IRSA Inversiones y Representaciones Sociedad Anónima : HECHO RELEVANTE

Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 06 de octubre de 2023

Señores

COMISION NACIONAL DE VALORES

BOLSAS Y MERCADOS ARGENTINOS SA

MERCADO ABIERTO ELECTRONICO

Presente

REFERENCIA:SINTESIS DE LO RESUELTO EN LA ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA Y EXTRAORDINARIA DEL 05.10.2023

De mi consideración:

Me dirijo a Uds. en representación de IRSA INVERSIONES Y REPRESENTACIONES SOCIEDAD ANONIMA y con relación al tema de la referencia.

En tal sentido, se transcribe a continuación la síntesis de lo resuelto en la Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria celebrada en fecha 05.10.2023:

PRIMER PUNTO: ELECCIÓN DE DOS ACCIONISTAS PARA SUSCRIBIR EL ACTA DE LA ASAMBLEA.

Se aprobó por mayoría de votos designar a los representantes de los Accionistas ANSES-FGS

1. CRESUD S.A.C.I.F. Y A. ("CRESUD") para aprobar y suscribir el acta de la Asamblea junto con la Presidencia.

SEGUNDO PUNTO: CONSIDERACIÓN DE LA DOCUMENTACIÓN PREVISTA EN EL INC.1 DEL ARTÍCULO 234 DE LA LEY N° 19.550 CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO ECONÓMICO FINALIZADO EL 30.06.2023.

Se aprobó por mayoría de votos la documentación del art. 234 inciso 1 de la Ley General de Sociedades Nº 19.550 ("LGS") correspondiente al ejercicio económico finalizado al 30 de junio de 2023.

TERCER PUNTO: CONSIDERACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO ECONÓMICO FINALIZADO EL 30.06.2023 QUE ARROJA UNA GANANCIA POR LA SUMA DE $57.350.858.685,45 (PESOS CINCUENTA Y SIETE MIL TRESCIENTOS CINCUENTA MILLONES OCHOCIENTOS CINCUENTA Y OCHO MIL SEISCIENTOS OCHENTA Y CINCO CON 45/100 CENTAVOS), QUE SE PROPONE DESTINAR A: (I) LA INTEGRACIÓN DE LA RESERVA LEGAL POR LA SUMA DE $2.867.542.934,27 (PESOS DOS MIL OCHOCIENTOS SESENTA Y SIETE MILLONES QUINIENTOS CUARENTA Y DOS MIL NOVECIENTOS TREINTA Y CUATRO CON 27/100 CENTAVOS), CONFORME LAS DISPOSICIONES LEGALES VIGENTES Y, II) EL REMANENTE POR LA SUMA DE $54.483.315.751,18

(PESOS CINCUENTA Y CUATRO MIL CUATROCIENTOS OCHENTA Y TRES MILLONES TRESCIENTOS QUINCE MIL SETECIENTOS CINCUENTA Y UNO CON 18/100 CENTAVOS) A LA DISTRIBUCIÓN DE UN DIVIDENDO A LOS ACCIONISTAS EN PROPORCIÓN A SUS TENENCIAS ACCIONARIAS POR HASTA LA SUMA DE $64.000.000.000 (PESOS SESENTA Y CUATRO MIL MILLONES), PAGADERO EN EFECTIVO Y/O EN ESPECIE, A CUYO FIN SE PROPONE DESAFECTAR LA RESERVA PARA DISTRIBUCIÓN POR FUTUROS DIVIDENDOS POR HASTA LA SUMA DE $8.984.932.749,20 (PESOS OCHO MIL NOVECIENTOS OCHENTA Y CUATRO MILLONES NOVECIENTOS TREINTA Y DOS MIL SETECIENTOS CUARENTA Y NUEVE CON 20/100 CENTAVOS) Y LA RESERVA ESPECIAL POR HASTA LA SUMA DE $531.751.499,62 (PESOS QUINIENTOS TREINTA Y UN MILLONES SETECIENTOS CINCUENTA Y UN MIL CUATROCIENTOS NOVENTA Y NUEVE CON 62/100 CENTAVOS) PARA COMPLETAR EL MONTO DE DISTRIBUCIÓN DE DIVIDENDOS PROPUESTA.

