PERÚ
Ministerio
de Economía y Finanzas
SMV
Superintendencia del Mercado
de Valores
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SMV
Superintendencia del Mercado
de Valores
ANEXO
POSICIÓN MENSUAL EN INSTRUMENTOS DERIVADOS
Emisor: | CORPORACION LINDLEY SA |
Al cierre del: | 31 de agosto 2022 |
DETALLE DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
Instrumento Derivado (1) | Finalidad (2) | Monto Nocional (3) | Activo/ Pasivo o Variable (4) | Moneda (5) | Valor Razonable (b) | |
Mes actual | Mes anterior | |||||
Cross Currency Swaps | Cobertura | USD 65 MM en total | Pasivo: Bonos Corporativos en USD | Soles | 17,019,251 | 22,279,021 |
Cross Currency Swaps | Negociación | USD 3 MM en total | Pasivo: Leasing Denominado en PEN | Soles | -2,194,479 | -2,542,124 |
Swaps de azúcar | Cobertura | 105,250 Ton en total | Precio azúcar | Soles | 29,697,222 | 24,340,947 |
Forwards de TC | Cobertura | USD 98.45 MM en total | Materias primas en USD | Soles | -3,888,340 | -650,499 |
GANANCIA/PÉRDIDAS ACUMULADAS (a)
Moneda (5) | Soles | |
Importe de ganancia(+)/pérdida(-) total acumulada en el año por instrumentos Financieros Derivados. | -28,003,226.11 |
Información adicional:
(a) El importe de ganancia/pérdida total acumulada al cierre del presente mes por Instrumentos Financieros Derivados se ha determinado de acuerdo a instrucciones de la Superintendencia del Mercado de Valores e incluye las siguientes transacciones registradas durante el año 2022 en otro resultado integral y estado de ganancias y pérdidas: variación del valor razonable de instrumentos financieros derivados, diferencia en cambio, impuesto a las ganancias diferido y comisión devengada.
(b) Los importes consignados referentes al valor razonable de los instrumentos financieros derivados, son estimados de manera interna siguiendo las Normas Internacionales de Información Financiera y utilizando técnicas de valuación basados en datos de mercado provenientes de la plataforma Bloomberg.
Notas:
(1) Forward, Futuro, Opción, Swap, entre otras.
(2) De acuerdo a las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) califican de Cobertura o
Negociación.
(3) Monto nocional o Valor nominal del contrato.
(4) En caso de derivados de cobertura representa el Activo o Pasivo que se cubriendo y en caso de derivados de negociación es la variable de referencia.
(5) Moneda de presentación de la información financiera intermedia individual.
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Corporación Lindley SA published this content on 09 September 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 09 September 2022 23:29:03 UTC.