Falabella S A : Financial Statements 1Q-2023

Falabella S.A. y Filiales

Estados Financieros Consolidados

31 de Marzo de 2023

M$ - Miles de pesos chilenos

Contenido	Página
Estado Interino de Situación Financiera Consolidado	1
Estado Interino de Resultados Integrales Consolidado por Función	3
Estado Interino de Cambios en el Patrimonio Neto	5
Estado Interino de Flujo Efectivo Consolidado	6
Nota 1 - Información de la Compañía	9
Nota 2 - Resumen de las Principales Políticas Contables	10
Nota 3 - Efectivo y Equivalentes al Efectivo	34
Nota 4 - Otros Activos Financieros Corrientes y No Corrientes	35
Nota 5 - Otros Activos No Financieros Corrientes y No Corrientes	36
Nota 6 - Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar	36
Nota 7 - Cuentas por Cobrar y por Pagar a Entidades Relacionadas	40
Nota 8 - Inventarios	43
Nota 9 - Activos y Pasivos por Impuestos Corrientes y No Corrientes	43
Nota 10 - Impuestos a las Ganancias e Impuestos Diferidos	44
Nota 11 - Inversiones en Asociadas	47
Nota 12 - Activos Intangibles distintos de la Plusvalía	50
Nota 13 - Plusvalía	54
Nota 14 - Propiedades, Planta y Equipo	57
Nota 15 - Propiedad de Inversión	63
Nota 16 - Activos financieros a valor razonable con cambios en otro resultado integral	65
Nota 17 - Otros Activos Negocios Bancarios	65
Nota 18 - Otros Pasivos Financieros Corrientes y No Corrientes	66
Nota 19 - Pasivos por Arrendamientos Corrientes y No Corrientes	75
Nota 20- Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar Corrientes y No Corrientes	78
Nota 21 - Provisiones Corrientes y No Corrientes	80
Nota 22 - Provisiones Corrientes y No Corrientes por Beneficios a los Empleados	82
Nota 23 - Otros Pasivos No Financieros Corrientes y No Corrientes	87
Nota 24 - Depósitos y Otras Captaciones a Plazo Negocios Bancarios	87
Nota 25 - Obligaciones con Bancos Negocios Bancarios	88
Nota 26 - Instrumentos de Deuda Emitidos y Otras Obligaciones Financieras Negocios Bancarios	90
Nota 27 - Otros Pasivos Negocios Bancarios	92
Nota 28 - Ingresos Actividades Ordinarias	92
Nota 29 - Costos de Operaciones Continuas	93
Nota 30 - Gastos de Administración	94
Nota 31 - Costos Financieros y Resultado por Unidades de Reajuste	94
Nota 32 - Otras Ganancias (Pérdidas)	95
Nota 33 - Utilidad por Acción	95
Nota 34 - Instrumentos Financieros y Administración del Riesgo	96
Nota 35 - Patrimonio Neto	109
Nota 36 - Información Financiera por Segmentos	112
Nota 37 - Contingencias, Juicios y Otros	117
Nota 38 - Garantías Comprometidas y Obtenidas de Terceros	119
Nota 39 - Medio Ambiente	121
Nota 40 - Principales Covenants Financieros	125
Nota 41 - Hechos Ocurridos Después de la Fecha del Balance	132

Estado Interino de Situación Financiera Consolidado

Correspondiente al periodo terminado al 31 de marzo de 2023 (no auditado) y al ejercicio terminado al 31 de diciembre 2022.

