Falabella S.A. y Filiales
Estados Financieros Interinos Consolidados
31 de Marzo de 2024
M$ - Miles de pesos chilenos
Contenido | Página |
Estado Interino de Situación Financiera Consolidado | 1 |
Estado Interino de Resultados Integrales Consolidado por Función | 3 |
Estado Interino de Cambios en el Patrimonio Neto | 5 |
Estado Interino de Flujo Efectivo Consolidado | 7 |
Nota 1 - Información de la Compañía | 9 |
Nota 2 - Resumen de las Principales Políticas Contables | 10 |
Nota 3 - Efectivo y Equivalentes al Efectivo | 33 |
Nota 4 - Otros Activos Financieros Corrientes y No Corrientes | 35 |
Nota 5 - Otros Activos No Financieros Corrientes y No Corrientes | 35 |
Nota 6 - Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar | 36 |
Nota 7 - Cuentas por Cobrar y por Pagar a Entidades Relacionadas | 39 |
Nota 8 - Inventarios | 43 |
Nota 9 - Activos y Pasivos por Impuestos Corrientes y No Corrientes | 43 |
Nota 10 - Impuestos a las Ganancias e Impuestos Diferidos | 44 |
Nota 11 - Inversiones en Asociadas | 47 |
Nota 12 - Activos Intangibles distintos de la Plusvalía | 50 |
Nota 13 - Plusvalía | 54 |
Nota 14 - Propiedades, Planta y Equipo | 57 |
Nota 15 - Propiedad de Inversión | 62 |
Nota 16 - Activos financieros Negocios Bancarios | 66 |
Nota 17 - Derivados Financieros Negocios Bancarios | 66 |
Nota 18 - Otros Activos Negocios Bancarios | 67 |
Nota 19 - Otros Pasivos Financieros Corrientes y No Corrientes | 68 |
Nota 20 - Pasivos por Arrendamientos Corrientes y No Corrientes | 76 |
Nota 21 - Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar Corrientes y No Corrientes | 79 |
Nota 22 - Provisiones Corrientes y No Corrientes | 81 |
Nota 23 - Provisiones Corrientes y No Corrientes por Beneficios a los Empleados | 83 |
Nota 24 - Otros Pasivos No Financieros Corrientes y No Corrientes | 88 |
Nota 25 - Depósitos y Otras obligaciones a la vista y Depósitos y Otras Captaciones a Plazo Negocios | |
Bancarios | 88 |
Nota 26 - Obligaciones con Bancos Negocios Bancarios | 89 |
Nota 27 - Instrumentos de Deuda Emitidos y Otras Obligaciones Financieras Negocios Bancarios | 91 |
Nota 28 - Otros Pasivos Negocios Bancarios | 93 |
Nota 29 - Ingresos Actividades Ordinarias | 93 |
Nota 30 - Costos de Operaciones Continuas | 94 |
Nota 31 - Gastos de Administración | 95 |
Nota 32 - Costos Financieros y Resultado por Unidades de Reajuste | 95 |
Nota 33 - Otras Ganancias (Pérdidas) | 96 |
Nota 34 - Utilidad por Acción | 96 |
Nota 35 - Instrumentos Financieros y Administración del Riesgo | 96 |
Nota 36 - Patrimonio Neto | 110 |
Nota 37 - Información Financiera por Segmentos | 113 |
Nota 38 - Contingencias, Juicios y Otros | 119 |
Nota 39 - Garantías Comprometidas y Obtenidas de Terceros | 120 |
Nota 40 - Medio Ambiente | 121 |
Nota 41 - Principales Covenants Financieros | 125 |
Nota 42 - Hechos Ocurridos Después de la Fecha del Balance | 132 |
Estado Interino de Situación Financiera Consolidado
Correspondiente al período terminado al 31 de marzo de 2024 (no auditado) y al ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2023.
