BBVA : Informe con Relevancia Prudencial 2021 - Pilar 3

BBVA. PILAR 3 2021

ÍNDICE

Índice

Índice de tablas

Índice de gráficos

Resumen ejecutivo

1. Introducción

1. Marco regulatorio aplicable
2. Novedades regulatorias en 2021
3. Contenido del Informe con Relevancia Prudencial 2021

2. Requerimientos generales de información

1. Denominación social y diferencias entre grupo consolidable a efectos de normativa de solvencia y criterios contables
2. Identificación de entidades dependientes con recursos propios inferiores al mínimo exigido. Posibles impedimentos a la transferencia de fondos propios
3. Exenciones a los requerimientos de capital a nivel individual o subconsolidado

3. Recursos Propios Computables y Requerimientos mínimos

1. Niveles de capital regulatorio del Grupo BBVA
2. Recursos propios computables
3. Requerimientos de recursos propios por tipo de riesgo
4. Disposiciones transitorias de NIIF 9 y OCI
5. Procedimiento empleado proceso autoevaluación capital

4. Riesgos

1. Modelo General de gestión y control de Riesgos
2. Riesgo de Crédito y Contraparte
3. Riesgo de Mercado
4. Riesgos Estructurales
5. Riesgo de Liquidez

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ÍNDICE

4.6. Riesgo Operacional

5. Ratio de Apalancamiento

1. Definición y composición del Ratio de Apalancamiento
2. Evolución del ratio
3. Governance

6. Información sobre remuneraciones

1. Información sobre el proceso decisorio para establecer la política de remuneración del Colectivo Identificado
2. Descripción de los diferentes tipos de empleados incluidos en el Colectivo Identificado
3. Características más importantes del sistema de remuneración
4. Información sobre la conexión entre la remuneración del Colectivo Identificado y los resultados del desempeño del Grupo
5. Descripción de los criterios utilizados para la toma en consideración, en los procesos de remuneración, de los riesgos presentes y futuros
6. Los principales parámetros y la motivación de cualquier componente de los posibles planes de remuneración variable y de otras ventajas no pecuniarias
7. Ratios entre la remuneración fija y variable del Colectivo Identificado
8. Información cuantitativa sobre las remuneraciones del Colectivo Identificado

7. Información sobre el sistema de Gobierno Corporativo

1. Miembros del Consejo de Administración de BBVA
2. Política de selección, idoneidad y diversidad
3. Comisiones del Consejo de Administración
4. Flujo de información sobre riesgos

8. Informe sobre cambio climático y otras cuestiones medioambientales y sociales

1. Comprometidos con la sostenibilidad
2. Modelo de Gobierno
3. Financiación sostenible
4. Riesgos asociados con el cambio climático
5. Gestión de riesgos asociados con el cambio climático

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8.6.	Gestión de impactos directos e indirectos	263
8.7.	Participación e iniciativas internacionales	269
8.8.	Índices de sostenibilidad	270
Anexos	271

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ÍNDICE DE TABLAS

Índice de tablas

Tabla 1. EU KM1 - Métricas clave

Tabla 2. EU CC2 - Conciliación del capital regulatorio con el Balance

Tabla 3. EU LI1 - Diferencias entre los ámbitos de consolidación contable y prudencial y la correspondencia de las categorías de los Estados Financieros con las categorías de riesgo de la regulación prudencial

Tabla 4. EU LI2 - Principales fuentes de diferencias entre los importes de las exposiciones a efectos prudenciales y los valores contables de los estados financieros

Tabla 5. Restricciones de la capacidad de distribución de capital

Tabla 6.1. Distribución geográfica de las exposiciones crediticias pertinentes para el cálculo del colchón de capital anticíclico

Tabla 6.2. Importe del colchón anticíclico específico de la entidad

Tabla 7. Importe de los recursos propios (EU CC1)

Tabla 8. Reconciliación capital contable con capital regulatorio

Tabla 9. EU OV1 - Visión general de los APRs

Tabla 10. Requerimientos de capital por tipo de riesgo y categoría de exposición

Tabla 11. NIIF9-FL: Comparación de los fondos propios y de los ratios de capital y de apalancamiento de las entidades con y sin la aplicación de las disposiciones transitorias de la NIIF9 o de Expected Credit Losses (ECL) análogas y con y sin la aplicación de las disposiciones transitorias de PyG no realizadas valoradas a valor razonable con cambios en OCI

Tabla 12. Exposición al Riesgo de Crédito y Contraparte

Tabla 13. Desglose de la densidad de APRs por área geográfica y Método

Tabla 14. EU CR1 - Exposiciones performing y non-performing y provisiones asociadas

Tabla 15. EU CQ3 - Calidad crediticia de las exposiciones dudosas y no dudosas según número de días transcurridos desde su vencimiento

Tabla 16. EU CQ4 - Calidad crediticia de las exposiciones por zona geográfica

Tabla 17. EU CQ5 - Calidad crediticia de las préstamos y anticipos a Sociedades no financieras por sector de actividad

Tabla 18. EU CR1-A - Vencimiento de las exposiciones

Tabla 19. EU CR2 - Cambios en el saldo de las exposiciones al riesgo de crédito en situación de default y cuyo valor se ha deteriorado

Tabla 20. EU CQ1 - Calidad crediticia de exposiciones reestructuradas o refinanciadas

Tabla 21. EU CQ7 - Garantías reales obtenidas mediante toma de posesión y procesos de ejecución

Tabla 22. Información relativa a préstamos y anticipos sujetos a moratorias legislativas y no legislativas

Tabla 23. Desglose de préstamos y anticipos sujetos a moratorias legislativas y no legislativas en función del vencimiento residual de las moratorias

Tabla 24. Información relativa a préstamos y anticipos nuevos sujetos a programas de garantías públicas introducidas en respuesta de la crisis de la COVID-19

Tabla 25. EU CR4 - Método estándar: exposición al riesgo de crédito y efectos de la reducción del riesgo de crédito

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