CaixaBank S A : Informe de Actividad y Resultados 2022

Actividad

y resultados

Enero-Diciembre

2022

Contenidos

1. Datos relevantes del Grupo
2. Información clave

1. Evolución macroeconómica y de mercados financieros

1. Cuenta de resultados y resultado proforma comparable

1. Actividad

1. Gestión del riesgo

1. Liquidez y estructura de financiación

1. Gestión del capital

1. Resultados por segmentos de negocio

1. Sostenibilidad y compromiso con la sociedad

1. La Acción CaixaBank

1. Información sobre participadas

1. Ratings
2. Anexos
   52 Medidas alternativas de rendimiento
   60 Conciliación de la información contable con la de gestión
   63 Series históricas por perímetro (CaixaBank y BPI)
   66 Indicadores de actividad por geografía

Actividad y Resultados: Enero - Diciembre 2022 1

Nota general: La información financiera contenida en este documento no ha sido auditada y, en consecuencia, es susceptible de potenciales futuras modificaciones. La cuenta de pérdidas y ganancias consolidada, el balance consolidado y los diferentes desgloses de los mismos que se muestran en este informe financiero se presentan con criterios de gestión, si bien han sido elaborados de acuerdo a las Normas Internacionales de Información Financiera (en adelante, NIIF) adoptadas por la Unión Europea mediante Reglamentos Comunitarios, de acuerdo con el Reglamento 1606/2002 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 19 de julio de 2002 y posteriores modificaciones. En su preparación se ha tomado en consideración la Circular 4/2017 del Banco de España, de 6 de diciembre, que constituye la adaptación de las NIIF adoptadas por la Unión Europea al sector de las entidades de crédito españolas, y sus sucesivas modificaciones.

Este informe se ha preparado a partir de los registros de contabilidad mantenidos por CaixaBank, S. A. y por el resto de entidades integradas en el Grupo, e incluye ciertos ajustes y reclasificaciones que tienen por objeto homogeneizar los principios y criterios seguidos por las sociedades integradas con los de CaixaBank. Por ello y en concreto para BPI, los datos contenidos en el presente documento no coinciden en algunos aspectos con su publicación de información financiera. Asimismo, la información financiera relativa a sociedades participadas ha sido elaborada fundamentalmente en base a estimaciones realizadas por los administradores del Grupo, en adelante "la Entidad".

Las cifras se presentan en millones de euros, a no ser que se indique explícitamente la utilización de otra unidad monetaria, y pueden tener dos formatos, millones de euros o MM € indistintamente. Determinada información financiera de este informe ha sido redondeada y, concretamente, las cifras mostradas como totales en este documento pueden variar ligeramente de la operación aritmética exacta de las cifras que le preceden.

De acuerdo a las Directrices sobre Medidas Alternativas del Rendimiento (MAR) publicadas por la European Securities and Markets Authority el 30 de junio de 2015 (ESMA/2015/1057) se adjunta, en los anexos, la definición de ciertas medidas financieras alternativas y, en su caso, la conciliación con las partidas correspondientes de los Estados Financieros del período correspondiente.

De acuerdo con lo establecido en las modificaciones de la NIIF4 y sus posteriores revisiones, el Grupo ha decidido aplicar la exención temporal de aplicar NIIF9 a las inversiones financieras de las compañías aseguradoras del Grupo para aquellos periodos anteriores al 1 de enero de 2023, alineando su primera aplicación con la entrada en vigor de la nueva norma NIIF17 Contratos de Seguro (prevista el 1 de enero de 2023), que regulará la presentación y valoración de los contratos de seguro (incluidas las provisiones técnicas). En consecuencia, dichas inversiones se valoran bajo IAS 39 y quedan agrupadas en el epígrafe 'Activos afectos al negocio asegurador' del balance. A efectos de facilitar la comparación de la información, también se han agrupado los saldos de las provisiones técnicas correspondientes a Unit Link y Renta Vitalicia Inversión Flexible (parte gestionada), de tal forma que quedan incluidas en el epígrafe 'Pasivos afectos al negocio asegurador'.

Actividad y Resultados: Enero - Diciembre 2022

2

Posicionamiento comercial

CLIENTES

20,2

millones

Métricas de balance

GESTIÓN DEL RIESGO

ACTIVIDAD

609.133

592.234	MM€ de recursos de clientes
MM€ de activo total
	361.323
	MM€ de créditos a la clientela

SOLVENCIALIQUIDEZ

2,7 %

ratio de morosidad

74 %

ratio de cobertura

de la morosidad

0,25 %

Coste del riesgo (12 meses)

12,8 %

CET1

17,4 %

Capital Total

26,0 %

MREL

139.010

MM € de activos líquidos totales

194 %

Liquidity Coverage Ratio (LCR)

142 %

Net Stable Funding Ratio (NSFR)

Resultados, eficiencia y rentabilidad

RESULTADO ATRIBUIDO

3.145

millones de euros

EFICIENCIA

51,9 %

ratio de eficiencia sin gastos extraordinarios (12 meses)