N° | 31-mar-24 | 31-dic-23 | |
Nota | M$ | M$ | |
Activos | |||
Negocios no Bancarios (Presentación) | |||
Activos corrientes | |||
Efectivo y equivalentes al efectivo | 3 | 948.928.082 | 1.077.819.144 |
Otros activos financieros corrientes | 4 | 104.747.402 | 38.397.594 |
Otros activos no financieros corrientes | 5 | 172.669.085 | 152.690.755 |
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar corrientes | 6 | 468.481.895 | 453.631.138 |
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas corrientes | 7 | 44.687.161 | 31.277.386 |
Inventarios | 8 | 1.596.251.539 | 1.538.539.323 |
Activos por impuestos corrientes | 9 | 118.028.345 | 103.707.214 |
Total de activos corrientes distintos de los activos o grupos de activos para su disposición | |||
clasificados como mantenidos para la venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios | 3.453.793.509 | 3.396.062.554 | |
Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la venta o | |||
como mantenidos para distribuir a los propietarios | 2.16 | 78.855.979 | 78.601.331 |
Activos no corrientes o grupos de activos para su disposición clasificados como mantenidos para la | |||
venta o como mantenidos para distribuir a los propietarios | 78.855.979 | 78.601.331 | |
Total activos corrientes | 3.532.649.488 | 3.474.663.885 | |
Activos no corrientes | |||
Otros activos financieros no corrientes | 4 | 429.243.551 | 344.097.809 |
Otros activos no financieros no corrientes | 5 | 60.220.060 | 54.881.331 |
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar no corrientes | 6 | 30.248.365 | 26.749.492 |
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas no corrientes | 7 | 30.624.437 | 32.078.766 |
Inversiones contabilizadas utilizando el método de la participación | 11 | 408.443.890 | 370.041.985 |
Activos intangibles distintos de la plusvalía | 12 | 274.447.301 | 281.914.926 |
Plusvalía | 13 | 693.458.165 | 660.123.340 |
Propiedades, planta y equipo | 14 | 4.006.795.143 | 3.855.247.147 |
Propiedad de inversión | 15 | 4.789.921.713 | 4.650.455.620 |
Activos por impuestos diferidos | 10 | 622.277.282 | 605.177.869 |
Total activos no corrientes | 11.345.679.907 | 10.880.768.285 | |
Total activos de negocios no bancarios | 14.878.329.395 | 14.355.432.170 | |
Activos Negocios Bancarios (Presentación) | |||
Efectivo y depósitos en bancos | 3 | 753.511.271 | 695.635.844 |
Operaciones con liquidación en curso | 3 | 44.141.828 | 41.148.514 |
Activos financieros para negociar a valor razonable con cambios en resultados | 16 | 145.518.541 | 171.402.004 |
Derechos por pactos de retroventa y préstamos de valores | 13.382.624 | 10.843.808 | |
Instrumentos financieros de deuda | 16 | 131.971.119 | 132.959.167 |
Contratos de derivados financieros | 17 | 665.862.537 | 696.710.038 |
Adeudado por bancos | 1.166.804 | 2.100.357 | |
Créditos y cuentas por cobrar a clientes - Comerciales | 6 | 75.946.491 | 75.664.738 |
Créditos y cuentas por cobrar a clientes - Vivienda | 6 | 619.344.442 | 618.657.583 |
Créditos y cuentas por cobrar a clientes - Consumo | 6 | 4.989.221.218 | 4.998.092.528 |
Activos financieros a valor razonable con cambios en otro resultado integral | 16 | 1.387.198.722 | 1.499.981.937 |
Inversiones en sociedades | 11 | 5.400.904 | 4.683.545 |
Intangibles | 12 | 68.303.817 | 67.288.067 |
Activo fijo | 14 | 56.042.769 | 56.097.087 |
Impuestos corrientes | 9 | 58.320.649 | 54.191.448 |
Impuestos diferidos | 10 | 128.902.209 | 123.467.611 |
Otros activos | 18 | 319.611.645 | 235.028.037 |
Total activos negocios bancarios | 9.463.847.590 | 9.483.952.313 | |
Total activos | 24.342.176.985 | 23.839.384.483 |
Las notas adjuntas números 1 a 42 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
1
Estado Interino de Situación Financiera Consolidado
Correspondiente al período terminado al 31 de marzo de 2024 (no auditado) y al ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2023.