	N°		31-mar-23		31-dic-22
	Nota		M$		M$
Activos
Negocios no Bancarios (Presentación)
Activos corrientes
Efectivo y equivalentes al efectivo	3	524.616.721		624.072.761
Otros activos financieros corrientes	4	76.658.944		112.429.863
Otros activos no financieros corrientes	5	193.515.125		162.270.012
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar corrientes	6	340.535.003		420.633.119
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas corrientes	7	35.121.698		27.478.557
Inventarios	8	1.800.244.440	1.951.392.228
Activos por impuestos corrientes	9	123.748.015		110.618.323
Total de activos corrientes distintos de los activos o grupos de activos para su
disposición clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para			3.094.439.946		3.408.894.863
distribuir a los propietarios
Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para
la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios	2.16	35.248.620		35.289.822
Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como
mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios			35.248.620		35.289.822
Total activos corrientes			3.129.688.566		3.444.184.685
Activos no corrientes
Otros activos financieros no corrientes	4	279.051.155		293.815.287
Otros activos no financieros no corrientes	5	51.349.477		58.937.158
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar no corrientes	6	20.842.340		14.308.768
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas no corrientes	7	33.253.708		33.394.991
Inversiones contabilizadas utilizando el método de la participación	11	272.437.668		271.551.154
Activos intangibles distintos de la plusvalía	12	305.632.923		323.599.592
Plusvalía	13	625.696.538		642.706.575
Propiedades, planta y equipo	14	3.650.017.562	3.729.568.422
Propiedad de inversión	15	3.374.294.751	3.445.552.110
Activos por impuestos no corrientes	9	5.002.304		4.950.220
Activos por impuestos diferidos	10	535.703.891		454.233.280
Total activos no corrientes			9.153.282.317		9.272.617.557
Total activos de negocios no bancarios			12.282.970.883		12.716.802.242
Activos Negocios Bancarios (Presentación)
Efectivo y depósitos en bancos	3	434.995.238		638.895.096
Operaciones con liquidación en curso	3	121.514.225		87.632.430
Activos financieros para negociar a valor razonable con cambios en resultados		60.000.000		50.611.083
Instrumentos financieros de deuda		77.480.862		78.560.261
Contratos de derivados financieros		851.042.381		841.612.040
Créditos y cuentas por cobrar a clientes - Comerciales	6	76.653.227		76.429.716
Créditos y cuentas por cobrar a clientes - Vivienda	6	614.261.977		612.284.624
Créditos y cuentas por cobrar a clientes - Consumo	6	4.985.414.955	5.420.108.944
Activos financieros a valor razonable con cambios en otro resultado integral	16	1.484.029.444	1.376.300.826
Inversiones en sociedades	11	3.536.842		4.553.335
Intangibles	12	66.626.646		72.072.114
Activo fijo	14	52.300.836		55.077.930
Impuestos corrientes	9	126.990.869		105.016.422
Impuestos diferidos	10	101.532.803		89.857.624
Otros activos	17	289.000.874		319.407.458
Total activos negocios bancarios			9.345.381.179		9.828.419.903
Total activos			21.628.352.062		22.545.222.145

Las notas adjuntas números 1 a 41 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.

1

Estado Interino de Situación Financiera Consolidado

Correspondiente al periodo terminado al 31 de marzo de 2023 (no auditado) y al ejercicio terminado al 31 de diciembre 2022.

	N°	31-mar-23	31-dic-22
	Nota	M$	M$
Patrimonio Neto y Pasivos
Negocios no Bancarios (Presentación)
Pasivos corrientes
Otros pasivos financieros corrientes	18	726.682.537	975.421.824
Pasivos por arrendamiento corrientes	19	102.548.801	103.280.339
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar	20	1.127.410.504	1.051.701.469
Cuentas por pagar a entidades relacionadas corrientes	7	21.076.769	22.310.981
Otras provisiones corrientes	21	25.018.429	27.514.370
Pasivos por impuestos corrientes	9	41.569.798	36.232.907
Provisiones corrientes por beneficios a los empleados	22	172.993.050	222.839.062
Otros pasivos no financieros corrientes	23	157.588.798	219.776.798
Total pasivos corrientes		2.374.888.686	2.659.077.750
Pasivos no corrientes
Otros pasivos financieros no corrientes	18	3.729.316.370	3.670.888.702
Pasivos por arrendamiento no corrientes	19	1.039.007.543	1.076.202.280
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar no corrientes	20	1.220.532	1.202.938
Otras provisiones no corrientes	21	8.938.178	9.798.971
Pasivos por impuestos diferidos	10	597.040.657	588.553.590
Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados	22	63.984.148	61.554.789
Otros pasivos no financieros no corrientes	23	55.815.543	48.347.136
Total pasivos no corrientes		5.495.322.971	5.456.548.406
Total pasivos de negocios no bancarios		7.870.211.657	8.115.626.156
Pasivos Negocios Bancarios (Presentación)
Depósitos y otras obligaciones a la vista		1.539.426.810	1.683.229.584
Operaciones con liquidación en curso	3	174.185.620	176.534.453
Depósitos y otras captaciones a plazo	24	3.747.527.927	3.736.716.598
Contratos de derivados financieros		913.390.948	884.639.429
Obligaciones con bancos	25	456.343.153	627.607.003
Instrumentos de deuda emitidos	26	207.673.867	204.242.278
Instrumentos financieros de capital regulatorio emitidos	26	28.302.724	27.684.058
Otras obligaciones financieras	26	56.480.652	57.840.000
Pasivos por arrendamiento	19	24.008.600	24.882.984
Provisiones	21	16.454.143	18.081.015
Otros pasivos	27	385.740.807	487.036.930
Total pasivos negocios bancarios		7.549.535.251	7.928.494.332
Total pasivos		15.419.746.908	16.044.120.488
Patrimonio Neto
Capital emitido	35	919.419.389	919.419.389
Ganancias acumuladas		4.884.471.889	4.905.483.423
Primas de emisión	35	93.482.329	93.482.329
Acciones propias en cartera		(21.063.190)	(27.738.111)
Otras reservas	35	(518.624.016)	(381.694.759)
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora		5.357.686.401	5.508.952.271
Participaciones no controladoras		850.918.753	992.149.386
Patrimonio total		6.208.605.154	6.501.101.657
Total de patrimonio y pasivos		21.628.352.062	22.545.222.145

Las notas adjuntas números 1 a 41 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.