Se aprobó por mayoría de votos destinar el resultado del ejercicio de la siguiente manera: (I) a la integración de la Reserva Legal, la suma de $2.867.542.934,27 (pesos dos mil ochocientos sesenta y siete millones quinientos cuarenta y dos mil novecientos treinta y cuatro con 27/100 centavos), que actualizada asciende a la suma de $3.428.890.040,70 (pesos tres mil cuatrocientos veintiocho millones ochocientos noventa mil cuarenta con 70/100 centavos), conforme las disposiciones legales vigentes y, II) el remanente por la suma de $54.483.315.751,18 (pesos cincuenta y cuatro mil cuatrocientos ochenta y tres millones trescientos quince mil setecientos cincuenta y uno con 18/100 centavos), que actualizada asciende a la suma de $65.148.910.773,25 (pesos sesenta y cinco mil ciento cuarenta y ocho millones novecientos diez mil setecientos setenta y tres con 25/100 centavos), a la distribución de un dividendo a los Accionistas en proporción a sus tenencias accionarias, pagadero en efectivo por la suma de $64.000.000.000. Teniendo en consideración que los resultados reexpresados son suficientes para afrontar el pago de los dividendos propuestos, se aprobó por mayoría de votos (i) destinar el saldo de los resultados del ejercicio reexpresados, es decir, la suma de $1.148.910.773,25 a la integración de la Reserva para distribución de futuros dividendos y (ii) no desafectar la reserva para distribución por futuros dividendos ni la Reserva Especial en las sumas inicialmente recomendadas en el punto del orden del día.

CUARTO PUNTO: CONSIDERACIÓN DE LA GESTIÓN DEL DIRECTORIO POR EL EJERCICIO ECONÓMICO FINALIZADO EL 30.06.2023.

Se aprobó por mayoría de votos aprobar la gestión del Directorio durante el ejercicio económico finalizado al 30.06.2023, efectuada por cada uno de sus miembros así como respecto de los directores titulares que son también miembros de los Comités de Auditoría y Ejecutivo que funcionan en su seno, por las actividades desarrolladas durante el ejercicio económico finalizado al 30.06.2023.

QUINTO PUNTO: CONSIDERACIÓN DE LA GESTIÓN DE LA COMISIÓN FISCALIZADORA POR EL EJERCICIO ECONÓMICO FINALIZADO EL 30.06.2023.

Se aprobó por mayoría de votos la gestión de la Comisión Fiscalizadora durante el ejercicio económico finalizado al 30.06.2023

SEXTO PUNTO: CONSIDERACIÓN DE LAS REMUNERACIONES AL DIRECTORIO POR

LA SUMA DE $13.500.000.000 (PESOS TRECE MIL QUINIENTOS MILLONES), DENTRO DE LOS LÍMITES IMPUESTOS POR EL ARTÍCULO 261 DE LA LEY N° 19.550.

Se aprobó por mayoría de votos: (I) las remuneraciones al Directorio de la Sociedad, por la suma total de $9.050.000.000 (pesos nueve mil cincuenta millones) correspondientes al ejercicio cerrado el 30.06.2023, las que incluyen funciones técnico-administrativas desarrolladas por los directores y que responden a pautas de razonabilidad en materia de retribuciones por el ejercicio de funciones ejecutivas y consideran las habilidades y capacidades técnicas, operativas y experiencia en el negocio de los miembros del directorio así como el compromiso que asumen con sus funciones y, en este ejercicio en particular, la exitosa gestión realizada con relación al proceso de refinanciación y cancelación de la deuda y gestión financiera de la Sociedad, además de criterios comparables de mercado en compañías de similar envergadura, todo ello de acuerdo a las prácticas de gobierno corporativo establecidas en el Código de Gobierno Societario; y (II) facultar al Directorio para (i) proceder a su asignación y distribución oportuna de conformidad con las tareas específicas oportunamente desarrolladas por sus miembros; (ii) en base a la modificación en la remuneración propuesta en el punto del orden del día, proceder a realizar los ajustes correspondientes en el cuadro de Asignaciones a Directores previsto en Capítulo III, Sección I, artículo 3 de las Normas de CNV (T.O. 2013) y su oportuna presentación ante CNV y (iii) efectuar adelantos de honorarios mensuales ad referéndum de lo que la próxima asamblea ordinaria considere.