N° | 31-mar-24 | 31-dic-23 | |
Nota | M$ | M$ | |
Patrimonio Neto y Pasivos | |||
Negocios no Bancarios (Presentación) | |||
Pasivos corrientes | |||
Otros pasivos financieros corrientes | 19 | 666.507.290 | 345.809.883 |
Pasivos por arrendamiento corrientes | 20 | 113.019.292 | 112.307.196 |
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar | 21 | 1.217.484.778 | 1.268.072.192 |
Cuentas por pagar a entidades relacionadas corrientes | 7 | 23.241.838 | 19.264.085 |
Otras provisiones corrientes | 22 | 22.776.808 | 21.486.978 |
Pasivos por impuestos corrientes | 9 | 44.301.833 | 42.362.195 |
Provisiones corrientes por beneficios a los empleados | 23 | 184.851.676 | 211.617.154 |
Otros pasivos no financieros corrientes | 24 | 156.780.128 | 216.316.664 |
Total pasivos corrientes | 2.428.963.643 | 2.237.236.347 | |
Pasivos no corrientes | |||
Otros pasivos financieros no corrientes | 19 | 4.201.939.464 | 4.272.529.220 |
Pasivos por arrendamiento no corrientes | 20 | 1.144.232.637 | 1.093.269.288 |
Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar no corrientes | 21 | 1.230.626 | 1.216.263 |
Cuentas por pagar a entidades relacionadas no corrientes | 7 | 16.625.000 | 15.295.000 |
Otras provisiones no corrientes | 22 | 8.135.821 | 7.453.515 |
Pasivos por impuestos diferidos | 10 | 864.838.435 | 855.071.117 |
Provisiones no corrientes por beneficios a los empleados | 23 | 55.697.725 | 53.649.589 |
Otros pasivos no financieros no corrientes | 24 | 53.058.926 | 52.930.081 |
Total pasivos no corrientes | 6.345.758.634 | 6.351.414.073 | |
Total pasivos de negocios no bancarios | 8.774.722.277 | 8.588.650.420 | |
Pasivos Negocios Bancarios (Presentación) | |||
Depósitos y otras obligaciones a la vista | 25 | 1.727.951.718 | 1.689.715.034 |
Operaciones con liquidación en curso | 3 | 42.645.118 | 212.046.888 |
Contratos de retrocompra y préstamos de valores | - | 5.498.092 | |
Depósitos y otras captaciones a plazo | 25 | 3.979.225.111 | 3.968.018.273 |
Contratos de derivados financieros | 17 | 696.018.594 | 708.013.190 |
Obligaciones con bancos | 26 | 316.946.042 | 316.015.560 |
Instrumentos de deuda emitidos | 27 | 334.389.656 | 348.360.092 |
Instrumentos financieros de capital regulatorio emitidos | 27 | 24.575.957 | 24.154.651 |
Otras obligaciones financieras | 27 | 47.400.068 | 49.086.814 |
Pasivos por arrendamiento | 20 | 27.337.819 | 26.571.465 |
Impuestos corrientes | 9 | 3.667.262 | - |
Provisiones | 22 | 16.640.882 | 13.942.479 |
Otros pasivos | 28 | 433.060.348 | 432.800.281 |
Total pasivos negocios bancarios | 7.649.858.575 | 7.794.222.819 | |
Total pasivos | 16.424.580.852 | 16.382.873.239 | |
Patrimonio Neto | |||
Capital emitido | 36 | 919.419.389 | 919.419.389 |
Ganancias acumuladas | 5.509.907.351 | 5.451.407.553 | |
Primas de emisión | 36 | 93.482.329 | 93.482.329 |
Otras reservas | 36 | 192.523.978 | (163.126.687) |
Patrimonio atribuible a los propietarios de la controladora | 6.715.333.047 | 6.301.182.584 | |
Participaciones no controladoras | 1.202.263.086 | 1.155.328.660 | |
Patrimonio total | 7.917.596.133 | 7.456.511.244 | |
Total de patrimonio y pasivos | 24.342.176.985 | 23.839.384.483 |
Las notas adjuntas números 1 a 42 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
2
Estado Interino de Resultados Integrales Consolidado por Función
Correspondiente a los períodos terminados al 31 de marzo de 2024 y 2023 (no auditados).