2

Estado Interino de Resultados Integrales Consolidado por Función

Correspondiente a los periodos terminados al 31 de marzo de 2023 y 2022 (no auditados).

	N°		01-ene-23	01-ene-22
	Nota		31-mar-23	31-mar-22
			M$	M$
Estado de Resultados
Negocios no Bancarios (Presentación)
Ingresos de actividades ordinarias	28		2.274.726.265	2.546.146.587
Costo de ventas	29		(1.614.201.747)	(1.796.600.821)
Ganancia bruta			660.524.518	749.545.766
Costos de distribución			(51.562.236)	(55.163.396)
Gastos de administración	30		(569.760.358)	(558.138.013)
Otros gastos por función			(35.779.462)	(41.598.689)
Otras ganancias (pérdidas)	32		5.337.000	2.016.356
Ingresos financieros			24.115.573	5.396.444
Costos financieros	31		(96.805.603)	(108.657.836)
Participación en las ganancias de asociadas y negocios conjuntos que se contabilicen utilizando el
método de la participación	11		3.614.252	6.011.224
Diferencias de cambio			3.036.816	33.227.037
Resultado por unidades de reajuste	31		(18.730.946)	(26.964.404)
(Pérdida) Ganancia antes de impuestos			(76.010.446)	5.674.489
Ganancias (gastos) por impuestos a las ganancias	10		20.643.061	17.397.789
(Pérdida) Ganancia de negocios no bancarios			(55.367.385)	23.072.278
Negocios Bancarios (Presentación)
Ingresos por intereses	28		372.508.566	285.305.242
Gastos por intereses	29		(110.872.839)	(40.952.386)
Ingreso neto por intereses			261.635.727	244.352.856
Ingresos por reajustes	28		11.251.293	20.160.672
Gastos por reajustes	29		(7.577.951)	(13.572.480)
Ingreso neto por reajustes			3.673.342	6.588.192
Ingresos por comisiones	28		86.629.691	79.105.146
Gastos por comisiones	29		(22.959.826)	(27.733.485)
Ingreso neto por comisiones			63.669.865	51.371.661
Pérdida neta de operaciones financieras			(8.674.342)	(9.603.660)
Utilidad de cambio neta			11.218.594	12.199.547
Otros ingresos operacionales			2.422.160	2.825.333
Gasto por pérdidas crediticias	29		(188.311.877)	(89.008.413)
Total ingreso operacional neto			145.633.469	218.725.516
Remuneraciones y gastos del personal	30		(37.203.207)	(35.602.400)
Gastos de administración	30		(92.429.861)	(83.697.561)
Depreciaciones y amortizaciones	30		(9.573.119)	(10.636.787)
Otros gastos operacionales	30		(7.264.223)	(11.793.877)
Total gastos operacionales			(146.470.410)	(141.730.625)
Resultado operacional			(836.941)	76.994.891
Resultado por inversiones en sociedades	11		217.751	149.268
Resultado antes de impuesto a la renta			(619.190)	77.144.159
Ganancias (gastos) por impuestos a las ganancias	10		5.840.851	(13.632.186)
Ganancia de negocios bancarios			5.221.661	63.511.973
(Pérdida) Ganancia			(50.145.724)	86.584.251
(Pérdida) Ganancia atribuible a
(Pérdida) Ganancia atribuible a los propietarios de la controladora	33		(60.108.499)	72.533.534
Ganancia atribuible a participaciones no controladoras			9.962.775	14.050.717
(Pérdida) Ganancia			(50.145.724)	86.584.251
(Pérdida) Ganancia por acción
(Pérdida) Ganancia por acción básica
(Pérdida) Ganancia por acción básica en operaciones continuadas	33		(0,024)	0,029
Ganancia por acción básica			(0,024)	0,029
(Pérdida) Ganancia por acción diluida
(Pérdida) Ganancia por acción diluida en operaciones continuadas	33		(0,024)	0,029
(Pérdida) Ganancia por acción diluida			(0,024)	0,029

Las notas adjuntas números 1 a 41 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.

3