Biotechnology Assets S A : Resultados Primer Semestre 2022 (28/10/2022)

Resultados del primer semestre de 2022 de BIOTECHNOLOGY ASSETS, S.A.

Jerez de la Frontera, 28 de octubre de 2022

Muy Sres. Nuestros:

En virtud de lo previsto en el artículo 17 del Reglamento (UE) nº 596/2014 sobre abuso de mercado y en el artículo 227 del texto refundido de la Ley del Mercado de Valores, aprobado por el Real Decreto Legislativo 4/2015, de 23 de octubre, y disposiciones concordantes, así como en la Circular 3/2020 del BME MTF Equity, Biotechnology Assets, S.A. presenta la información financiera semestral a 30 de junio de 2022, elaborada bajo la exclusiva responsabilidad del emisor y sus administradores, junto con el informe de Revisión Limitada.

Atentamente,

Víctor Infante Viñolo

Presidente del Consejo de Administración

Biotechnology Assets, S.A.

Informe revisión limitada Cuentas semestrales Consolidadas S1-2022 Pérdidas y Ganancias Consolidado S1-2022 Vs S1-2021

Balance de Situación Consolidado S1-2022 Vs 2021

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Pérdidas y Ganancias consolidado

				30.06.2022	30.06.2021	Delta
OPERACIONES CONTINUADAS
Importe neto de la cifra de negocios			854.046,85	971.222,83	(117.175,98)
Trabajos realizados por la empresa para su activo		305.538,57	80.669,75	224.868,82
Aprovisionamientos			(197.890,06)	(91.009,27)	106.880,79
Otros ingresos de explotación			41.831,98	16.736,65	25.095,33
Gastos de personal			(784.785,91)	(762.693,84)	22.092,07
Otros gastos de explotación			(485.386,46)	(533.830,96)	(48.444,50)
a) Servicios exteriores			(476.616,78)	(497.112,13)	(20.495,35)
b) Tributos				(8.769,66)	(4.377,66)	4.392,00
c) Pérdidas,	deterioro y variación	de provisiones	por	-	(10.287,88)	10.287,88
operaciones comerciales
d) Otros gastos de gestión corriente			(0,02)	(22.053,29)	22.053,27
Amortización del inmovilizado			(1.049.159,60)	(972.005,43)	77.154,16
Imputación	de subvenciones de	inmovilizado no	109.052,19	129.062,91	(20.010,72)
financiero y otras
Otros resultados			2.804,90	20.352,85	(17.547,95)
EBITDA normalizado			(154.787,93)	(169.489,08)	14.701,15
Gastos no recurrentes			(89.320,23)	(622.289,12)	(532.968,89)
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN			(1.293.267,76)	(1.763.783,63)	470.515,87
Ingresos financieros			141,19	4,57	136,62
Gastos financieros			(245.573,64)	(411.180,48)	(165.606,84)
Diferencias de cambio			41.715,02	(25.907,04)	67.622,06
RESULTADO FINANCIERO			(203.717,43)	(437.082,95)	233.365,52
RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS		(1.496.985,19)	(2.200.866,58)	703.881,39
Impuestos sobre beneficios			480,91	(954,99)	1.435,90
RESULTADO DEL PERIODO			(1.496.504,28)	(2.201.821,57)	705.317,29
Resultado atribuido a la sociedad dominante		(1.496.105,95)	(2.201.441,56)	705.335,61
Resultado atribuido a socios externos		(398,32)	(380,01)	(18,32)

2

Análisis de la cuenta de pérdidas y ganancias

Tratamiento contable del instrumento de obligaciones convertibles

Con fecha 19 de marzo de 2021 la Sociedad comunicó que firmó un acuerdo con Global Corporate Finance Opportunities 9, una subsidiaria al 100% de WGTO Securitization Fund, actuando Alpha Blue Ocean, filial al 100% de WGTO Securitization Fund, como Arranger en la Operación. Según el acuerdo suscrito el inversor se comprometía a invertir, de forma regular en la Sociedad, y a solicitud de ADL Bionatur (actualmente Biotechnology Assets S.A.), hasta un importe máximo de 5.000.000 euros mediante el desembolso y suscripción de Obligaciones Convertibles y Equity Warrants.

Desde esa fecha y hasta la fecha de formulación de los estados financieros intermedios consolidados al 30 de junio de 2022 se han emitido y subscrito un total de 495 obligaciones convertibles de 10.000 euros cada una, habiéndose convertido hasta la citada fecha la totalidad de las obligaciones emitidas mediante las correspondientes ampliaciones de capital publicadas en el mercado. Al mismo tiempo se han emitido 1.068.433 Equity warrants que se encuentran íntegramente sin convertir. Se incluye a continuación cuadro resumen:

Emisiones/subscripciones

	Número de obligaciones subscritas	Importe (€)
Hasta 30/06/22	495	4.950.000*
Hasta 28/10/22	495	4.950.000*

*Incluye 45 obligaciones (equivalente a €450.000) emitidas y subscritas para cubrir el Commitment fee por el mecanismo

de compensación de deuda, sin que supusiera desembolso de caja por parte de la Sociedad.

3

Conversiones

	obligaciones convertidas	Precio de conversión (€)
12/05/21 (Commitment fee)	45	0.84
07/06/21	30	0.62
05/07/21	17	0.56
28/07/21	25	0.46
31/08/21	25	0.42
22/09/21	100	0.44
05/11/21	30	0.54
29/11/21	60	0.52
11/01/22	10	0.43
18/02/22	20	0,41
23/03/22	23	0,32
20/04/22	30	0,34
27/05/22	15	0,28
27/07/22	20	0,16
13/09/22	10	0,11
14/10/22	35	0,10

Equity Warrants

Número de Warrants emitidos	Precio de ejercicio (euros)
405.404	0.74
87.719	0.57
96.153	0.52
144.926	0.69
185.184	0,54
119.047	0,42

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