Bélgica.

Dos banqueros británicos fueron condenados a penas de cárcel en suspenso y uno a una multa de 14 millones de euros en las primeras condenas penales dictadas en Alemania en 2020. Otros dos banqueros han sido encarcelados desde entonces.

(1 dólar = 0,8471 libras)