N° | 01-ene-24 | 01-ene-23 | |
Nota | 31-mar-24 | 31-mar-23 | |
M$ | M$ | ||
Estado de Resultados | |||
Negocios no Bancarios (Presentación) | |||
Ingresos de actividades ordinarias | 29 | 2.392.525.649 | 2.274.726.265 |
Costo de ventas | 30 | (1.620.822.691) | (1.598.643.025) |
Ganancia bruta | 771.702.958 | 676.083.240 | |
Costos de distribución | (37.683.197) | (51.562.236) | |
Gastos de administración | 31 | (589.238.395) | (569.760.358) |
Otros gastos por función | (22.293.910) | (35.779.462) | |
Otras ganancias | 33 | 8.961.685 | 5.337.000 |
Ingresos financieros | 28.765.129 | 24.115.573 | |
Costos financieros | 32 | (90.388.715) | (96.805.603) |
Participación en las ganancias de asociadas y negocios conjuntos que se contabilicen utilizando | |||
el método de la participación | 11 | 5.606.295 | 3.614.252 |
Diferencias de cambio | (2.032.213) | 3.036.816 | |
Resultado por unidades de reajuste | 32 | (15.027.684) | (18.730.946) |
Ganancia (Pérdida) antes de impuestos | 58.371.953 | (60.451.724) | |
(Gastos) Ganancias por impuestos a las ganancias | 10 | (23.193.990) | 16.728.003 |
Ganancia (Pérdida) de negocios no bancarios | 35.177.963 | (43.723.721) | |
Negocios Bancarios (Presentación) | |||
Ingresos por intereses | 29 | 358.719.206 | 372.508.566 |
Gastos por intereses | 30 | (109.122.949) | (110.872.839) |
Ingreso neto por intereses | 249.596.257 | 261.635.727 | |
Ingresos por reajustes | 29 | 6.483.274 | 11.251.293 |
Gastos por reajustes | 30 | (4.777.198) | (7.577.951) |
Ingreso neto por reajustes | 1.706.076 | 3.673.342 | |
Ingresos por comisiones | 29 | 92.675.791 | 86.629.691 |
Gastos por comisiones | 30 | (31.024.919) | (22.959.826) |
Ingreso neto por comisiones | 61.650.872 | 63.669.865 | |
Ganancia neta de operaciones financieras | 17.189.688 | (8.674.342) | |
Ganancia de cambio neta | 2.935.271 | 11.218.594 | |
Otros ingresos operacionales | 12.696.023 | 2.422.160 | |
Gasto por pérdidas crediticias | 30 | (128.754.126) | (188.311.877) |
Total ingreso operacional neto | 217.020.061 | 145.633.469 | |
Remuneraciones y gastos del personal | 31 | (38.782.184) | (37.203.207) |
Gastos de administración | 31 | (100.257.194) | (92.429.861) |
Depreciaciones y amortizaciones | 31 | (10.113.516) | (9.573.119) |
Otros gastos operacionales | 31 | (10.250.961) | (7.264.223) |
Total gastos operacionales | (159.403.855) | (146.470.410) | |
Resultado operacional | 57.616.206 | (836.941) | |
Resultado por inversiones en sociedades | 11 | 171.756 | 217.751 |
Resultado antes de impuesto a la renta | 57.787.962 | (619.190) | |
(Gastos) Ganancias por impuestos a las ganancias | 10 | (13.664.267) | 5.840.851 |
Ganancia de negocios bancarios | 44.123.695 | 5.221.661 | |
Ganancia (Pérdida) | 79.301.658 | (38.502.060) | |
Ganancia atribuible a | |||
Ganancia (Pérdida) atribuible a los propietarios de la controladora | 34 | 58.499.798 | (53.981.925) |
Ganancia atribuible a participaciones no controladoras | 20.801.860 | 15.479.865 | |
Ganancia (Pérdida) | 79.301.658 | (38.502.060) | |
Ganancia (Pérdida) por acción | |||
Ganancia (Pérdida) por acción básica | |||
Ganancia (Pérdida) por acción básica en operaciones continuadas | 34 | 0,023 | (0,022) |
Ganancia (Pérdida) por acción básica | 0,023 | (0,022) | |
Ganancia (Pérdida) por acción diluida | |||
Ganancia (Pérdida) por acción diluida en operaciones continuadas | 34 | 0,023 | (0,022) |
Ganancia (Pérdida) por acción diluida | 0,023 | (0,022) |
Las notas adjuntas números 1 a 42 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
3
Estado Interino de Resultados Integrales Consolidado por Función
Correspondiente a los períodos terminados al 31 de marzo de 2024 y 2023 (no auditados).