SÉPTIMO PUNTO: CONSIDERACIÓN DE LAS REMUNERACIONES A LA COMISIÓN

FISCALIZADORA POR LA SUMA DE $8.450.000 (PESOS OCHO MILLONES CUATROCIENTOS CINCUENTA MIL - IMPORTE ASIGNADO) CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO ECONÓMICO FINALIZADO EL 30.06.2023.

Se aprobó por mayoría de votos abonar a la Comisión Fiscalizadora por las tareas realizadas durante el ejercicio económico finalizado al 30.06.2023, la suma en conjunto de $8.450.000.-

(pesos ocho millones cuatrocientos cincuenta mil), delegándose en la propia Comisión Fiscalizadora la asignación individual de la suma indicada.

OCTAVO PUNTO: FIJACIÓN DEL NÚMERO Y DESIGNACIÓN DE DIRECTORES

TITULARES Y SUPLENTES. FIJACIÓN DE LA DURACIÓN DE SUS MANDATOS POR HASTA TRES EJERCICIOS, CONFORME ARTÍCULO DÉCIMO SEGUNDO DEL ESTATUTO SOCIAL.

Se aprobó por mayoría de votos: (i) mantener en 12 (doce) el número de directores titulares y fijar en 3 (tres) el número de directores suplentes; (ii) renovar en sus cargos como Directores Titulares a los señores Fernando Adrián Elsztain, Daniel Ricardo Elsztain, Oscar Pedro Bergotto y Nicolás Bendersky con mandato por tres ejercicios, es decir, hasta el 30.06.2026 y

1. renovar en su cargo de Director Suplente al señor Iair Manuel Elsztain con mandato por tres ejercicios, es decir, hasta el 30.06.2026. Se deja constancia que los directores titulares propuestos señores Fernando Adrián Elsztain, Daniel Ricardo Elsztain, Nicolás Bendersky y el director suplente Iair Manuel Elsztain, revisten el carácter de no independientes y el director propuesto Oscar Pedro Bergotto reviste el carácter de independiente, en los términos del art. 11 de la Sección III del Capítulo III del Título II de las Normas de la CNV (T.O. 2013).

NOVENO PUNTO: DESIGNACIÓN DE LOS MIEMBROS TITULARES Y SUPLENTES DE LA

COMISIÓN FISCALIZADORA POR UN EJERCICIO.

Se aprobó por mayoría de votos: (i) la designación de los señores José Daniel Abelovich, Marcelo Héctor Fuxman y Noemí Ivonne Cohn como Síndicos Titularesy las de los señores Roberto Daniel Murmis, Cynthia Deokmellian y Paula Sotelo como Síndicos Suplentespor el lapso de un ejercicio, destacando que según la normativa de la CNV las personas propuestas revisten el carácter de independientes, informando que han prestado asistencia profesional remunerada con relación a sociedades artículo 33 de la LGS y (ii) autorizar a los señores síndicos propuestos a participar en la sindicatura de otras sociedades en virtud de las disposiciones de los artículos 273 y 298 de la LGS.

DÉCIMO PUNTO: DESIGNACIÓN DE LOS CONTADORES CERTIFICANTES PARA EL EJERCICIO ECONÓMICO A FINALIZAR EL 30.06.2024.