RENTABILIDAD

9,8 %

ROTE 12 meses

Actividad y Resultados: Enero - Diciembre 2022

3

Datos relevantes del Grupo

En millones de euros / %	Enero - Diciembre	Variación	4T22	Variación
	2022	2021	trimestral
RESULTADOS
Margen de intereses	6.916	5.975	15,7 %	2.072	22,8 %
Comisiones netas	4.009	3.705	8,2 %	1.011	0,7 %
Ingresos core	11.997	10.597	13,2 %	3.356	12,2 %
Margen bruto	11.594	10.274	12,8 %	2.947	(1,5) %
Gastos de administración y amortización recurrentes	(6.020)	(5.930)	1,5 %	(1.504)	0,0%
Margen de explotación	5.524	2.225	%	1.428	(3,2) %
Margen de explotación sin gastos extraordinarios	5.574	4.344	28,3 %	1.443	(3,0) %
Resultado atribuido al Grupo	3.145	5.226	(39,8) %	688	(22,2) %
Resultado atribuido al Grupo sin extraordinarios fusión en 2021	3.145	2.359	33,3 %
PRINCIPALES RATIOS (últimos 12 meses)
Ratio de eficiencia	52,4 %	78,3 %	(26,0)	52,4 %	(3,2)
Ratio de eficiencia sin gastos extraordinarios	51,9 %	57,7 %	(5,8)	51,9 %	(2,4)
Coste del riesgo1 (últimos 12 meses)	0,25 %	0,23 %	0,02	0,25 %	0,02
ROE1	8,3 %	6,4 %	1,8	8,3 %	1,1
ROTE1	9,8 %	7,6 %	2,2	9,8 %	1,3
ROA1	0,4 %	0,3 %	0,1	0,4 %	0,1
RORWA1	1,3 %	1,1 %	0,3	1,3 %	0,1

	Diciembre	Diciembre	Variación	Septiembre	Variación
BALANCE	2022	2021	2022	trimestral
Activo Total	592.234	680.036	(12,9) %	675.790	(12,4) %
Patrimonio neto	34.263	35.425	(3,3) %	34.274	0,0 %
ACTIVIDAD
Recursos de clientes	609.133	619.971	(1,7) %	612.504	(0,6) %
Crédito a la clientela, bruto	361.323	352.951	2,4 %	362.465	(0,3) %
GESTIÓN DEL RIESGO
Dudosos	10.690	13.634	(2.943)	11.643	(952)
Ratio de morosidad	2,7 %	3,6 %	(0,9)	3,0 %	(0,2)
Provisiones para insolvencias	7.867	8.625	(757)	7.867	1
Cobertura de la morosidad	74 %	63 %	11	68 %	6
Adjudicados netos disponibles para la venta	1.893	2.279	(386)	2.044	(151)
LIQUIDEZ
Activos líquidos totales	139.010	168.349	(29.338)	141.981	(2.970)
Liquidity Coverage Ratio	194 %	336 %	(142)	276 %	(82)
Net Stable Funding Ratio (NSFR)	142 %	154 %	(12)	145 %	(3)
Loan to deposits	91 %	89 %	2	90 %	1
SOLVENCIA
Common Equity Tier 1 (CET1)	12,8 %	13,1 %	(0,3)	12,4 %	0,4
Tier 1	14,8 %	15,5 %	(0,7)	14,3 %	0,5
Capital total	17,4 %	17,9 %	(0,5)	16,5 %	0,9
MREL	26,0 %	25,7 %	0,3	25,1 %	0,9
Activos ponderados por riesgo (APR)	214.431	215.651	(1.220)	215.499	(1.068)
Leverage Ratio	5,6 %	5,3 %	0,3	4,8 %	0,8
ACCIÓN
Cotización (€/acción)	3,672	2,414	1,258	3,311	0,361
Capitalización bursátil	25.870	19.441	6.429	25.176	694
Valor teórico contable (€/acción)	4,57	4,39	0,18	4,50	0,06
Valor teórico contable tangible (€/acción)	3,82	3,73	0,09	3,81	0,01
Beneficio neto atrib. por acción excl. impactos fusión (€/acción) (12 meses)	0,37	0,28	0,09	0,32	0,05
PER excluyendo impactos fusión (Precio / Beneficios; veces)	9,95	8,65	1,30	10,43	(0,48)
P/ VTC tangible (valor cotización s/ valor contable tangible)	0,96	0,65	0,31	0,87	0,09
OTROS DATOS (número)
Empleados	44.625	49.762	(5.137)	44.501	124
Oficinas2	4.404	5.317	(913)	4.461	(57)
de las que: oficinas retail España	3.818	4.615	(797)	3.859	(41)
Terminales de autoservicio	12.947	14.426	(1.479)	13.047	(100)

1. Las ratios de 2021 no incluyen en el numerador los resultados de Bankia generados con anterioridad a 31 de marzo de 2021, fecha de referencia del registro contable de la fusión ni, por consistencia, la aportación en el denominador de las masas de balance o APR's previos a dicha fecha. Tampoco consideran extraordinarios asociados a la fusión.
2. No incluye sucursales fuera de España y Portugal ni oficinas de representación.

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