01-ene-24 | 01-ene-23 | |
31-mar-24 | 31-mar-23 | |
M$ | M$ | |
Estado de Resultado Integral | ||
Ganancia (Pérdida) | 79.301.658 | (38.502.060) |
Componentes de otro resultado integral que no se reclasificarán al resultado del período antes de | ||
impuestos | ||
(Pérdidas) Ganancias actuariales por planes de beneficios definidos, antes de impuestos | (69.692) | 403.512 |
Otro resultado integral que no se reclasificará al resultado del período | (69.692) | 403.512 |
Componentes de otro resultado integral que se reclasificarán al resultado del período, antes de impuestos | ||
Diferencias de cambio por conversión | ||
Ganancias (Pérdidas) por diferencias de cambio de conversión, antes de impuestos | 385.279.066 | (156.542.595) |
Otro resultado integral, antes de impuestos, diferencias de cambio por conversión | 385.279.066 | (156.542.595) |
(Pérdidas) Ganancias por nuevas mediciones de activos financieros disponibles para la venta, antes de impuestos | (3.605.562) | 5.780.942 |
Otro resultado integral, antes de impuestos, activos financieros disponibles para la venta | (3.605.562) | 5.780.942 |
Coberturas del flujo de efectivo | ||
(Pérdidas) Ganancias por coberturas de flujos de efectivo, antes de impuestos | (1.940.042) | 55.004.708 |
Otro resultado integral, antes de impuestos, coberturas del flujo de efectivo | (1.940.042) | 55.004.708 |
Otros componentes de otro resultado integral que se reclasificarán al resultado del período, antes de | ||
impuestos | 379.733.462 | (95.756.945) |
Impuesto a las ganancias relacionado con componentes de otro resultado integral | ||
Impuesto a las ganancias relacionado con planes de beneficios definidos de otro resultado integral | 18.818 | (108.950) |
Suma de impuestos a las ganancias relacionados con componentes de otro resultado integral que no se | ||
reclasificarán al resultado del período | 18.818 | (108.950) |
Impuesto a las ganancias relacionado con componentes de otro resultado integral | ||
Impuesto a las ganancias relacionado con activos financieros disponibles para la venta de otro resultado integral | 883.974 | (1.413.577) |
Impuesto a las ganancias relacionado con coberturas de flujos de efectivo de otro resultado integral | 624.546 | (14.828.822) |
Suma de impuestos a las ganancias relacionados con componentes de otro resultado integral | 1.508.520 | (16.242.399) |
Total otro resultado integral | 381.191.108 | (111.704.782) |
Resultado integral total | 460.492.766 | (150.206.842) |
Resultado integral atribuible a | ||
Resultado integral atribuible a los propietarios de la controladora | 414.150.463 | (158.034.159) |
Resultado integral atribuible a participaciones no controladoras | 46.342.303 | 7.827.317 |
Resultado integral total | 460.492.766 | (150.206.842) |
Las notas adjuntas números 1 a 42 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
4
Estado Interino de Cambios en el Patrimonio Neto
a) | Para el período finalizado al 31 de marzo de 2024 (no auditado), el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto es el siguiente: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Acciones | Reservas por | Reserva ganancias o | Reservas de ganancias | Patrimonio | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Capital | Reservas de | o pérdidas en la | Ganancias | Participaciones | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Primas de | propias en | diferencias de | pérdidas actuariales | Otras reservas | atribuible a los | Patrimonio | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
emitido | coberturas de | remedición de activos | Otras reservas | (pérdidas) | no | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
emisión | cartera | cambio por | en planes de | varias | propietarios de | total | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(Nota 36) | flujo de caja | financieros disponibles | acumuladas | controladoras | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
conversión | beneficios definidos | la controladora | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
para la venta | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Saldo Inicial Ejercicio 01/01/2024 | 919.419.389 | 93.482.329 | - | 157.756.869 | (104.044.924) | (27.517.155) | (1.890.778) | (187.430.699) | (163.126.687) | 5.451.407.553 | 6.301.182.584 | 1.155.328.660 | 7.456.511.244 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Resultado Integral | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ganancia | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 58.499.798 | 58.499.798 | 20.801.860 | 79.301.658 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Otro resultado integral | - | - | - | 359.427.640 | (1.411.170) | (50.874) | (2.314.931) | - | 355.650.665 | - | 355.650.665 | 25.540.443 | 381.191.108 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Resultado