El mes pasado, la firma auditora BDO emitió la llamada opinión con reservas para las cuentas de 2021 de Revolut. Si bien BDO dijo que los estados financieros de Revolut daban una "visión verdadera y justa del estado del grupo", advirtió en la misma presentación que alguna información relacionada con los ingresos podría haber sido "materialmente errónea".

La cobertura mediática de la advertencia de BDO el 1 de marzo provocó preguntas inmediatas de los reguladores financieros, según muestra una carta de Revolut a Reuters del 6 de marzo. En la carta, Revolut solicitaba cambios en el artículo de Reuters sobre los estados financieros, que la agencia de noticias se negó a realizar. El abogado principal de Revolut para disputas e investigaciones, Conal McFadyen, dijo que la firma "tuvo múltiples consultas de nuestros reguladores en el Reino Unido y en el extranjero" pidiendo más explicaciones sobre la opinión del auditor.

Añadió que no hay dudas sobre la totalidad de los ingresos de Revolut.

La carta no abordaba la solicitud de licencia bancaria ni su estado.

La preocupación de los reguladores en torno a la advertencia de BDO probablemente ralentizará la aprobación de su licencia bancaria, según una persona familiarizada con Revolut, que ha estado asesorando a la empresa sobre estrategia.

La advertencia de BDO sobre las cuentas "proyecta una sombra sobre el consejo y muestra una ruptura de la confianza entre el auditor y la dirección", dijo Stephen Kingsley, un veterano director no ejecutivo que ha presidido varios comités de auditoría en firmas financieras. "Me asombraría que los reguladores siguieran adelante con la licencia bancaria", añadió.

Un portavoz de Revolut dijo que la empresa no hace comentarios sobre las solicitudes reguladoras en curso.

"Estamos en la fase final del proceso", dijo el director financiero Mikko Salovaara a Reuters el 1 de marzo, cuando la empresa publicó sus resultados de 2021.

La Autoridad de Regulación Prudencial del Banco de Inglaterra y la Autoridad de Conducta Financiera declinaron hacer comentarios sobre el estado de la solicitud.

Una portavoz de BDO declinó hacer comentarios.

Revolut solicitó una licencia bancaria hace unos dos años. Los estándares para obtener una son elevados y requieren la aprobación del Banco de Inglaterra y de la Autoridad de Conducta Financiera.

Con una licencia bancaria, Revolut se convertiría en un actor más establecido en el mercado bancario del Reino Unido y podría atraer a más clientes. Y lo que es más importante, los depósitos de la fintech estarían protegidos por el sistema de compensación financiera del Reino Unido, lo que aumentaría la confianza de los clientes.

BAJO ESCRUTINIO

Los reguladores bancarios de todo el mundo están escrutando la salud financiera de los prestamistas tras la quiebra de algunos bancos estadounidenses y el rescate de Credit Suisse por parte de UBS. Ese mayor escrutinio está retrasando la aprobación de Revolut, según dijo a Reuters una persona involucrada en las discusiones con los supervisores del Reino Unido.

Las corridas bancarias desataron preocupaciones sobre la solidez del sector, sacudiendo a los depositantes.

Revolut trató de tranquilizar a sus inversores sobre la solidez de su negocio tras la publicación de las cuentas de 2021, según otras personas con conocimiento de la situación, que también hablaron bajo condición de anonimato.

En la carta enviada a Reuters el 6 de marzo, McFadyen, de Revolut, reconocía el nerviosismo y decía: "Hemos recibido varios mensajes de inversores expresando su preocupación y exigiéndonos explicaciones sobre nuestras cuentas."

Revolut también comunicó a un banco británico que trabaja con la firma que la incapacidad de BDO para verificar ciertos ingresos se debía a la inadecuación de los sistemas de la empresa auditora, dijo una fuente. BDO declinó hacer comentarios.

Revolut está considerando ahora cambiar de auditor y contratar a una empresa de contabilidad más grande, según se dijo a otro de sus inversores.

BDO ganó 4,5 millones de libras en honorarios por auditar las cuentas de Revolut, según muestran los estados financieros de la firma.

Desde su debut en 2015, Revolut ha recaudado cerca de 1.700 millones de dólares de SoftBank y otros inversores, y obtuvo su primer beneficio anual completo de 26 millones de libras en 2021.

Revolut comunicó en las últimas semanas a sus avalistas que no necesita recaudar más fondos, dijeron varios inversores. Reuters no pudo establecer si los comentarios databan de después del colapso del Silicon Valley Bank en EE.UU. a principios de marzo, que llevó a algunos depositantes de otros lugares a trasladar su efectivo a prestamistas más grandes.

El actual supervisor principal de Revolut, el Banco de Lituania, que regula las operaciones de Revolut en toda la Unión Europea, dijo el mes pasado en respuesta a preguntas sobre la opinión de BDO, que aunque las entidades del Reino Unido no caen bajo su supervisión directa, está vigilando a la firma.

El banco central dijo que no tenía nada más que añadir cuando se le contactó el 5 de abril.