Se aprobó por mayoría de votos la designación como contadores certificantes para el ejercicio 2023/2024 a las firmas (a) PRICEWATERHOUSE&Co. miembro de la firma PriceWaterhouseCoopers en la persona de Carlos Brondo como Auditor Externo Titulary en la persona de Andrés Suarez como Auditor Externo Suplente; y (b) Abelovich Polano & Asociados en la persona de Noemi Ivonne Cohn como Auditora Externa Titulary en las personas de José Daniel Abelovich y Marcelo Héctor Fuxman como Auditores Externos Suplentes.

DÉCIMO PRIMER PUNTO: CONSIDERACIÓN DE LA APROBACIÓN DEL HONORARIO DE

LOS CONTADORES CERTIFICANTES POR EL EJERCICIO ECONÓMICO CERRADO AL 30.06.2023.

Se aprobó por mayoría de votos aprobar un honorario por la suma de $147.080.905 (pesos ciento cuarenta y siete millones ochenta mil novecientos cinco) por las tareas desarrolladas por los Contadores Certificantes por el ejercicio cerrado al 30.06.2023.

DÉCIMO SEGUNDO PUNTO: CONSIDERACIÓN DE LA DISTRIBUCIÓN DE HASTA 13.928.410 (TRECE MILLONES NOVECIENTOS VEINTIOCHO MIL CUATROCIENTOS DIEZ) ACCIONES PROPIAS A LOS ACCIONISTAS EN PROPORCIÓN A SUS TENENCIAS EN VIRTUD DE LO DISPUESTO EN EL ARTÍCULO 67 DE LA LEY N° 26.831.

Se aprobó por mayoría de votos: (i) dejar sin efecto la asignación de 9.419.623 acciones propias de VN $ 1 en cartera para la instrumentación de un plan de incentivos destinado a empleados, management y directores de la Sociedad y (ii) distribuir la cantidad total de 13.928.410 de acciones propias en cartera de VN $ 1 que considerando lo mencionado respecto a la distribución de acciones liberadas y el cambio de valor nominal, y que por cada acción de valor nominal $ 1 correspondían 0,90780451408 acciones de valor nominal $ 10, dicho monto actualizado por la liquidación mencionada corresponde con la cantidad de 12.644.273 acciones de VN $ 10, incluyendo la cantidad indicada en el punto (i) anterior, a los señores Accionistas en proporción a sus participaciones accionarias y (ii) autorizar al Directorio a instrumentar la distribución de las acciones indicadas.

DÉCIMO TERCER PUNTO: CONSIDERACIÓN DE LA APROBACIÓN DE LA PRÓRROGA

DEL PROGRAMA GLOBAL DE EMISIÓN DE OBLIGACIONES NEGOCIABLES SIMPLES, NO CONVERTIBLES EN ACCIONES E INCONDICIONALES, GARANTIZADAS O NO GARANTIZADAS, SUBORDINADAS O NO SUBORDINADAS, A INTEGRARSE EN EFECTIVO Y/O EN ESPECIE POR UN VALOR NOMINAL DE HASTA USD 750.000.000

(DÓLARES ESTADOUNIDENSES SETECIENTOS CINCUENTA MILLONES) O SU EQUIVALENTE EN OTRAS MONEDAS O UNIDADES DE VALOR, QUE FUERA APROBADO POR RESOLUCION DE LA COMISIÓN NACIONAL DE VALORES EL 20 DE MARZO DE 2019 (EL "PROGRAMA") POR UN PLAZO DE CINCO AÑOS O POR EL PLAZO MAYOR QUE PERMITA LA NORMATIVA APLICABLE.

Se aprobó por mayoría de votos aprobar la prórroga del Programa Global de Emisión de Obligaciones Negociables simples, no convertibles en acciones e incondicionales, garantizadas o no garantizadas, subordinadas o no subordinadas, a integrarse en efectivo y/o en especie por un valor nominal de hasta USD 750.000.000 (dólares estadounidenses setecientos cincuenta millones) o su equivalente en otras monedas o unidades de valor, por un nuevo plazo de cinco años contados a partir del vencimiento del mismo, es decir desde el 20 de marzo de 2024, o bien por el plazo mayor que autoricen las Normas de la CNV.