integral | - | - | - | 359.427.640 | (1.411.170) | (50.874) | (2.314.931) | - | 355.650.665 | 58.499.798 | 414.150.463 | 46.342.303 | 460.492.766 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Emisión de patrimonio | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3.607.770 | 3.607.770 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Dividendos | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (3.015.647) | (3.015.647) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Total de cambios en patrimonio | - | - | - | 359.427.640 | (1.411.170) | (50.874) | (2.314.931) | - | 355.650.665 | 58.499.798 | 414.150.463 | 46.934.426 | 461.084.889 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Saldo Final Período 31/03/2024 | 919.419.389 | 93.482.329 | - | 517.184.509 | (105.456.094) | (27.568.029) | (4.205.709) | (187.430.699) | 192.523.978 | 5.509.907.351 | 6.715.333.047 | 1.202.263.086 | 7.917.596.133 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
b) | Para el período finalizado al 31 de marzo de 2023 (no auditado), el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto es el siguiente: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Acciones | Reservas por | Reserva ganancias o | Reservas de ganancias | Patrimonio | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Capital | Reservas de | o pérdidas en la | Ganancias | Participaciones | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Primas de | propias en | diferencias de | pérdidas actuariales | Otras reservas | atribuible a los | Patrimonio | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
emitido | coberturas de | remedición de activos | Otras reservas | (pérdidas) | no | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
emisión | cartera | cambio por | en planes de | varias | propietarios de | total | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(Nota 36) | flujo de caja | financieros disponibles | acumuladas | controladoras | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
conversión | beneficios definidos | la controladora | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
para la venta | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Saldo Inicial Ejercicio 01/01/2023 | 919.419.389 | 93.482.329 | (27.738.111) | (93.972.992) | (84.867.633) | (30.857.262) | (16.713.068) | (149.987.902) | (376.398.857) | 5.390.766.765 | 5.999.531.515 | 1.151.601.809 | 7.151.133.324 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Resultado Integral | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(Pérdida) Ganancia | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (53.981.925) | (53.981.925) | 15.479.865 | (38.502.060) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Otro resultado integral | - | - | - | (148.359.191) | 40.201.113 | 294.562 | 3.811.282 | (104.052.234) | (104.052.234) | (7.652.548) | (111.704.782) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Resultado integral | - | - | - | (148.359.191) | 40.201.113 | 294.562 | 3.811.282 | (104.052.234) | (53.981.925) | (158.034.159) | 7.827.317 | (150.206.842) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Emisión de patrimonio | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1.753.502 | 1.753.502 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Dividendos | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (2.727.848) | (2.727.848) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Incremento (disminución) por | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
transferencias y otros cambios | - | - | - | - | - | - | - | (15.745.230) | (15.745.230) | - | (15.745.230) | (147.745.947) | (163.491.177) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Incremento (disminución) por | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
transacciones de acciones en cartera | - | - | 6.674.921 | - | - | - | - | (4.507.631) | (4.507.631) | - | 2.167.290 | - | 2.167.290 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Total de cambios en patrimonio | - | - | 6.674.921 | (148.359.191) | 40.201.113 | 294.562 | 3.811.282 | (20.252.861) | (124.305.095) | (53.981.925) | (171.612.099) | (140.892.976) | (312.505.075) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Saldo Final Período 31/03/2023 | 919.419.389 | 93.482.329 | (21.063.190) | (242.332.183) | (44.666.520) | (30.562.700) | (12.901.786) | (170.240.763) | (500.703.952) | 5.336.784.840 | 5.827.919.416 | 1.010.708.833 | 6.838.628.249 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
5
Estado Interino de Cambios en el Patrimonio Neto
c) | Para el ejercicio finalizado al 31 de diciembre de 2023, el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto es el siguiente: | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Acciones | Reservas por | Reserva ganancias o | Reservas de ganancias | Patrimonio | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Capital | Reservas de | o pérdidas en la | Ganancias | Participaciones | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Primas de | propias en | diferencias de | pérdidas actuariales | Otras reservas | atribuible a los | Patrimonio | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
emitido | coberturas de | remedición de activos | Otras reservas | (pérdidas) | no | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
emisión | cartera | cambio por | en planes de | varias | propietarios de | total | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(Nota 36) | flujo de caja | financieros disponibles | acumuladas | controladoras | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
conversión | beneficios definidos | la controladora | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
para la venta | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Saldo Inicial Ejercicio 01/01/2023 | 919.419.389 | 93.482.329 | (27.738.111) | (93.972.992) | (84.867.633) | (30.857.262) | (16.713.068) | (149.987.902) | (376.398.857) | 5.390.766.765 | 5.999.531.515 | 1.151.601.809 | 7.151.133.324 | |||||||||||||||||||||||||||||
Resultado Integral | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ganancia | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 60.640.788 | 60.640.788 | 127.943.723 | 188.584.511 | |||||||||||||||||||||||||||||
Otro resultado integral | - | - | - | 251.729.861 | (19.177.291) | 3.340.107 | 14.822.290 | - | 250.714.967 | - | 250.714.967 | 53.709.006 | 304.423.973 | |||||||||||||||||||||||||||||
Resultado integral | - | - | - | 251.729.861 | (19.177.291) | 3.340.107 | 14.822.290 | - | 250.714.967 | 60.640.788 | 311.355.755 | 181.652.729 | 493.008.484 | |||||||||||||||||||||||||||||
Emisión de patrimonio | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 1.753.502 | 1.753.502 | ||||||||||||||||||||||||||||||
Dividendos | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (31.938.369) | (31.938.369) | ||||||||||||||||||||||||||||||
Incremento (disminución) por | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
transferencias y otros cambios | - | - | - | - | - | - | - | (18.285.145) | (18.285.145) | - | (18.285.145) | (147.741.011) | (166.026.156) | |||||||||||||||||||||||||||||
Incremento (disminución) por | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
transacciones de acciones en cartera | - | - | 27.738.111 | - | - | - | - | (19.157.652) | (19.157.652) | - | 8.580.459 | - | 8.580.459 | |||||||||||||||||||||||||||||
Total de cambios en patrimonio | - | - | 27.738.111 | 251.729.861 | (19.177.291) | 3.340.107 | 14.822.290 | (37.442.797) | 213.272.170 | 60.640.788 | 301.651.069 | 3.726.851 | 305.377.920 | |||||||||||||||||||||||||||||
Saldo Final Ejercicio 31/12/2023 | 919.419.389 | 93.482.329 | - | 157.756.869 | (104.044.924) | (27.517.155) | (1.890.778) | (187.430.699) | (163.126.687) | 5.451.407.553 | 6.301.182.584 | 1.155.328.660 | 7.456.511.244 | |||||||||||||||||||||||||||||
Las notas adjuntas números 1 a 42 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
6
Estado Interino de Flujo Efectivo Consolidado
Correspondiente a los períodos terminados al 31 de marzo de 2024 y 2023 (no auditados).
Estado de Flujo de Efectivo Directo | 01-ene-24 | 01-ene-23 | ||
31-mar-24 | 31-mar-23 | |||
M$ | M$ | |||
Estado de flujo de efectivo | ||||
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de operación | ||||
Negocios no Bancarios (Presentación) | ||||
Clases de cobros por actividades de operación | ||||
Cobros procedentes de las ventas de bienes y prestación de servicios | 2.855.329.364 | 2.921.409.636 | ||
Clases de pagos | ||||
Pagos a proveedores por el suministro de bienes y servicios | (2.451.634.276) | (2.279.836.269) | ||
Pagos a y por cuenta de los empleados | (360.463.078) | (391.171.635) | ||
Impuestos a las ganancias pagados | (43.458.184) | (34.509.970) | ||
Otras salidas de efectivo | (91.976.399) | (63.782.122) | ||
Subtotal flujos de efectivo netos (utilizados en) procedentes de actividades de operación de negocios no bancarios | (92.202.573) | 152.109.640 | ||
Negocios Bancarios (Presentación) | ||||
Utilidad consolidada del período | 44.123.695 | 5.221.661 | ||
Cargos (abonos) a resultados que no significan movimientos de efectivo: | ||||
Depreciaciones y amortizaciones | 10.113.516 | 9.573.119 | ||
Provisiones por riesgo de crédito | 156.910.250 | 209.625.355 | ||
Utilidad neta por inversiones en sociedades con influencia significativa | (171.756) | (217.751) | ||
Otros cargos (abonos) que no significan movimiento de efectivo | 13.664.267 | (5.840.851) | ||
Variación neta de intereses, reajustes y comisiones devengadas sobre activos y pasivos | (3.387.955) | (1.938.521) | ||
Cambios en activos y pasivos que afectan al flujo operacional: | ||||
(Aumento) de derechos por pactos de retroventa y préstamos de valores | (2.538.816) | - | ||
Disminución neta en adeudado por bancos | 933.553 | - | ||
(Aumento) disminución en créditos y cuentas por cobrar a clientes | (171.640.112) | 253.116.280 | ||
Disminución neta de instrumentos para negociación | 45.724.417 | 9.932.261 | ||
Aumento (disminución) de depósitos y otras obligaciones a la vista | 38.236.684 | (143.802.774) | ||
Aumento (disminución) de depósitos y otras captaciones a plazo | 37.227.353 | (16.419.260) | ||
Aumento (disminución) de obligaciones con bancos | 930.482 | (121.348.669) | ||
Otras salidas de efectivo | (19.932.393) | (190.009.010) | ||
Subtotal flujos de efectivo netos procedentes de actividades de operación de negocios bancarios | 150.193.185 | 7.891.840 | ||
Flujos de efectivo netos procedentes de actividades de operación | 57.990.612 | 160.001.480 | ||
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de inversión | ||||
Negocios no Bancarios (Presentación) | ||||
Aportes realizados en asociadas | (7.327.950) | (8.794.000) | ||
Préstamos a entidades relacionadas | 7.139.826 | (8.736.070) | ||
Importes procedentes de la venta de propiedades, planta y equipo | 7.728.425 | 412.540 | ||
Compras de propiedades, planta y equipo | (54.162.403) | (58.181.197) | ||
Compras de activos intangibles | (1.619.848) | (3.365.317) | ||
Importes procedentes de otros activos a largo plazo | 7.821.832 | - | ||
Compras de otros activos a largo plazo | (20.216.461) | (18.390.794) | ||
Dividendos recibidos | 5.906 | 5.667 | ||
Intereses recibidos | 14.187.538 | 13.274.883 | ||
Otras entradas (salidas) de efectivo | 6.913.023 | (2.665.592) | ||
Subtotal flujos de efectivo netos utilizados en actividades de inversión de negocios no bancarios | (39.530.112) | (86.439.880) | ||
Negocios Bancarios (Presentación) | ||||
Disminución neto de activos financieros a valor razonable con cambios en otro resultado integral | 222.912.623 | 133.070.435 | ||
Compras de activos fijos | (2.938.489) | (3.855.206) | ||
Dividendos recibidos | - | 478.928 | ||
Subtotal flujos de efectivo netos procedentes de actividades de inversión de negocios bancarios | 219.974.134 | 129.694.157 | ||
Flujos de Efectivo Netos utilizados en actividades de inversión | 180.444.022 | 43.254.277 |
Las notas adjuntas números 1 a 42 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
7
Estado Interino de Flujo Efectivo Consolidado
Correspondiente a los períodos terminados al 31 de marzo de 2024 y 2023 (no auditados).
Estado de Flujo de Efectivo Directo | 01-ene-24 | 01-ene-23 | |||
31-mar-24 | 31-mar-23 | ||||
M$ | M$ | ||||
Flujos de efectivo procedentes de (utilizados en) actividades de financiación | |||||
Negocios no Bancarios (Presentación) | |||||
Importes procedentes de la emisión de acciones | 3.607.770 | 1.753.502 | |||
Cobros por vender las acciones de la entidad | - | 2.164.711 | |||
Importes procedentes de préstamos de largo plazo | - | 178.009.227 | |||
Importes procedentes de préstamos de corto plazo | 201.056.693 | 692.020.353 | |||
Total importes procedentes de préstamos | 201.056.693 | 870.029.580 | |||
Pagos de préstamos | (206.916.174) | (953.194.642) | |||
Dividendos pagados | (2.968.065) | (230.010) | |||
Intereses pagados | (57.979.741) | (53.382.001) | |||
Otras entradas (salidas) de efectivo | 461.851 | (8.637.973) | |||
Subtotal flujos de efectivo netos utilizados en actividades de financiación de negocios no bancarios | (62.737.666) | (141.496.833) | |||
Negocios Bancarios (Presentación) | |||||
Rescate de letras de crédito | (2.608.608) | (2.599.088) | |||
Pago de préstamos y otros pasivos | (20.532.802) | (52.937.533) | |||
Otras salidas de efectivo | - | (553.000) | |||
Subtotal flujos de efectivo netos utilizados en actividades de financiación de negocios bancarios | (23.141.410) | (56.089.621) | |||
Flujos de efectivo netos utilizados en actividades de financiación | (85.879.076) | (197.586.454) | |||
Aumento neto en el efectivo y equivalentes al efectivo, antes del efecto de los cambios en la tasa de cambio | 152.555.558 | 5.669.303 | |||
Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo | |||||
Efectos de la variación en la tasa de cambio sobre el efectivo y equivalentes al efectivo | 61.839.459 | (36.065.595) | |||
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes al efectivo | 214.395.017 | (30.396.292) | |||
Efectivo y equivalentes al efectivo al principio del ejercicio | 2.430.027.253 | 1.850.724.043 | |||
Efectivo y equivalentes al efectivo al final del período | 2.644.422.270 | 1.820.327.751 |
Las notas adjuntas números 1 a 42 forman parte integral de estos estados financieros consolidados.
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